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Como funciona?
A partir de sua base de dados, a pessoa jurídica deverá gerar um arquivo digital de acordo com
leiaute estabelecido pela Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB, informando todos os
documentos fiscais e demais operações com repercussão no campo de incidência das
contribuições sociais e dos créditos da não-cumulatividade, referentes a cada período de
apuração do PIS/Pasep e da Cofins. Este arquivo deverá ser submetido à importação e
validação pelo Programa Validador e Assinador (PVA-PIS/COFINS) fornecido pelo Sped.
Tabelas de Códigos
http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/tabela-codigos/tabelas-de-
codigos.htm
1º Passo – Atualizar sistema do cliente de acordo com o portal. Caso tenha dúvidas quais
arquivos deve baixar, siga as orientações deste link:
http://raphaelpilatti.wordpress.com/2009/11/04/atualizacao-completa-protheus-10/
Obs2: O guia pede para colocar os updates e patchs em ambiente/teste, mas o correto é
Protheus_Data/Data/Atualizações
Obs3: Caso o cliente não possua os includes, é necessário baixá-los do site também, na
categoria procure “Includes”.
U_UPDSIGAFIS
U_UPDFIN
U_UPDATF
Observação: Através do UPDFIS são cadastrados os códigos das tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12,
4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16.
Recolha o Menu do lado esquerdo clicando no [+] , depois clique em Adicionar. Selecione no
lado direito Miscelânea\Arquivos Magnéticos e clique em Novo Item.
Ao aparecer a tela de inclusão, a Descrição é SPED PIS COFINS para português, espanhol e
inglês, o programa é SPEDPISCOF, Status Habilitado, Módulo Livros Fiscais, Tipo Função
Protheus, Rotinas do Browse todas e as tabelas usadas são: CCE, CCF, CD3, CD4, CD5, CDG,
CDN, DT6, SA1, SA2, SAH, SB1, SD1, SD2, SE4, SF2, SF1, SF3, SF4, SFT, SFU, SFX, SFI, SLG, CVB,
CDT, CT1, CTT, CCZ, CCY, CCW, SE1, SE2, CCX, SED, SFV, SFW, SN1, SNG.
Depois confirme e selecione Gerar no Menu central. Ao aparecer a tela abaixo, digite SIGAFIS
no arquivo.
Após seguir estes procedimentos, selecione Fechar, responda SIM na pergunta Finalizar
Manutenção, e volte ao Configurador.
5 ao 17 - Ajustes
5º Passo –Entrar no módulo Livros Fiscais e Cadastrar cada serviço utilizado no SB1
(B1_CODISS, tabela 60) na rotina Relac. Cód. ISS(MATA963), criada anteriormente,
relacionando com o Código de Serviço da Receita
(http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/lcp/lcp116.htm) - exclusivamente para as
empresas que não utilizam o código de serviço da receita . Instrua o cliente a dar prioridade
nos serviços que foram utilizados nas notas de Abril pra cá.
6º Passo - Revisar o cadastro de Produtos (itens de VENDA, que geram Receita) e cadastrar os
campos Tabela de Natureza da Receita (B1_TNATREC).
O CST de PIS é informado no campo "Sit. Trib. PIS" (F4_CSTPIS) e o CST da COFINS é informado
no campo "Sit. Trib. COF"
(F4_CSTCOF). Estes códigos serão gravados na tabela SFT, nos campos FT_CSTPIS e FT_CSTCOF.
Os CST das operações de saída, que irão gerar contribuição de PIS/COFINS na apuração, são os
códigos 01, 02, 03 e 05 quando a alíquota for maior que zero.
Os CSTs das operações de entrada, que irão gerar valor de crédito na apuração, estão entre a
faixa do código 50 ao código 66.
É importante ter o conhecimento de qual CST deverá ser utilizado na operação, pois toda a
apuração é baseada nestes códigos e se houver algum código incorreto, provavelmente o
arquivo texto apresentará erro na validação.
Outro campo importante, é o Código da Base de Cálculo de Crédito. Estes códigos estão
publicados na tabela 4.3.7 da Receita Federal.
Este código é informado no campo "Cod. BC. Cred." (F4_CODBCC) e deverá ser informado
somente nas operações de entrada.
A Receita Federal publicou uma planilha que nos da orientação, para saber qual código utilizar
conforme o CFOP, esta planilha também foi publicada pela Receita.
É importante que este código esteja configurado corretamente, pois pode causar erro na
validação do arquivo texto, caso tenha sido informado de forma equivocada.
Ainda no cadastro de TES, mais um campo que deve ser preenchido é o indicador do tipo de
frete. Este campo deverá ser preenchido para as movimentações que gerarem o registro D100.
Este campo também será gravado na tabela SFT, através do campo FT_INDNTFR.
9º Passo - Configurar o parâmetro MV_M996TPR (1=SF4, 2=SB1, 3=SA1). Caso esteja como 1,
buscará o tipo de regime no campo da tes: F4_TPREG. Caso esteja como 2, buscará o tipo de
regime no campo do cadastro de produto: B1_TPREG e caso esteja como 3, buscará o tipo de
regime no campo do cadastro de clientes: A1_TPREG.
11º Passo - Se o cliente inclui Contas a Pagar (SE2) e Contas a Receber (SE1) manualmente
deve-se preencher as Naturezas em questão com o código da Situação Tributária (ED_CSTPIS e
ED_CSTCOF), além da Operação Financeira para Naturezas de Despesa (ED_CLASFIS), do
Indicador Financeiro para Naturezas que retém impostos (ED_INDRET -> 03 - Retenção por PJ
privadas -> deve ser o código da maioria) e, por fim, o indicador de Cumulatividade / Não
Cumulatividade (ED_INDCMLT).
12º Passo - Para a correta geração do registro F100, verificar também o preenchimento dos
seguintes campos da natureza:
13º Passo - Se o cliente possui cadastro de Ativos controlados pelo Protheus considerar o
seguinte: Bens que foram incluídos manualmente não serão considerados (até o momento).
14º Passo - No cadastro do cliente e do fornecedor deve estar informado com o código do País
Bacen e código do município (A1_CODPAIS/A2_CODPAIS).
15º Passo - No cadastro de produtos deve estar cadastrado o código NCM (B1_POSIPI)
16º Passo - Não é necessário processar a Apuração de PIS e COFINS antes da geração do SPED
PIS COFINS, pois a geração do arquivo não está diretamente ligada à apuração que existe hoje
no sistema.
17º Passo - As contas contábeis informadas nos blocos A, C, D e F (Notas de Entrada e Saída de
Mercadoria ou Serviço) devem possuir amarração referencial (a mesma do SPED Contábil). Pra
este caso é melhor considerar o seguinte: Toda CONTA CONTÁBIL ANALÍTICA deve ter uma
amarração com o plano de contas referencial da receita.
18 – Geração
18º Passo - No módulo Livros Fiscais (SIGAFIS), opção Miscelânea/ Arq. Magnéticos/ SPED PIS
COFINS, configure os parâmetros da rotina, conforme orientações a seguir:
Data De
Livro
Seleciona Filiais?
Informe 1-Sim para poder selecionar as filiais que serão consideradas para a geração do
arquivo.
A escrituração das contribuições sociais e dos créditos é efetuada de forma centralizada, pelo
estabelecimento matriz da pessoa jurídica.
Indicador de Apuração
Esta opção tem efeito no bloco C, para Notas Fiscais Eletrônicas (modelo 55). Selecione 1-Base
nos registros de consolidação para gerar os registros C180 e C190 em NF-e, e considerar C490
para ECF, ou selecione 2-Base nos registros de individualização para gerar os registros C100 e
C170 em NF-e, e considerar C400 para ECF. Lembrando que este indicador é somente para o
bloco C, e para Notas Fiscais Eletrônicas e documentos emitidos por ECF.
Informe 1-Sim para gerar os registros referentes a ECF (C400/C490), caso contrário informe 2-
Não.
Informe neste campo o número do recibo da escrituração anterior, a ser retificada. Este campo
deve ser preenchido somente quando a escrituração fiscal se referir à retificação de
escrituração já transmitida, original ou retificadora.
Nome
CNPJ
CPF
CRC
CEP
Cód. Município
Endereço
Número
Complemento
Bairro
Fone
Foi removida a opção Método de Apropriação de Créditos comuns, pois como o ERP trata
somente apropriação por Rateio Proporcional, o arquivo é gerado com a opção 2 no campo 04
COD_TIPO_CONT, do registro 0110.
Importante:
Os títulos considerados serão os que tiverem o campo Apura Pis/Cofins Org.Publ - E1_SCORGP
= ‘1’. Para isso, na geração do documento fiscal é necessário uma TES que gere título –
F4_DUPLIC = SIM, Cadastro Produto - B1_M996 = SIM, Cadastro de Clientes - A1_M996 = SIM e
uma baixa parcial do título gerado.
Reprocessa Diferimento
Informe data do último processamento, sendo que a mesma está relacionada com a data Até
do processamento da rotina principal do SPED PIS e COFINS.
Importante:
Caso seja necessário refazer a geração dos arquivos, deve-se fazer o reprocessamento de mês
atual até ao mês posterior ao que será feita a geração do arquivo, respeitando a seqüência
decrescente dos meses.
Lembrando que as baixas realizadas no Financeiro devem ser refeitas seguindo a mesma regra.
Algumas dúvidas de cliente:
Res: Conforme os passos 10 e 11, deve-se usar uma natureza específica para retenção, pois a
alíquota será buscada pela natureza. Orientamos a deixar a alíquota no cadastro de produtos
em branco. As alíquotas para apuração serão buscadas dos parâmetros MV_TXPIS e
MV_TXCOFIN. E esta reclassificação não modifica em nada no sped pis cofins.
3º - Pagamos impostos pela baixa via planilha excel, mas o sistema está parametrizado para
gerar impostos na emissão.
Res: Neste caso deve-se modificar o parâmetro MV_BX10925 para entrada e MV_BR10925
para saída, mas isto deve ser feito na virada do mês, para não causar problemas no
pagamento.
6º - Uma vez que demoramos para alterar TES e naturezas, como ficam as tabelas utilizadas
para leitura e geração do Sped PIS/Cofins?
Res: as tabelas e campos utilizados para movimentação de Sped Pis e Cofins são: