¿Qué es el Banco Internacional de Pagos (BIS)?

El Banco Internacional de Pagos (Bank of Internacional Settlements) fue creado en

1930 y actualmente es el principal centro para la cooperación internacional de Bancos
Centrales y Supervisores Bancarios.
Su creación se dio en 1930, en el contexto del Plan Young, que lidiaba con el tema de
los pagos indemnizatorios impuestos sobre Alemania por el Tratado de Versalles,
fundando su centro de operaciones en la ciudad de Basilea. Desde los años 30 el
Banco fue cambiando progresivamente su rol para convertirse en un importante
mecanismo de coordinación y cooperación entre Bancos Centrales. En los 70s, el
Banco implemento y defendió el sistema de Bretton Woods. En los 70s y 80s, se
concentró en el manejo transfronterizo de los flujos de capital que siguieron a las crisis
del petróleo y de la deuda internacional. Las crisis también pusieron sobre la mesa el
tema de la regulación y supervisión bancaria. Así el se creó un comité de supervisión
bancaria encargado de generar estándares mínimos que sean de obligatorio
cumplimiento para los países miembros del G-10.

¿Cuál es la importancia de Basilea II en Perú?

Si bien es cierto que, en un inicio, Basilea II esta planteado para los países del G-10,
no se debe olvidar que al tratarse de estándares de medición y gestión de riesgos
modernos, estos rápidamente se convertirán, al igual que lo ocurrido con Basilea I, en
los estándares exigidos a nivel internacional en todos los países que quieran ser
competitivos a nivel mundial. El Perú no debería ser excepción en cuanto a prepararse
con la mayor seriedad y anticipación a fin de poder enfrentar los retos que supondría la
implementación de Basilea II en nuestro país, por lo que la Superintendencia viene
trabajando en su evaluación en el contexto peruano.

¿Qué es el comité de Basilea?

El Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria fue creado en 1974 por acuerdo de
los representantes de los Bancos Centrales de los 10 países más industrializados.
Este Comité, si bien no posee ninguna autoridad de supervisión sobre los países
miembros y sus conclusiones no tienen fuerza legal, ha formulado una serie principios
y estándares de supervisión bancaria que han sido acogidos no solo por los países
miembros, sino por la mayoría de países en el mundo.

¿Cuáles son las funciones del Comité de Basilea?

El Comité formula estándares y pautas generales de supervisión bancaria; emite
declaraciones de mejores prácticas a fin que las autoridades individuales tomen las
medidas necesarias para aplicarlas de la forma que mejor convenga a sus propios
sistemas nacionales. De esta manera, el Comité alienta la convergencia hacia
enfoques y estándares comunes sin procurar la armonización detallada de técnicas de
supervisión de los países miembros.

¿Existe una sola central de riesgos?

No, existen centrales de riesgo privadas y la Central de Riesgos de la SBS que es
pública y se rige por lo dispuesto en los artículos 158°,159°, y 160° de la Ley N °
26702. Las instituciones de crédito reportan a los usuarios para ser incluidos en la
Central de Riesgos de la SBS ; las entidades privadas manejan datos de diversas
fuentes.

¿Qué se registra en la Central de riesgo?

Entre otras situaciones se registran los riesgos por endeudamientos financieros y
crediticios en el país y en el exterior, los riesgos comerciales en el país, los riesgos
vinculados con el seguro de crédito y otros riesgos de seguro, dentro de los límites que
determine la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs.
¿Qué es Basilea III y por qué surgió?
La reforma de Basilea II, llamada Basilea III, surge como respuesta a la crisis
financiera internacional, que evidenció la necesidad de fortalecer la regulación,
supervisión y gestión de riesgos del sector bancario. Así, el Comité de Basilea acordó
el marco de Basilea III en septiembre del 2009 y se publicaron las propuestas
concretas, vía documentos consultivos, en diciembre del 2009. Estos documentos
consultivos constituyen la base de la respuesta del Comité a la crisis financiera y
forman parte de las iniciativas mundiales para fortalecer el sistema de regulación
financiera que han sido propuestos por los líderes del G-20. El GHOS (Group of
Central Bank Governors and Heads of Supervision) coincidió posteriormente en los
elementos clave del diseño del paquete de reformas en su reunión de julio 2010 y en
la calibración y la transición para aplicar las medidas en su reunión de septiembre
2010.
Las medidas planteadas en Basilea III están encaminadas a:
i) Mejorar la habilidad del sector bancario para absorber los shocks resultantes de un
estrés económico o financiero.
ii) Mejorar la gestión de riesgos y la gobernabilidad.
iii) Fortalecer la trasparencia de las entidades financieras y la publicación de
información relevante.
Los objetivos de la reforma tienen dos enfoques:
i) La regulación a nivel de banco (regulación microprudencial), lo cual contribuirá a
incrementar la resistencia de las instituciones bancarias individuales a periodos de
estrés.
ii) La regulación macroprudencial. Esta regulación apunta a controlar los riesgos que
se pueden acumular a nivel de sistema, así como la ampliación procíclica de estos
riesgos a lo largo del tiempo.

¿Puede una persona jurídica constituirse en una Central de Riesgo Privada?

Es libre la constitución de personas jurídicas que tengan por objeto proporcionar al
público información sobre los antecedentes crediticios de los deudores de las
empresas de los sistemas financiero y de seguros y sobre el uso indebido del cheque.
Para dicho efecto la Superintendencia podrá transferir parcial o totalmente la
información de la Central de Riesgo a las mencionadas empresas.

¿Cómo evaluar a un deudor que solicita un crédito?

La evaluación está determinada por la capacidad de pago del deudor caracterizada
fundamentalmente por el flujo de sus fondos y antecedentes crediticios, además que
dependiendo del tipo de crédito se considerara su entorno económico, la capacidad de
pago en función a los ingresos del deudor, su patrimonio neto, garantías preferidas,
importe de sus diversas obligaciones y otros factores relevantes para determinar la
capacidad del servicio y pago de deuda del deudor. Lo relevante en toda evaluación es
la capacidad de pago del deudor.

¿Cómo se divide y cual es la finalidad de una cartera de créditos?

La cartera de créditos se divide en: créditos comerciales, créditos a micro empresas
(MES), créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda.
Los créditos comerciales y de micro empresas son otorgados a personas naturales o
personas jurídicas y los créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda son
sólo destinados a personas naturales.
Por lo demás, los créditos comerciales, de micro empresas y de consumo, incluyen los
créditos otorgados a las personas jurídicas a través de tarjetas de créditos,
operaciones de arrendamiento financiero o cualquier otra forma de financiamiento que
tuvieran fines similares a los de estas clases de créditos.
a) Créditos comerciales: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la producción y
comercialización de bienes y servicios en sus diferentes fases.
b) Créditos a las Micro Empresas ( MES): Son aquellos créditos destinados al
financiamiento de actividades de producción, comercio o prestación de servicios
siempre que reúnan estas dos características:

- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a los
US $ 20,000. Para éste cálculo no se toman en cuenta los inmuebles del cliente.
- El endeudamiento del cliente en el sistema financiero no debe exceder de US $
20,000 o su equivalente en moneda nacional.
c) Créditos de consumo: Son créditos que tienen como propósito atender el pago de
bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
d) Créditos hipotecarios para vivienda: Son aquellos créditos destinados a la
adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y
subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con
hipotecas debidamente inscritas, pudiendo otorgarse los mismos por el sistema
convencional de préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro
sistema de similares características.

¿Cómo se clasifica a un deudor?

La clasificación del deudor está determinada principalmente por su capacidad de pago,
definida por el flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Si un
deudor es responsable de varios tipos de créditos con una misma empresa, la
clasificación se basará en la categoría de mayor riesgo. En caso que la
responsabilidad del deudor en dos o más empresas financieras incluyen obligaciones
que consideradas individualmente resulten con distintas clasificaciones, el deudor será
clasificado a la categoría de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquiera de
las empresas cuyas deudas representen mas del 20% en el sistema, considerándose
para dicho efecto la última información disponible en la central de riesgo.

¿A quién corresponde la revisión de la evaluación y clasificación del deudor?

Es responsabilidad de la empresa financiera, representada por un órgano
independiente de las áreas involucradas en el otorgamiento del crédito o en su defecto
la unidad de auditoría interna.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs no evalúa ni clasifica la obligación de
un deudor.

En qué categorías se clasifica a un deudor de la cartera de créditos?

Cada deudor que es responsable de uno o varios tipos de créditos será clasificados de
acuerdo a las siguientes categorías:
- Categoría Normal ( 0 )
- Categoría con problemas Potenciales (1)
- Categoría Deficiente ( 2 )
- Categoría Dudoso ( 3 )
- Categoría Pérdida ( 4 )

¿Cuál es la diferencia entre un depósito y una inversión?

Ante la existencia de muchas empresas e instituciones que a través de diversos
medios publicitarios, invitan a las personas para captar su dinero, es muy importante
establecer la diferencia que existe entre "depósitos" e "inversiones".
La principal diferencia, no la única, se encuentra en que mientras en el DEPÓSITO los
fondos recibidos tienen que ser devueltos y mantienen su valor hasta el final del
Contrato. En la INVERSION no existe el compromiso de devolución y el valor no es
garantizado, pues puede crecer o disminuir. Por lo tanto, cualquier persona que
entrega su dinero a un tercero, debe haber entendido en forma clara y precisa las
bases sobre las cuales algunos agentes toman o captan su dinero, esto es, si es un
Depósito ó es una Inversión. La claridad en que se muestren ayudará a que se tome
una buena o mejor decisión. La labor de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFPs es la protección de los depósitos del público para lo cual desarrolla una labor de
Supervisión y Control; los negocios de inversión están supervisados por la Comisión
Nacional Supervisora de Valores.