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2016
1. Introducción
Entre el 2011 y 2014, el Programa Canon, una iniciativa de la Corporación Financiera
Internacional (IFC), miembro del Grupo Banco Mundial, apoyó directamente a 30
municipalidades en 8 departamentos del Perú, en la implementación de buenas prácticas de
gestión de inversiones, con el fin de mejorar su capacidad de ejecución de recursos de
inversión e incidir en la reasignación de recursos hacia sectores prioritarios de acuerdo con
las necesidades locales. Las municipalidades con las que el Programa trabajó aplicaron
metodologías y herramientas centradas en el “aprender – haciendo” (Ver Cuadro 1 con el
detalle de los departamentos y municipalidades).
El objetivo específico de esta asistencia técnica fue institucionalizar tres buenas prácticas de
gestión de inversiones que se describen a continuación:
Establecer e institucionalizar en cada municipalidad una instancia de coordinación
estratégica interna (Comité de Gestión de Inversiones) que facilite el diálogo y la articulación
del equipo de funcionarios y promueva procesos de seguimiento y monitoreo para la toma de
decisiones sobre la base de información relevante y confiable.
Apoyar a cada municipalidad en realizar una Programación Estratégica y Presupuestaria
Multianual de Inversión Pública para el mediano plazo, determinando prioridades en función
a (i) los objetivos de desarrollo local y nacional plasmados en los distintos instrumentos de
planificación y (ii) la atención de necesidades básicas y cobertura de servicios deficitarios
identificados en la localidad.
Fortalecer las capacidades técnicas del equipo de funcionarios municipales a fin que
realicen la Programación Operativa de Inversiones (principalmente gestión presupuestaria y
gestión de contrataciones) orientada a la ejecución y administración de los Proyectos de
Inversión Pública.
El CGI de cada municipalidad está conformado por los jefes de las áreas vinculadas a la
gestión de inversiones, es liderado por el Alcalde o Gerente Municipal, y tiene como objeto
realizar un monitoreo integral y una evaluación permanente de la gestión de las inversiones
públicas locales.
El Programa Canon promovió esta práctica desde el año 2005, dado que uno de los
problemas más saltantes en la gestión municipal es la desarticulación entre las áreas
vinculadas a la gestión de inversiones, especialmente, entre las áreas técnicas y las
administrativas. Asimismo, la implementación de la práctica responde a la necesidad de las
municipalidades de fortalecer el seguimiento a la gestión de inversiones a fin de tomar
decisiones sobre el avance de los proyectos de manera oportuna, y de promover una mirada
integral de la gestión de inversiones (Ver Gráfico 1).
Al momento de diseñar las acciones de asistencia técnica, el equipo del PC buscó incidir en
temas que, por un lado abordaran debilidades comunes a las municipalidades, y por otro
lado, generaran una alta incidencia en la mejora de la gestión de inversiones. Las prácticas
seleccionadas debían incidir en mejorar la capacidad de ejecución de recursos de inversión y
en la reasignación de recursos hacia sectores prioritarios de acuerdo con las necesidades
locales.
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La Metodología de Calificación de la Gestión de Inversiones es una herramienta de diagnóstico que evalúa las prácticas
existentes en las municipalidades estructuradas en cuatro ámbitos relacionados con el ciclo de proyectos y aspectos
transversales: i) gestión institucional y administrativa de inversiones, ii) pre inversión y programación de la inversión, iii)
ejecución de los proyectos, y iv) post inversión). Cada ámbito comprende áreas de análisis y cada área a su vez comprende
aspectos de análisis (Programa Canon 2013a).
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En cada municipalidad donde se brindó asistencia técnica se siguieron los siguientes pasos
(Programa Canon 2013b):
3. La sistematización
La sistematización es un proceso de análisis y reflexión continua mediante el cual se
recopilan y preservan los aprendizajes más significativos para luego difundir las experiencias
más relevantes e innovadoras. El propósito de sistematizar el proceso de institucionalización
del CGI y difundir los resultados es que los aprendizajes con evidencias ayuden a que esta
buena práctica sea apropiada por otras entidades, a partir del reconocimiento de su valor y
beneficios. Asimismo, el conocer los factores limitantes y los que han favorecido el proceso
de adopción, servirá para el mejor diseño de actividades de asistencia técnica y la mejor
implantación de la práctica.
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i) Objetivo general
Contribuir a mejorar la implementación de procesos de asistencia técnica orientados a
implementar comités de gestión de inversiones en gobiernos locales y otras entidades de
gobierno.
Durante los primeros meses del periodo de asistencia técnica, se buscó la aprobación para
constituir los CGI, definir a sus miembros y acordar las reglas de operación a través de
documentos como Decretos de Alcaldía. Se instaló un Comité de Gestión de Inversiones en
cada municipalidad intervenida.
2
Las 30 municipalidades del PC manejaron presupuestos importantes de inversión durante el período de intervención. El
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 2012 y 2013 del conjunto de estas municipalidades ascendieron a 1.8 mil
millones de soles y 2 mil millones de soles, respectivamente, representando, en ambos casos, el 10% del presupuesto de
inversión de todas las municipalidades del país.
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Durante el periodo de asistencia técnica, los CGI contaron con una asistencia promedio de
80% sus miembros. Durante estas sesiones, se hizo seguimiento a los proyectos prioritarios
de las municipalidades a través de Reportes de Monitoreo. Así, durante el 2012 y 2013, se
monitoreó, en promedio, 50% y 57% del Presupuesto Institucional Modificado de cada año,
respectivamente. Es importante destacar que los proyectos monitoreados a través de los
Reportes alcanzaron, en promedio, una tasa de ejecución del 67% en el 2012 y 72% en el
2013 (el % del PIM ejecutado en todas las municipalidades sólo alcanzó el 59% y 62% en el
2012 y 2013, respectivamente).En promedio, los proyectos monitoreados a través de
reportes durante las sesiones de CGI tuvieron un nivel de ejecución mayor al resto de
proyectos: entre 10 y 12% más de avance.
Por otro lado, a través del uso de los Reportes de Monitoreo durante las sesiones de CGI, se
pudo identificar la recurrencia de problemas3 que obstaculizan cada una de las etapas del
ciclo de proyecto de las 30 municipalidades intervenidas. Los resultados muestran que las
municipalidades encuentran más dificultades en las etapas de programación y ejecución de
las inversiones, concentrando ambas el 70% de los problemas identificados. Los problemas
en la etapa de programación son más recurrentes en las municipalidades distritales (32%)
que en las provinciales (19%), sugiriendo que aquellas municipalidades suelen tener
mayores dificultades al elaborar y actualizar sus carteras de proyectos, así como al momento
de priorizarlos. En la etapa de ejecución de proyectos, tanto municipalidades provinciales
como distritales, presentan una alta recurrencia de dificultades (46% y 44%,
respectivamente) relacionadas a temas como la solicitud de insumos, contratación de
personal, inicio o reinicio de las obras, entre otros. Las otras etapas del ciclo de proyecto
(Estudios de pre inversión, Estudios de inversión y Liquidación) no presentan una recurrencia
significativa y tampoco se distingue alguna diferencia por nivel de gobierno (Ver Cuadro 4).
Durante las sesiones de CGI, los funcionarios buscaron resolver problemas sobre el avance
de los proyectos prioritarios para la gestión, y ello requirió que en muchas ocasiones se
conformaran comisiones técnicas de trabajo o se indicaran acciones específicas de algunas
áreas para resolver observaciones a expedientes técnicos o perfiles, coordinar con otras
entidades sobre la obtención de permisos (saneamiento legal de terrenos, permisos de agua
u otros), revisar procedimientos sobre la contratación de personal o adquisición de materiales
e insumos para los proyectos, buscar alternativas de financiamiento para proyectos de gran
envergadura, entre otras.
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Los problemas fueron identificados durante las 618 sesiones de CGI que tuvieron las 30 municipalidades en sus
respectivos períodos de asistencia técnica. En total, se procesaron 1859 problemas, pero para este análisis se escogieron sólo
los que estaban relacionados al ciclo de proyecto (1170 problemas).
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Así, ante la pregunta: “El proceso de implementación del CGI me sirvió para…”, las
respuestas obtenidas fueron las siguientes:
Reconocer la importancia de trabajar en equipo, de la coordinación multidisciplinaria y el
diálogo entre áreas vinculadas a la gestión de inversiones.
Planificar la gestión de inversiones.
Priorizar proyectos en función a las necesidades de la población.
Comprender que el trabajo coordinado mejora los tiempos de ejecución de los proyectos
para el logro de los objetivos.
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Esta información refuerza las debilidades identificadas líneas arriba, Coordinación interna y
medidas correctivas y Monitoreo de las Inversiones, pues las utilidades del CGI identificadas
por los funcionarios son respuestas directas a cada una de ellas.
En lo que respecta a los beneficios del CGI para la institución se resaltaron los siguientes:
Permite alinear las prioridades políticas y técnicas.
Permite planificar y organizar las inversiones identificando y priorizando proyectos que
respondan a las necesidades del desarrollo local y estableciendo metas que son objeto de
seguimiento.
Facilita el seguimiento y control de los proyectos de inversión.
Permite acelerar la ejecución de las inversiones debido a la mejora de la programación de
las inversiones.
Permite conocer los problemas de la gestión y los proyectos en todas las etapas del ciclo
de inversión y buscar soluciones coordinadas y oportunas.
Facilita la identificación de ineficiencias en los procesos administrativos vinculados a la
gestión de inversiones y la implementación de medidas correctivas.
En lo que respecta a los beneficios del CGI para el equipo municipal se destacaron los
siguientes:
Promueve el trabajo en equipo, la coordinación entre las áreas involucradas en la gestión
inversiones, el establecimiento de una agenda de trabajo común y su cumplimiento.
Facilita la comunicación entre las áreas involucradas, la socialización de su problemática y
el planteamiento de alternativas de solución que luego se llevan a la práctica.
Facilita la organización y priorización de las actividades al interior de las áreas vinculadas
a la gestión de inversiones en función del programa de inversiones.
Fortalece las capacidades del equipo municipal vinculado a la gestión de inversiones al
promover aprendizajes sobre la programación y el monitoreo y seguimiento de la inversión
pública.
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Estas respuestas coinciden con los objetivos específicos de los CGI establecidos en la guía
de asistencia técnica (Programa Canon 2013b), lo cual denota que los funcionarios perciben
las grandes carencias de la gestión municipal (identificadas cuando se creó el PC y
presentes aún en los gobiernos locales). Por un lado, la necesidad de contar con espacios de
resolución de problemas que atañen a más de un área, es decir, eliminar la mirada de la
gestión de inversiones de “sistema administrativo4” y darle un enfoque integral. Por otro lado,
encontrar un espacio de planificación de las inversiones, en el cual se puedan articular las
herramientas de planificación existentes, a fin de lograr metas y resultados concretos.
Por otro lado, se consultó a los encuestados sobre su entendimiento respecto a sus
funciones principales como miembros del CGI. Se encontró que la función más destacada
por los miembros de los CGI fue “cumplir con los acuerdos adoptados en las sesiones”, ésta
fue señalada por 137 funcionarios. Ello resulta interesante puesto que la valoración coincide
con las evidencias de la implementación de la práctica, dado que las 30 municipalidades
alcanzaron, en promedio, el 90%5 de cumplimiento de acuerdos adoptados en las sesiones
de CGI. Del mismo modo, la asistencia a las sesiones de los CGI es otra de las funciones
que los funcionarios consideran como relevante. Ello también se apoya en los resultados
observados, dado que en promedio, los 30 CGI contaron con 80% de asistencia de sus
miembros a las sesiones.
Además de indagar sobre los beneficios que los funcionarios identifican en los CGI, se
analizó también su percepción respecto de las condiciones que dificultaron la implementación
e institucionalización de los CGI en las municipalidades. Las condiciones identificadas
variaron según su procedencia; por este motivo, las respuestas se clasificaron en dos grupos
como:
Barreras institucionales: Aquellas acciones o situaciones existentes y/o generadas por la
institución que dificultaron el proceso de institucionalización de los CGI.
Barreras del personal: Aquellas actitudes o comportamientos de funcionarios, miembros o
no del CGI, que obstaculizaron la institucionalización de los CGI.
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De acuerdo con la estructura del Poder Ejecutivo del Estado Peruano existen sistemas administrativos que regulan
mediante normas, procedimientos, técnicas e instrumentos diversas fases del ciclo de proyectos así como otras áreas como
son las de contrataciones, planeamiento, presupuestación, entre otras. Sucede que estos sistemas administrativos están
regulados por diferentes entidades, por lo que no hay una mirada integral de la gestión de la inversión y el ciclo de
proyectos sino una mirada compartimentalizada.
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Informe Final de Asistencia Técnica – INICAM. Documento interno.
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En los que respecta a las condiciones referidas a las actitudes y comportamientos de los
funcionarios municipales que facilitan la instalación y funcionamiento del CGI que fueron
destacadas son el compromiso y perseverancia del equipo así como la voluntad de dialogar y
trabajar en equipo.
En los que respecta a la asistencia técnica del Programa Canon fueron destacadas como
condiciones que facilitan la instalación y funcionamiento del CGI las siguientes:
La existencia de una metodología y un plan de trabajo predeterminado por el Programa
Canon.
Constancia en el apoyo técnico brindado por el equipo del programa Canon.
Las condiciones identificadas sugieren que el compromiso de la Alta Dirección es clave para
la instalación y funcionamiento del CGI en las municipalidades. Esta percepción se refuerza
con los indicadores de funcionamiento establecidos para esta buena práctica. En ellos, se
puede observar que aquellos CGI en los que el Alcalde y/o Gerente Municipal no estuvieron
involucrados (Ver Cuadro 3), son los mismos que tienen un porcentaje inferior al porcentaje
promedio de asistencia a las sesiones del CGI (80%), sólo uno de los casos supera el
promedio en 2 puntos porcentuales. Asimismo, cuando ese indicador se cruza con el de
porcentaje de acuerdos cumplidos, se observa que aquellos CGI en los que el Alcalde y/o
Gerente Municipal no estuvieron involucrados no logran superar el promedio (90%); por el
contrario, se ubican varios puntos porcentuales por debajo.
Finalmente, los resultados sugieren que el compromiso de la Alta Dirección puede ser
determinante para el funcionamiento del CGI pues aquellas municipalidades en las cuales la
Asistencia Técnica fue interrumpida6 antes del período establecido son municipalidades que
no contaron con el involucramiento del Alcalde o Gerente Municipal en las sesiones de CGI.
iv) Percepción sobre los beneficios de contar con herramientas del CGI
La asistencia técnica que brindó el PC se apoyó en herramientas que buscaron facilitar la
adopción del CGI por parte de los funcionarios y la institucionalización del mismo en las
municipalidades. De este modo, se contó con una Guía de Asistencia Técnica para el equipo
en campo, modelos para la citación a las sesiones de CGI, modelos de acta, procedimientos
definidos, entre otros. Sin embargo, la herramientas más difundida y trabajada en los CGI
fueron los Reportes de Monitoreo.
Uno de los objetivos principales del CGI es realizar el monitoreo del avance de los proyectos
prioritarios de la municipalidad. Con la finalidad de cumplir con dicha función, en los Comités
de Gestión de Inversiones se apoyó e incentivó la elaboración de Reportes de Monitoreo
como herramienta para proveer información oportuna y sistemática sobre el avance del
programa de inversiones y de los proyectos prioritarios de cada municipalidad. La
metodología propuesta por el PC incluía la incorporación de un sistema informático para
elaborar el Reporte de Monitoreo, a fin de facilitar su preparación; sin embargo, en algunas
municipalidades, se identificó que los equipos municipales adaptaron esta herramienta a sus
necesidades y crearon sus propias versiones del Reporte utilizando el programa Excel,
debido a que ésta herramienta les resultó más fácil de manejar.
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Ver Cuadro N° 3: Principales indicadores sobre el funcionamiento de los CGI en 30 municipalidades. Los casos a los que
se hace mención son: Municipalidad 9 y 10.
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Se solicitó a los funcionarios que indicaran los beneficios de contar con un Reporte de
Monitoreo y las dificultades para elaborarlos. Respecto de los beneficios, los funcionarios
destacaron:
Acopiar y analizar información actualizada y confiable (SIAF, SNIP e Infraestructura), lo
que permite el seguimiento y el monitoreo del programa de inversiones y los proyectos
específicos en su avance físico y presupuestal.
Verificar si se cumplen o no los plazos establecidos y si el cronograma de avance físico y
financiero coincide.
Conocer la situación de las inversiones en la entidad y tomar decisiones informadas y
oportunas para el corto, mediano y largo plazo.
Determinar en qué sectores se invirtió más o menos y avizorar cómo se quiere el futuro del
territorio local.
Detectar dificultades en los proyectos en ejecución (como retrasos en las contrataciones,
ampliaciones de plazos y adicionales de obra excesivos) y si estas están relacionadas a
ineficiencias en los procesos de la gestión de inversiones.
Resolver los problemas en forma oportuna. Se obtiene un buen control y seguimiento.
Respecto de las condiciones para la sostenibilidad del CGI se señalaron las siguientes:
Voluntad política del alcalde. Liderazgo del alcalde para promover la asistencia de los
miembros.Alcalde participe en algunas sesiones a fin de que tome conocimiento de los
acuerdos que se adoptan. Se asume que a mayor compromiso y liderazgo del alcalde y
funcionarios, mayor sostenibilidad.
Compromiso de cada miembro del CGI, lo que se ve reflejado en la asistencia a las
sesiones del CGI y en el cumplimiento de acuerdos.
Elaborar un plan de trabajo para el CGI.
Percepción de beneficios. Es fundamental que el CGI sigan logrando resultados concretos
y que estos sean percibidos por los actores involucrados en su operación7.
7
Con la finalidad de mostrar beneficios o resultados “rápidos”, en algunas de las municipalidades se establecieron tareas
específicas como: logro de metas del Bono de Incentivos, logro de metas del Plan de Incentivos, gestiones de acceso a
financiamiento con otras entidades del sector público o privado, etc. Estos logros ayudaron a mostrar la efectividad de
contar con un CGI, y a su vez, a obtener el compromiso de autoridades y funcionarios.
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La sostenibilidad y réplica de los CGI en las municipalidades fueron los aspectos más críticos
del proceso de asistencia técnica debido a que no se han identificado aún mecanismos
únicos que permitan asegurar la continuidad de los CGI. Sin embargo, se realizaron acciones
específicas para fomentar su sostenibilidad y replicabilidad; por ejemplo, se elaboró una
“Guía para funcionarios: Comité de Gestión de Inversiones” en la cual se detalla paso a paso
las fases y acciones que se deben ejecutar para implementar un CGI. Asimismo, durante el
período de asistencia técnica las acciones de fortalecimiento de capacidades estuvieron
basadas en la metodología “Aprender-Haciendo”; con ello, se buscó que los funcionarios se
apropien progresivamente de la buena práctica y sean capaces de mantener o replicarla en
otras municipalidades. Asimismo se realizaron coordinaciones con la dirección responsable
en el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) de regular los procedimientos de inversión
pública a nivel nacional con la finalidad que se incorporara esta práctica en sus
procedimientos y directivas.
Bibliografía
INICAM (2014) Informe Final de Asistencia Técnica del Programa Canon, Lima, INICAM.
Documento interno.
Programa Canon (2010), Resultados de la calificación de la Gestión de Inversiones, Lima,
Corporación Financiera Internacional (IFC).
Programa Canon (2012), Resultados de la calificación de la Gestión de Inversiones, Lima,
Corporación Financiera Internacional (IFC).
Programa Canon (2013a), Guía Metodológica Calificación de la Gestión de Inversiones,
Lima, Corporación Financiera Internacional (IFC).
Programa Canon (2013b), Guía para municipalidades Comité de Gestión de Inversiones,
Lima, Corporación Financiera Internacional (IFC).
Reseña biográfica
Guiselle Romero Lora tiene una maestría en Gestión y políticas públicas de la Universidad de
Manchester, Reino Unido. Abogada de la Pontificia Universidad Católica del Perú (PUCP).
Ha ejercido como funcionaria pública en diversos cargos: Secretaria General del Ministerio
de Transportes y Comunicaciones y Directora Nacional Alterna del Proyecto de
Modernización de dicho Ministerio; Directora Ejecutiva del Programa Nacional de
Alimentación Escolar QaliWarma; Directora General de Coordinación Intersectorial y asesora
de la Secretaría General de la Presidencia del Consejo de Ministros.
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En nuestra experiencia, se aprovechó el espacio de los CGI para discutir y elaborar las otras dos buenas prácticas que se
impulsaron a través del Programa Canon: PEPMIP y POIP. El CGI colaboró a que el proceso de adopción de estas buenas
prácticas sea legítimo y consensuado.
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Tablas y gráficos
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Fuente: Base de datos del Programa Canon – INICAM, sobre la base de Actas de las
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sesiones de CGI.
* Municipalidades en las que la asistencia técnica se finalizó antes de lo esperado.
** La AT en estas municipalidades empezó en el 2013 y por eso no hay información para el
2012
Elaboración: Programa Canon
Municipalidades Municipalidades
Total
Provinciales Distritales
Etapas del ciclo de
# de % # de % # de %
proyecto
problemas problemas problemas
identificados identificados identificados
Programación 119 19% 173 32% 292 25%
Estudios de 82 13% 58 10% 140 12%
preinversión
Estudios de inversión 83 14% 56 10% 139 12%
Ejecución 279 46% 248 44% 527 45%
Liquidación 48 8% 24 4% 72 6%
TOTALES 611 100% 559 100% 1170 100%
Fuente: Informe Final de Asistencia Técnica del Programa Canon - INICAM.
Elaboración: Programa Canon
70 65 66
59
60
50 46 45
40
30 25
20 16
9
10 3 1 1 0
0
A) Un espacio para B) Resolver los C) Un espacio para D) Espacio de E) Oportunidad para F) Otro
compartir con los problemas de las planificar la gestión coordinación entre revisar el REMI
otros funcionarios gestión de de inversiones las áreas técnicas y
inversiones administrativas
9
El siguiente cuadro muestra cuáles de los objetivos del CGI fueron considerados como los dos más importantes por los
funcionarios encuestados. Se asignó un valor de 5 (más importante) a 1 (menos importante) según la priorización de los
objetivos hecha por los encuestados. Un mayor puntaje significa una mayor prioridad.
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