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ENUNCIADO MONOGRAFIA DE CONTABILIDAD BANCARIA

1
EL BANCO SCOTIABANK INICIA SUS OPERACIONES
inventario
Caja 530,578.00
Oficina principal, billetes y monedas 450,128.00
Agencias 80,450.00
Bancos 1,005,230.00
Banco Sur 580,120.00
Banco Modelo 425,110.00
Banco Central de Reserva del Peru 545,100.00
Cuenta ordinaria 545,100.00
Créditos vigentes 27,652,960.00
Créditos a Microempresas, Préstamos a cuota fija 6,850,510.00
Créditos Reestructurados,Créd a micro empre Préstamos 6,270,450.00
Créd Hipotecarios para Vivienda, ptmo con hipot inscrita 14,532,000.00

Créditos refinanciados 1,698,380.00


Créditos a Microempresas, avances en cta cte 528,150.00
Créditos de Consumo, avances en cta.cte 420,110.00
Créditos Hipotecarios para Vivienda, ptmo con hipot inscrita 750,120.00
Créditos vencidos 236,730.00
Créditos a Microempresas, avances en cta cte 126,410.00
Créditos de Consumo, Tarjetas credit contrat x otros conceptos 33,700.00
Créditos Hipotecarios para Vivienda, ptmo con hipot inscrita 76,620.00
Créditos en cobranza judicial 311,095.00
Créditos a Microempresas, tarjetas de credito por disponib en efectivo 98,140.00
Créditos de Consumo, Tarjet de credito contratas por compra 79,415.00
Créditos Hipotecarios para Vivienda, ptmo con hipot inscrita 133,540.00
Provisiones para créditos -379,340.00
Prov pa Créditos a Microempresas, Prov específica -85,210.00
Prov para Créditos de Consumo, Provisión específica -134,810.00
Prov para Créditos Hipotecarios para Vivienda, Prov específica -159,320.00
Bienes Recibidos en pago y adjudicados 375,400.00
Valores Títulos y metales preciosos 242,500.00
Productos y mercaderías recibidas en pago 132,900.00
Provisiones para bienes adjudicados -176,100.00
Provisión y depreciación para bienes adjudicados -176,100.00
Inmuebles Mobiliario y Equipo 18,400,670.00
Terrenos 2,540,000.00
Edificios 11,541,580.00
Instalaciones 3,196,810.00
Mobiliario y Equipo 525,150.00
Equipo de transporte, vehículos 597,130.00
Depreciación Acumulada -1,700,730.00
Depreciación acumulada edificios -1,560,320.00
Deprecia Acum Mobiliario y equipo -140,410.00

Obligaciones a la vista
Depósitos en cta. Cte 4,853,410.00
Cheques de gerencia 45,110.00
Certificado de deposito negociable 53,500.00
Obligaciones por cuentas de ahorro
Depositos de ahorro activos 11,150,320.00
depositos de ahorro inactivos 25,600.00

Obligaciones por cuentas a plazo


Certificados de depósito negociable 5,321,600.00
Certificados bancarios 2,532,120.00
Cuentas a plazo, otras personas jurídicas 1,650,320.00
Otros adeudos y obligaciones del país y ext
adeudos por prestamos, redimibles, no subordinados 584,000.00
Provisiones para Créditos Contingencias
Créditos a microempresa 260,430.00
Capital Social
Acciones comunes 16,621,480.00
Reserva legal
Aportes en efectivo 1,101,440.00
Utilidad acumulada
Utilidad acumulada con acuerdo de k 4,300,643.00
2
Se ha captado en efectivo depósitos en cuenta corriente 8,261,320.00
3
Se prestó al Sr Mario Araoz, cuyo crédito es vigente 1,100,000.00
El Banco cobra intereses por S/. 11,000.00
Comisiones por S/. 1,100.00
Portes por S/. 110.00
El crédito es por consumo
4
El Sr. Mario Araoz, cancela el crédito otorgado por 1,100,000.00
5
Se calcula según las correspondientes liquidaciones
que los intereses devengados por los préstamos
concedidos ascienden a S/ 6,824,150.00
6
Se ha cobrado intereses por los préstamos
según liquidaciones del período 5,824,150.00
7
Se ha cancelado dietas, al Directorio, por
todo ejercicio, efectuandose la retención
de impuesto a la renta y cancelación en efectivo 420,000.00
8
Durante el ejercicio, se ha pagado los sueldos del
periodo, Remuneración básica 657,000.00
Bonificaciones 65,700.00
Asignaciones 20,200.00
Todos los trabajadores están en AFP CRECER
(Aporte 10%, Comisión 2.10%, Seguro 1.42%)
Banco aporta a ESSALUD el 9%
9
Se ha abonado en sus ctas de ahorro de nuestros ahorristas
los intereses por todo el ejercicio seg liq 570,810.00
10
La depreciación del activo fijo es de 368,420.00
11
La provisión para cartera dudosa asciende 190,430.00
12
Se ha contratado y pagado, seguro contra robo: 15,600.00
Importe total 15,600, igv 2,379.67, 13,220.33
Parcial S/ 13,220.33 2,379.67
13
Se efectúa un depósito en el Banco Central
de Reserva del Perú 303,383.00
14
Nuestro Banco, por los créditos otorgados 610,000.00
recibe en garantía: Hipotecaria S/ 150,000.00
Prenda industrial S/ 120,000.00
Carta fianza S/ 180,000.00
Warrants S/ 160,000.00
15
El banco recepciona, Letras en cobranza por
S/ 249,000.00 249,000.00
16
Un pagaré vencido y protestado, es remitido al
departamento legal, para su cobranza judicial
de acuerdo al siguiente detalle:
Pagaré 7,600.00
Intereses 760.00
Comisión 200.00
Gastos Notariales (pagado con cheque de gerencia) 100.00
17
Al cierre del día el Recibidor Nº 5, tiene la sgte situación
Saldo según sistema 5,000.00
Saldo en efectivo según arqueo 3,000.00
Faltante S/ 2000 2,000.00
El faltante, en el día el recibidor entrega en caja S/ 1,
y los otros s/ 1,, se considera como adelanto al personal 1,000.00
18
En el mismo día, el Recibidor-Pagador Nº 03, informa:
Saldo según sistema 6,000.00
Saldo en efectivo según arqueo 7,000.00
Sobrante S/ 1,000.00 1,000.00
19
El Sr a. Arenales, solicita renovación de las letras
entregadas en cobranza, para el efecto se pone de
acuerdo con el girador el cual acepta y ambos solicitan
al banco la renovación de la letra en cobranza, en los
términos siguientes:
Letra de cobranza original 7,000.00
Amortización 3,000.00
Nueva letra 4,000.00
Intereses 700.00
Comisiones 200.00
Portes 50.00
20
Operaciones de Canje: Cámara emitida
(Recibimos chqs a/c de otros bcos,para ser abonadas
en las ctas de nuestros clientes)
Para ser depositado en:
Cuentas corrientes de n/clientes 350,000.00
Cuentas de ahorro a la vista de n/clientes 80,000.00
Cuentas a plazo de n/clientes 48,000.00 478,000.00
según cheques de otros bancos:
Banco de la Nación 64,000.00
Banco de crédito 175,000.00
Interbank 156,000.00
Scotiabank 83,000.00 478,000.00
21
Operaciones de Canje: Cámara recibida
(Otros bancos reciben chs a n/cargo y luego son enviados
a la cámara de compensación del BCR pa' el intercambio
de cheques)
Cheques girados por clientes de n/bco 390,000.00
Cheques de gerencia 4,000.00
El bco devuelve chqs a su cargo, no conforme a la cáma
ra de compensación por S/ 1,100 1,100.00
48,499,973.00 48,499,973.00
4,952,020.00 2,256,170.00 32,257,943.00
50,756,143.00 48,499,973.00

11,175,920.00 44,199,330.00 -2,256,170.00


2,256,170.00
46,455,500.00
4,300,643.00
9,504,040.00

584,000.00

260,430.00

16,621,480.00

1,101,440.00

4,300,643.00
48,499,973.00
CUENTA SUB CTA DENOMINACION PARCIAL
_______________ 1 ________________
1101 CAJA
1111.01 OFICINA PRINCIPAL 450,128.00
1111.02 AGENCIAS 80,450.00
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
1112.01 CUENTA ORDINARIA 545,100.00

1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO


1113.01.01 BANCO REGIONAL 580,120.00
1113.01.02 BANCO MODELO 425,110.00

1401 CREDITOS VIGENTES


1411.02.06 CREDITOS A MICROEMPRESAS 6,850,510.00
1411.03 CREDITOS REESTRUCTURADOS 6,270,450.00
1411.04 CREDITOS HIPOTECARIOS P VIVIENDA 14,532,000.00
1404 CREDITOS REFINANCIADOS
1414.02 CREDITOS A MICROEMPRESAS 528,150.00
1414.03 CREDITOS DE CONSUMO 420,110.00
1414.04 CREDITOS HIPOTECARIOS P VIVIENDA 750,120.00
1405 CREDITOS VENCIDOS
1415.02 CREDITOS A MICROEMPRESAS 126,410.00
1415.03 CREDITOS DE CONSUMO 33,700.00
1415.04 CREDITOS HIPOTECARIOS P VIVIENDA 76,620.00
1406 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL
1416.02 CREDITOS A MICROEMPRESAS 98,140.00
1416.03 CREDITOS DE CONSUMO 79,415.00
1416.04 CREDITOS HIPOTECARIOS P VIVIENDA 133,540.00
1409 (PROVISIONES PARA CREDITOS)
1419.02.01 PROV P CREDITOS A MICROEMPRESAS 85,210.00
1419.03.01 PROV P CREDITOS DE CONSUMO 134,810.00
1419.04.01 PROV P CREDITOS HIPOTECARIOS P VIVIENDA 159,320.00
1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
1612.01 VALORES TITULOS Y METALES PRECIOSOS 242,500.00
1612.02 PRODUCTOS Y MERCADERIAS RECIBIDOS EN PAGO 132,900.00
1609 (PROVISION PARA BIENES ADJUDICADOS)
1619.02 (PROVISION Y DEPRECIACION PARA BIENES RECIBIDOS EN 176,100.00
1801 TERRENOS
1811.01 TERRENOS 2,540,000.00
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES
1812.01 Edificios 11,541,580.00
1812.02 Instalaciones 3,196,810.00
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO
1813.01 Mobiliario 525,150.00
1813.02 Equipo 597,130.00
1809 (DEPRECIACION ACUMULADA)
1819.02 (Depreciación acunulada edificios) 1,560,320.00
1819.03 (Deprecia Acum Mobiliario y equipo) 140,410.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Depósitos en cta. Cte 4,853,410.00
2111.04 Cheques de gerencia 45,110.00
2111.09 Certificado de deposito negociable 53,500.00
2102 OBLIGACIONES POR CTAS DE AHORRO
2112.01 Depositos de ahorro activas 11,150,320.00
2112.02 depositos de ahorro inactivas 25,600.00
2103 OBLIGACIONES POR CTAS A PLAZOS
2113.01 Certificados de depósito 5,321,600.00
2113.02 Certificados bancarios 2,532,120.00
2113.03 Cuentas a plazo 1,650,320.00
2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS
2416.01 adeudos por prestamos 584,000.00
2701 PROVISIONES PARA CREDITOS CONTINGENTES
2711.01.02 CREDITOS A MICROEMPRESAS 260,430.00
3101 CAPITAL PAGADO
3111.01 Aportes en efectivo 16,621,480.00

3301 RESERVA LEGAL


3311.01 Aportes en efectivo 1,101,440.00
3801 UTILIDAD ACUMULADA
3811.01 Utilidad acumulada con acuerdo de k 4,300,643.00
Para registrar el activo y pasivo con el que
se reinicia las operaciones del pte ejerc
2) _______________ 2 ________________
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 8,261,320.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Depósitos en cta. Cte 8,261,320.00
Por la captación de depósitos en cta.cte
3) _______________ 3 ________________
1401 CREDITOS VIGENTES
1411.03 CREDITOS CONSUMO 1,100,000.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Depósitos en cta. Cte
2901 Ingresos diferidos
2911.02 Ing por int y comis cob x anticipado 11,000.00
5107 Comi. Por créditos y otr operac financieras
5117.04 Créditos 1,100.00
5202 Ingresos por servicios diversos
5212.29 Otros ingresos por servicios 110.00
5212.29.01 Portes 110.00
Por el crédito otorgado al Sr Mario Araoz
4) _______________ 4 ________________
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 1,100,000.00
1401 CREDITOS VIGENTES
1411.03 CREDITOS CONSUMO 1,100,000.00
Por la cancelación del crédito otorgado
al Sr Mario Araoz
4) _______________ 5 ________________
2901 Ingresos diferidos
2911.02 Ing por int y comis cob x anticipado 11,000.00
5104 INTERESES POR CREDITOS
5114.01 Intereses por créditos vigentes 11,000.00
Para registrar los intereses cancelados por el Sr Mario Araoz
5) _______________ 6 ________________
1408 Rendimientos devengados
1418.01 Rendimientos devengados 6,824,150.00
5104 INTERESES POR CREDITOS
5114.01 Intereses por créditos vigentes 6,824,150.00
Por los intereses generados, según liqui
dación del área correspondiente
6) _______________ 7 ________________
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 5,824,150.00
1408 Rendimientos devengados
1418.01 Intereses por créditos vigentes 5,824,150.00
Por los intereses generados, según liqui
dación del área correspondiente
7) _______________ 8 ________________
4502 GASTOS DE DIRECTORIO
4512.01 Dietas 420,000.00
2507 PRIMAS Y APORTES CON INSTITUCINES RECUADADORAS DE TRIB
2517.05 Tributos retenidos 33,600.00
2505 DIVIDENDOS,PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2515.06 Dietas por pagar 386,400.00
Registrando el compromiso de la planilla
de Dietas del Directorio
7) _______________ 9 ________________
2505 DIVIDENDOS,PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2515.06 Dietas por pagar 386,400.00
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 386,400.00
Cancelación en efectivo las dietas del
período
8) _______________ 10 ________________
4501 GASTOS DE PERSONAL
4511.01 Remuneraciones 742,900.00
4511.01.01 Básica 657,000.00
4511.01.02 Bonificaciones 65,700.00
4511.01.04 Asignaciones 20,200.00
4511.04 Seguridad y prevision social 66,861.00
2505 DIVIDENDOS,PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2515.04 Remuneraciones por pagar 642,459.92
2507 PRIMAS Y APORTES CON INSTITUCINES RECUADADORAS DE TRIB
2517.03.03 Otras contribuciones 66,861.00
2517.04 Administradoras privadas de Fondo Pensiones 100,440.08
Registrando el compromiso de la planilla
de remuneraciones del período
8) _______________ 11 ________________
2505 DIVIDENDOS,PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR
2515.04 Remuneraciones por pagar 642,459.92
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 642,459.92
Por la cancelación de la planilla
9) _______________ 12 ________________
4101 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
4111.02 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 570,810.00
2102 OBLIGACIONES POR CTAS DE AHORRO
2112.01 Depósitos de ahorro activos 570810.00
Abonando a los ahorristas los intereses
generados en sus cuentas
10) _______________ 13 ________________
4401 DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO
4411.02 Depreciación de edificios e instalaciones 368,420.00
1809 (DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO)
1819.02 Depreciación acumulada de edificios e instalaciones 368,420.00
Depreciación del período
11) _______________ 14 ________________
4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS
4312.01 Provisión para créditos comerciales 190,430.00
1409 (PROVISIONES PARA CREDITOS)
1419.01 (Proisiones para créditos comerciales) 190,430.00
Provisión de créditos seg. Evaluación
12) _______________ 15 ________________
4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS
4513.01.09 Seguros 13,220.33
2507 PRIMAS Y APORTES CON INSTITUCINES RECUADADORAS DE TRIB
2517.03.02 Impuesto General a las Ventas 2,379.67
2506 PROVEEDORES
2516.02 Proveedores de servicios 15,600.00
Por la contratación de seguro contra robo
12) _______________ 16 ________________
2506 PROVEEDORES
2516.02 Proveedores de servicios 15,600.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Depósitos en cta. Cte 15,600.00
Por el abono en cta a la cía de seguros
13) _______________ 17 ________________
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
1112.01 Cuenta ordinaria 303,383.00
1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 303,383.00
Depósito en cta del BCRP
14) _______________ 18 ________________
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
8311 Contra cta. Orden acreedoras 610,000.00
8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERAC. DE CREDITO
8414.02 Otras garantías preferidas
8414.02.01 Primera hipoteca 150,000.00
8414.02.08 Primera prenda maquinaria 120,000.00
8414.02.10 Primera prenda warrants, prod y mercaderias 180,000.00
8414.02.17 Cartas fianzas y avales 160,000.00
Por las garantías de créditos otorgados y
respaldados con hipoteca, prenda y fianza
15) _______________ 19 ________________
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
8311 Contra cta. Orden acreedoras 249,000.00
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAIS
8412.01 Val. Rec en cob . Oficina principal 249,000.00
Por la recepcion de letras en cobranza
16) _______________ 20 ________________
1406 Créditos en cobranza judicial
1416.02.01 Créditos microempresas 7,600.00
1405 Créditos Vencidos
1415.02.01 Créditos microempresas 7,600.00
Por la remisión del pagaré vencido a cob judic
16) _______________ 21 ________________
8104 Rendimientos de créditos y rentas en suspenso
8114.02.01 Rendimientos de créditos y rentas en suspenso 960.00
8201 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras
8211.01 Contra cuenta de cuentas de orden deudoras 960.00
Por los intereses y comisiones generados en
el pagaré vencido, pendiente de cobro
16) _______________ 22 ________________
1507 Cuentas por Cobrar diversas
1517.01 Reclamos a terceros 100.00
2101 Obligaciones a la vista
2111.04 Cheque de gerencia 100.00
Pago al Notario por protesto de pagaré, y que
será incluido en las costas del proceso coactivo

17) _______________ 23 ________________


1908 OPERACIONES EN TRAMITE
1918.02 Faltantes de caja 2,000.00
1101 CAJA
1111.01.01 Billetes y monedas 2,000.00
Por faltante en caja, según arqueo
17) _______________ 24 ________________
1101 CAJA
1111.01.01 Billetes y monedas 1,000.00
1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
1517.02 Adelantos al personal 1,000.00
1908 OPERACIONES EN TRAMITE
1918.02 Faltantes de caja 2,000.00
regularización del faltante de caja
18) 25
1101 CAJA
1111.01.01 Billetes y monedas 1,000.00
2902 SOBRANTES DE CAJA
2912.01 SOBRANTES DE CAJA 1,000.00
Registrando el sobrante de caja
19) _______________ 26 ________________
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAIS
8412.02 Valores recibidos en cobranza 7,000.00
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
8311.01 Contra cuenta de orden acreedoras 7,000.00
Por la devolución de la letra original
19) _______________ 27 ________________
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS
8311.01 Contra cuenta de orden acreedoras 4,000.00
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAIS
8412.02 Valores recibidos en cobranza 4,000.00
Por la nueva letra recibida en cobranza

19) _______________ 27 ________________


1101 CAJA
1111.01 Oficina principal 3,950.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Cta. Ctes 3,700.00
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
5212.02 Cobranza 200.00
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS
5212.29.01 Portes 50.00
registrando la amortización y cobro de los
intereses, comisiones y portes
20) _______________ 28 ________________
1105 CANJE
1115.01.01 Obligaciones inmediatas 350,000.00
1115.01.02 Depósitos de ahorro y plazo 128,000.00
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Cta. Ctes 350,000.00
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO
2112.01.01 Personas naturales y jurídicas 80,000.00
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO
2113.01.01 Certificados de depósito negociable 48,000.00
Por los cheques de otros bancos recibidos pa
ra depósitos, emitidos al canje
_______________ 29 ________________
21)
2101 OBLIGACIONES A LA VISTA
2111.01 Cta. Ctes 388,900.00
2111.04 Cheques de gerencia 4,000.00
1908 OPERACIONES EN TRAMITE
1918.01 Cheques rechazados 1,100.00
1105 CANJE
1115.01.01 Opraciones inmediatas 394,000.00
Por los cheques recibidos en canje por interme
dio de la cámara de compensación
21) _______________ 25 ________________
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
1112.01 Cuenta ordinaria 84,000.00
1105 CANJE
1115.01.01 Obligaciones inmediatas 84,000.00
Por la diferencia en canje

9101 GASTOS POR INTERESES


9111.01 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 569,140.00
9102 GASTOS DE ADMINISTRACION
9112.01 Gastos de personal y directorio 1,046,164.00
9112.02 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 13,220.33
9103 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
9113.01 Depreciación de Inmuebles 364,820.00
9104 PROVISIONES PARA CREDITOS DIRECTOS
9114.01 Provisiones para incobrabilidad 190,930.00
5901 CARGAS IMPUTABLES
5911.01 Cargas imputables a centros de Costos
14) _______________ 16 ________________
DEBE HABER

530,578.00

545,100.00

1,005,230.00

27,652,960.00

1,698,380.00

236,730.00

311,095.00

379,340.00

375,400.00

176,100.00

2,540,000.00

14,738,390.00

1,122,280.00
1,700,730.00

4,952,020.00

11,175,920.00

9,504,040.00

584,000.00

260,430.00

16,621,480.00

1,101,440.00

4,300,643.00

50,756,143.00
50,756,143.00 50,756,143.00
-
8,261,320.00
4,300,643.00
8,261,320.00

1,100,000.00

1,087,790.00

11,000.00

1,100.00

110.00
1,100,000.00

1,100,000.00

11,000.00

11,000.00

6,824,150.00

6,824,150.00

5,824,150.00

5,824,150.00

420,000.00

33,600.00

386,400.00

386,400.00

386,400.00
809,761.00

642,459.92

167,301.08 809,761.00

642,459.92
642,459.92

570,810.00

570,810.00

368,420.00

368420.00

190,430.00

190,430.00

13,220.33

2,379.67

15,600.00
15,600.00

15,600.00

303,383.00

303,383.00

610,000.00

610,000.00

249,000.00

249,000.00

7,600.00

7,600.00

960.00

960.00

100.00
100.00

78,458,626.92 -

2,000.00

2,000.00

1,000.00

1,000.00

2,000.00
-

1,000.00

1,000.00

7,000.00

7,000.00

4,000.00

4,000.00

3,950.00

3,700.00

200.00
50.00

478,000.00

350,000.00

80,000.00

48,000.00

392,900.00

1,100.00

394,000.00

84,000.00

84,000.00

79,443,236.92 79,443,236.92

569,140.00

1,059,384.33

364,820.00
190,930.00

2,184,274.33

81,627,511.25 81,627,511.25
78,472,286.92 78,472,286.92
1101 1102 1103
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
530,578.00 386,400.00 545,100.00 1,005,230.00
8,261,320.00 642,459.92 303,383.00
1,100,000.00 303,383.00 84,000.00
5,824,150.00 2,000.00
1,000.00
1,000.00
3,950.00

15,721,998.00 1,334,242.92 932,483.00 0.00 1,005,230.00 0.00


14,387,755.08 932,483.00 1,005,230.00

15,721,998.00 15,721,998.00 932,483.00 932,483.00 1,005,230.00 1,005,230.00

1404 1405 1406


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,698,380.00 236,730.00 7,600.00 311,095.00
7,600.00

1,698,380.00 0.00 236,730.00 7,600.00 318,695.00 0.00


1,698,380.00 229,130.00 318,695.00
1,698,380.00 1,698,380.00 236,730.00 236,730.00 318,695.00 318,695.00

1602 1609 1507


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
375,400.00 176,100.00 100.00
1,000.00

375,400.00 0.00 0.00 176,100.00 1,100.00 0.00


375,400.00 -176,100.00 1,100.00
375,400.00 375,400.00 0.00 0.00 1,100.00 1,100.00
1801 1802 1803
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,540,000.00 14,738,390.00 1,122,280.00

2,540,000.00 0.00 14,738,390.00 0.00 1,122,280.00 0.00


2,540,000.00 14,738,390.00 -1,122,280.00
2,540,000.00 2,540,000.00 14,738,390.00 14,738,390.00 0.00 0.00

2101 2102 2103


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
392,900.00 4,952,020.00 11,175,920.00 9,504,040.00
8,261,320.00 570,810.00 48,000.00
1,087,790.00 80,000.00
15,600.00
100.00
3,700.00
350,000.00

392,900.00 14,670,530.00 0.00 11,826,730.00 0.00 9,552,040.00


14,277,630.00 11,826,730.00 9,552,040.00
14,670,530.00 14,670,530.00 11,826,730.00 11,826,730.00 9,552,040.00 9,552,040.00

2507 2406 2505


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,379.67 33,600.00 584,000.00 386,400.00 386,400.00
167,301.08 642,459.92 642,459.92
2,379.67 200,901.08 0.00 584,000.00 1,028,859.92 1,028,859.92
198,521.41 584,000.00 0.00
200,901.08 200,901.08 584,000.00 584,000.00 1,028,859.92 1,028,859.92

2902 3101 3301


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,000.00 16,621,480.00 1,101,440.00

0.00 1,000.00 0.00 16,621,480.00 0.00 1,101,440.00


1,000.00 16,621,480.00 -1,101,440.00
1,000.00 1,000.00 16,621,480.00 16,621,480.00 0.00 0.00

4502 4503 4501


DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
420,000.00 13,220.33 809,761.00

420,000.00 0.00 13,220.33 0.00 809,761.00 0.00


420,000.00 -13,220.33 809,761.00
420,000.00 420,000.00 0.00 0.00 809,761.00 809,761.00

5104 5107
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
11,000.00 1,100.00
6,824,150.00

0.00 0.00 0.00 6,835,150.00 0.00 1,100.00


0.00 -6,835,150.00 1,100.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1,100.00 1,100.00

8104 8201
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
960.00

960.00

960.00 0.00 0.00 960.00 0.00 0.00


960.00 -960.00 0.00
960.00 960.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8301 68.00 64.00


DEBE HABER DEBE HABER

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

16.00
DEBE HABER

0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
1105 1401
DEBE HABER DEBE HABER
478,000.00 394,000.00 27,652,960.00 1,100,000.00
84,000.00 1,100,000.00

478,000.00 478,000.00 28,752,960.00 1,100,000.00


0.00 27,652,960.00

478,000.00 478,000.00 28,752,960.00 28,752,960.00

1408 1409
DEBE HABER DEBE HABER
6,824,150.00 5,824,150.00 379,340.00
190,430.00

6,824,150.00 5,824,150.00 0.00 569,770.00


1,000,000.00 -569,770.00
6,824,150.00 6,824,150.00 0.00 0.00

DEBE HABER DEBE HABER

0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1809 1908
DEBE HABER DEBE HABER
1,700,730.00 2,000.00 2,000.00
368,420.00 1,100.00

0.00 2,069,150.00 3,100.00 2,000.00


0.00 -2,069,150.00 -1,100.00
0.00 0.00 2,000.00 2,000.00

2506
DEBE HABER DEBE HABER
15,600.00 15,600.00

15,600.00 15,600.00 0.00 0.00


0.00 0.00
15,600.00 15,600.00 0.00 0.00

2702 2901
DEBE HABER DEBE HABER
260,430.00 11,000.00 11,000.00
0.00 260,430.00 11,000.00 11,000.00
260,430.00 0.00
260,430.00 260,430.00 11,000.00 11,000.00

3801 4302
DEBE HABER DEBE HABER
4,300,643.00 190,430.00

0.00 4,300,643.00 190,430.00 0.00


4,300,643.00 -190,430.00
4,300,643.00 4,300,643.00 0.00 0.00

4101 4401
DEBE HABER DEBE HABER
570,810.00 368,420.00

570,810.00 0.00 368,420.00 0.00


-570,810.00 368,420.00
0.00 0.00 368,420.00 368,420.00

5202 8301
DEBE HABER DEBE HABER
110.00 610,000.00 7,000.00
200.00 249,000.00
50.00 4,000.00

0.00 360.00 863,000.00 7,000.00


360.00 856,000.00
360.00 360.00 863,000.00 863,000.00

8404 8402
DEBE HABER DEBE HABER
610,000.00 7,000.00 249,000.00
4,000.00

0.00 610,000.00 7,000.00 253,000.00


-610,000.00 246,000.00
0.00 0.00 253,000.00 253,000.00

18.00 69.00
DEBE HABER DEBE HABER

0.00 0.00 0.00 0.00


0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
SUMAS DEL MAYOR
COD NOMBRE DE LA CUENTA
DEB E HABER

1101 CAJA 15,721,998.00 1,334,242.92


1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 932,483.00 0.00
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO 1,005,230.00 0.00
1105 CANJE 478,000.00 478,000.00
1401 CREDITOS VIGENTES 28,752,960.00 1,100,000.00
1,404 CREDITOS REFINANCIADOS 1,698,380.00 0.00
1405 CREDITOS VENCIDOS 236,730.00 7,600.00
1406 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 318,695.00 0.00
1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES 6,824,150.00 5,824,150.00
1409 (PROVISIONES PARA CREDITOS) 0.00 569,770.00
1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 1,100.00 0.00
1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS 375,400.00 0.00
1609 (PROVISION PARA BS ADJUDICADOS) 0.00 176,100.00
1801 TERRENOS 2,540,000.00 0.00
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES 14,738,390.00 0.00
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO 1,122,280.00 0.00
1809 DEPRECIACION ACUMULADA 0.00 2,069,150.00
1908 OPERACIONES EN TRAMITE 3,100.00 2,000.00
2101 OBLIGACIONES A LAVISTA 392,900.00 14,670,530.00
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 0.00 11,826,730.00
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO 0.00 9,552,040.00
0.00 0.00
2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS 0.00 584,000.00
2505 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 1,028,859.92 1,028,859.92
2506 PROVEEDORES 15,600.00 15,600.00
2507 PRIMAS AL FONDO DE SEGURO 2,379.67 200,901.08
2702 OTRAS PROVISIONES 260,430.00
2901 INGRESOS DIFERIDOS 11,000.00 11,000.00
2902 SOBRANTES DE CAJA 0.00 1,000.00
3101 CAPITAL PAGADO 0.00 16,621,480.00
3301 RESERVA LEGAL 0.00 1,101,440.00
3801 UTILIDAD ACUMULADA 0.00 4,300,643.00
4101 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 570,810.00
4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS 190,430.00
4401 DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO 368,420.00
4501 GASTOS DE PERSONAL 809,761.00 0.00
4502 GASTOS DE DIRECTORIO 420,000.00 0.00
4503 GASTOS DE SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS 13,220.33 0.00
5104 INTERESES POR CREDITOS 0.00 6,835,150.00
5107 COMISIONES POR CREDITOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIER 0.00 1,100.00
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 0.00 360.00
8104 RENDIMIENTO DE CREDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO 960.00 0.00
8201 CONTRA CUENTA DE ORDEN DEUDORAS 0.00 960.00
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 863,000.00 7,000.00
8402 VALROES RECIBIDOS EN COBRANZA PAIS 7,000.00 253,000.00
8404 RENDIMIENTO DE CREDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO 0.00 610,000.00
71
72
75
77
79
92
94
95

79,443,236.92 79,443,236.92

79,443,236.92

0.00 0.00
hoja de trabajo

SALDOS DEL MAYOR AJUSTES Y/O ELIMINA. INVENTARIOS

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO

14,387,755.08 14,387,755.08
932,483.00 932,483.00
1,005,230.00 1,005,230.00
0.00 0.00
27,652,960.00 27,652,960.00 0.00
1,698,380.00 1,698,380.00
229,130.00 229,130.00 0.00
318,695.00 318,695.00
1,000,000.00 1,000,000.00
569,770.00 0.00 569,770.00
1,100.00 1,100.00
375,400.00 375,400.00
176,100.00 0.00 176,100.00
2,540,000.00 2,540,000.00
14,738,390.00 14,738,390.00
1,122,280.00 1,122,280.00
2,069,150.00 0.00 2,069,150.00
1,100.00 1,100.00
14,277,630.00 0.00 14,277,630.00
11,826,730.00 11,826,730.00
9,552,040.00 0.00 9,552,040.00
0.00 0.00
584,000.00 584,000.00
0.00 0.00

198,521.41 198,521.41
260,430.00 260,430.00
0.00 0.00
1,000.00 1,000.00
16,621,480.00 16,621,480.00
1,101,440.00 1,101,440.00
4,300,643.00 4,300,643.00
570,810.00
190,430.00
368,420.00
809,761.00
420,000.00
13,220.33
6,835,150.00
1,100.00
360.00
960.00
960.00
856,000.00
246,000.00
610,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

69,232,504.41 69,232,504.41 0.00 0.00 66,002,903.08 61,538,934.41


UTILIDADES DEL EJERCICIO 4,463,968.67
TOTALES
66,002,903.08 66,002,903.08
RESULT. POR NATUR. RESULT. POR FUN

PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

570,810.00
190,430.00
368,420.00
809,761.00
420,000.00
13,220.33
0.00 6,835,150.00
0.00 1,100.00
0.00 360.00

0.00

0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00
0.00
0.00

2,372,641.33 6,836,610.00 0.00 0.00


4,463,968.67 0.00

6,836,610.00 6,836,610.00 0.00 0.00

0.00
UTEA
P LAN I L LA DE REMUNERACIONES
Remuneraci Remuneraci
ón ón Bonificacion Asignación Remuneraci
Nº TrabajadoApellidos y unitaria básica es familiar ón bruta
A.F.P

1 SUELDOS 657,000.00 65,700.00 20,200.00 742,900.00 100,440.08


- - - - -
TOTALES 657,000.00 20,200.00 742,900.00 100,440.08

- - -

TOTAL 657,000.00 20,200.00 742,900.00 100,440.08

ASIENTO POR LA PLANILLA


4501 GASTOS DE PERSONAL 809,761.00
4501.01 Remuneraciones 742,900.00 -
4501.01.01 Basica 657,000.00
4501.01.02 Bonificacione 65,700.00
4501.01.04 Asignaciones 20,200.00
4501.04 Seguridad y p - 66,861.00
4501.04 Seguridad y p 66,861.00
809,761.00
Remuneraci
DESCUENTOS ón neta APORTES EMPLEADOR
JUDICIAL TOTAL Essalud TOTAL

100,440.08 642,459.92 66,861.00 - - 66,861.00


- - - - - -
100,440.08 642,459.92 66,861.00 - - 66,861.00

- - - - -

- 100,440.08 642,459.92 66,861.00 - - 66,861.00

2104 OBLIGAC CON INST RECAUDADORA 167,301.08


2104.01.03 Otras contribuciones 167,301.08
2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y 642,459.92
2505.04 Remuneraciones por paga 642,459.92

809,761.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
FORMA "A"

AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVO
2014

DISPONIBLE 16,325,468
Caja 14,387,755
Banco Central de Reserva del Perú 932,483
Bancos 1,005,230
Otras disponibilidades
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VCTO 0
Inv. Neg Disponible Venta Valores de Capital 0
CARTERA DE CREDITOS 30,329,395
Créditos vigentes 27,652,960
Créditos Refinanciados 1,698,380
Créditos vencidos 229,130
Créditos Cobranza Judicial 318,695
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 1,000,000
Menos:Prov para créditos. (569,770)
CUENTAS POR COBRAR 1,100
Cuentas por Cobrar por venta de Bs y Ss
Otras Cuentas por cobrar 1,100
Menos: Prov. Para Cuentas por Cobrar
BIENES ADJUDICADOS 199,300
Bienes recibidos en Pago y Adjudicados 375,400
Menos: Prov. Pa Bs Real Rec en pago adjudic (176,100)
INVERSIONES PERMANENTES 0
Otras Inversiones permanentes
Menos provisiones pa Inv. Permanentes
INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO 16,331,520
Mobiliario y equipo 18,400,670
Menos depreciación acumulada (2,069,150)
OTROS ACTIVOS 1,100
TOTAL DEL ACTIVO 63,187,883
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO

OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 35,656,400


Obligaciones a la vista 14,277,630
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 11,826,730
Obligaciones por Cuentas a Plazo 9,552,040
Otras obligaciones 0
ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO 584,000
Otros Adeudos y Oblig del País y del Exterior 584,000
CUENTAS POR PAGAR 198,521
PROVISIONES 260,430
Provisiones para otras contingencias 260,430
OTROS PASIVOS 1,000
TOTAL DEL PASIVO 36,700,351
Capital social 16,621,480
Capital Adicional
Reservas 1,101,440
Resultados Acumulado 4,300,643
Resultado Neto del Ejercicio 4,463,969
TOTAL DEL PATRIMONIO 26,487,532
Impto.a la Renta y Particip.Diferidos Pasivo 0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 63,187,883 0
ESTADO DE RESULTADOS
En Nuevos Soles
AL 31 DICIEMBRE
RUBROS
2014

INGRESOS POR INTERESES 6,836,250.00


Disponible
Fondos interbancarios
Cartera de créditos directos 6,836,250.00
-
GASTOS POR INTERESES 570,810.00
Obligaciones con el Público 570,810.00
Fondos Interbancarios
Adeudos y Obligaciones Financieras
MARGEN FINANCIERO BRUTO 6,265,440.00
Provisiones para Créditos Directos 190,430.00

MARGEN FINANCIERO NETO 6,075,010.00


INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 360.00
Ingresos por Créditos Indirectos
Ingresos Diversos 360.00
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS -
Gastos por Créditos Indirectos
Gastos diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS P 6,075,370.00
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS
Inversiones en valores con cambios en Result
MARGEN OPERACIONAL 6,075,370.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,242,981.33
Gastos de Personal y Directorio 1,229,761.00
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 13,220.33
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIAC Y AMORTIZACIONES 368,420.00
MARGEN OPERACIONAL NETO 4,463,968.67
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES -
Provisiones para Créditos Indirectos -
Otras provisiones -
RESULTADO DE OPERACIÓN 4,463,968.67
OTROS INGRESOS Y GASTOS -
Otros Ingresos y gastos -
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IM 4,463,968.67
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO -
COD NOMBRE DE LA CUENTA SUMAS DEL MAYOR
DEB E HABER
1101 CAJA 15,721,998.00 1,334,242.92
1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU 932,483.00 0.00
1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO 1,005,230.00 0.00
1105 CANJE 478,000.00 478,000.00
1401 CREDITOS VIGENTES 28,752,960.00 1,100,000.00
1,404 CREDITOS REFINANCIADOS 1,698,380.00 0.00
1405 CREDITOS VENCIDOS 236,730.00 7,600.00
1406 CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 318,695.00 0.00
1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CREDITOS VIGENTES 6,824,150.00 5,824,150.00
1409 (PROVISIONES PARA CREDITOS) 0.00 569,770.00
1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 1,100.00 0.00
1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS 375,400.00 0.00
1609 (PROVISION PARA BS ADJUDICADOS) 0.00 176,100.00
1801 TERRENOS 2,540,000.00 0.00
1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES 14,738,390.00 0.00
1803 MOBILIARIO Y EQUIPO 1,122,280.00 0.00
1809 DEPRECIACION ACUMULADA 0.00 2,069,150.00
1908 OPERACIONES EN TRAMITE 3,100.00 2,000.00
2101 OBLIGACIONES A LAVISTA 392,900.00 14,670,530.00
2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 0.00 11,826,730.00
2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO 0.00 9,552,040.00
0.00 0.00
2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAIS 0.00 584,000.00
2505 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 1,028,859.92 1,028,859.92
2506 PROVEEDORES 15,600.00 15,600.00
2507 PRIMAS AL FONDO DE SEGURO 2,379.67 200,901.08
2702 OTRAS PROVISIONES 260,430.00
2901 INGRESOS DIFERIDOS 11,000.00 11,000.00
2902 SOBRANTES DE CAJA 0.00 1,000.00
3101 CAPITAL PAGADO 0.00 16,621,480.00
3301 RESERVA LEGAL 0.00 1,101,440.00
3801 UTILIDAD ACUMULADA 0.00 4,300,643.00
4101 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 570,810.00
4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CREDITOS 190,430.00
4401 DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO 368,420.00
4501 GASTOS DE PERSONAL 809,761.00 0.00
4502 GASTOS DE DIRECTORIO 420,000.00 0.00
4503 GASTOS DE SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS 13,220.33 0.00
5104 INTERESES POR CREDITOS 0.00 6,835,150.00
5107 COMISIONES POR CREDITOS Y OTRAS OPERACIONES FINAN 0.00 1,100.00
5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 0.00 360.00
8104 RENDIMIENTO DE CREDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO 960.00 0.00
8201 CONTRA CUENTA DE ORDEN DEUDORAS 0.00 960.00
8301 CONTRA CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 863,000.00 7,000.00
8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAIS 7,000.00 253,000.00
8404 RENDIMIENTO DE CREDITOS Y RENTAS EN SUSPENSO 0.00 610,000.00
9101 GASTOS POR INTERESES 569,140.00
9102 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,059,384.33
9103 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 364,820.00
9104 PROVISIONES PARA CREDITOS DIRECTOS 190,930.00
5901 CARGAS IMPUTABLES 2,184,274.33

81,627,511.25 81,627,511.25

81,627,511.25
BALANCE DE COMPROBACION

SALDOS DEL MAYOR AJUSTES Y/O ELIMINA. INVENTARIOS


DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO
14,387,755.08 14,387,755.08
932,483.00 932,483.00
1,005,230.00 1,005,230.00
0.00 0.00
27,652,960.00 27,652,960.00 0.00
1,698,380.00 1,698,380.00
229,130.00 229,130.00 0.00
318,695.00 318,695.00
1,000,000.00 1,000,000.00
569,770.00 0.00 569,770.00
1,100.00 1,100.00
375,400.00 375,400.00
176,100.00 0.00 176,100.00
2,540,000.00 2,540,000.00
14,738,390.00 14,738,390.00
1,122,280.00 1,122,280.00
2,069,150.00 0.00 2,069,150.00
1,100.00 1,100.00
14,277,630.00 0.00 14,277,630.00
11,826,730.00 11,826,730.00
9,552,040.00 0.00 9,552,040.00
0.00 0.00
584,000.00 584,000.00
0.00 0.00

198,521.41 198,521.41
260,430.00 260,430.00
0.00 0.00
1,000.00 1,000.00
16,621,480.00 16,621,480.00
1,101,440.00 1,101,440.00
4,300,643.00 4,300,643.00
570,810.00
190,430.00
368,420.00
809,761.00
420,000.00
13,220.33
6,835,150.00
1,100.00
360.00
960.00
960.00
856,000.00
246,000.00
610,000.00
569,140.00
1,059,384.33
364,820.00
190,930.00
2,184,274.33
0.00
0.00
0.00

71,416,778.74 71,416,778.74 0.00 0.00 66,002,903.08 61,538,934.41


UTILIDADES DEL EJERCICIO 4,463,968.67
TOTALES 66,002,903.08 66,002,903.08
RESULT. POR NATUR. RESULT. POR FUN
PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

570,810.00
190,430.00
368,420.00
809,761.00
420,000.00
13,220.33
0.00 6,835,150.00 6,835,150.00
0.00 1,100.00 1,100.00
0.00 360.00 360.00

0.00

0.00 0.00

0.00 569,140.00
0.00 1,059,384.33
0.00 364,820.00 0.00
0.00 190,930.00 0.00

0.00
0.00
0.00

2,372,641.33 6,836,610.00 2,184,274.33 6,836,610.00


4,463,968.67 4,652,335.67
6,836,610.00 6,836,610.00 6,836,610.00 6,836,610.00
Banco Surandino
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
FORMA "A"

AL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVO
2014

DISPONIBLE 0
Caja
Banco Central de Reserva del Perú
Bancos
Otras disponibilidades
INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VCTO 0
Inv. Neg Disponible Venta Valores de Capital 0
CARTERA DE CREDITOS 0
Créditos vigentes
Créditos Refinanciados
Créditos vencidos
Créditos Cobranza Judicial
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes
Menos:Prov para créditos.
CUENTAS POR COBRAR 0
Cuentas por Cobrar por venta de Bs y Ss
Otras Cuentas por cobrar
Menos: Prov. Para Cuentas por Cobrar
BIENES ADJUDICADOS 0
Bienes recibidos en Pago y Adjudicados
Menos: Prov. Pa Bs Real Rec en pago adjudic
INVERSIONES PERMANENTES 0
Otras Inversiones permanentes
Menos provisiones pa Inv. Permanentes
INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO 0
Mobiliario y equipo
Menos depreciación acumulada
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO 0
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
PASIVO

OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 0


Obligaciones a la vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras obligaciones 0
ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO 0
Otros Adeudos y Oblig del País y del Exterior
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES 0
Provisiones para otras contingencias
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
Capital social
Capital Adicional
Reservas
Resultados Acumulado
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO 0
Impto.a la Renta y Particip.Diferidos Pasivo 0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0
BANCO SURANDINO

ESTADO DE RESULTADOS
En Nuevos Soles
AL 31 DICIEMBRE
RUBROS
2014

INGRESOS POR INTERESES -


Disponible
Fondos interbancarios
Cartera de créditos directos
-
GASTOS POR INTERESES -
Obligaciones con el Público -
Fondos Interbancarios
Adeudos y Obligaciones Financieras
MARGEN FINANCIERO BRUTO -
Provisiones para Créditos Directos

MARGEN FINANCIERO NETO -


INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS -
Ingresos por Créditos Indirectos
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS -
Gastos por Créditos Indirectos
Gastos diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS POR -
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS
Inversiones en valores con cambios en Result
MARGEN OPERACIONAL -
GASTOS DE ADMINISTRACION -
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIAC Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO -
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES -
Provisiones para Créditos Indirectos -
Otras provisiones -
RESULTADO DE OPERACIÓN -
OTROS INGRESOS Y GASTOS -
Otros Ingresos y gastos -
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUE -
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO -