Descripción de las actividades del departamento.

 Otorgamiento de líneas de crédito para clientes recurrentes y con buen historial

crediticio
 Evaluación de los posibles clientes con crédito (Centrales de Riesgo ( Infocorp/
Sentinel , historial crediticio, análisis de EEFF, etc)
 Gestión efectiva de la cobranza: Reducir la cartera de CxC
 Reportes mensuales a gerencia: Enviar reportes sobre el avance de las CxC,
morosidad de la cartera, recuperación de clientes, etc
 Gestión legal de clientes con deuda mayor a 90 días (Carta notarial, reporte a la
central de riesgo)
 Verificación de ingresos en las cuentas bancarias: Transferencias, abonos en
efectivo, cheque de gerencia

Breve comentario de la realidad percibida entorno al tema de investigación

El problema principal que ocurre en la empresa es que no se cumple con el presupuesto

mensual del área cobranzas y eso está generando problemas con el área de tesorería ya
que al no tener liquidez no puede pagar a nuestros principales proveedores.

Existe inconsistencia de los servicios brindados donde los clientes reclaman precios,
calidad del producto y mal servicio.

Descripción de los procedimientos actuales en la gestión de cuentas por cobrar

Contamos con una cartera más de 600 clientes entre créditos y contado.

Un cliente crédito es llamado con ese término debido que pasa por una evaluación
crediticia. Los principales requisitos que se solicita es la declaración jurada, vigencia de
poder, los últimos estados financieros y para culminar el cronograma de despacho.
Un cliente contado, pueden ser considerado persona naturales o persona jurídica donde
tiene que realizar el pago por adelantado y nosotros procederemos con la atención del
servicio.

La gestión de cobranza es diaria existe un portal donde colocan todos los pedidos de los
clientes, las asistentes de cobranzas tienen distribuidas la cartera de clientes en promedio
250 por persona y revisamos todos los días a los clientes para que sus pedidos no
excedan su Línea de Crédito, en el caso que exista un sobregiro debemos informar al
cliente para que nos brinde una programación de pagos inmediata, ya que por políticas de
la empresa no podemos abastecer a un cliente si tiene sobregiro.

Por otro lado, los clientes más de 15 días de vencimientos adicionales a su línea de
crédito y que no haya realizad el pago enviamos la primera carta de cobranza.

La segunda carta de cobranza es a los 30 días adicionales a su Línea de Crédito,

asimismo en este tiempo el jefe de cobranzas trata de comunicarse con el cliente para
averiguar cuál es la razón del retraso.

Pasando los 60 días se envía la carta de cobranza de la central de riesgo y más de los 90
días de vencimiento, el cliente debe pasar a legal.

Sin embargo, actualmente no se envía clientes a legal ya que genera un gasto extra de
cobranza, por cambios que están existiendo en la compañía la gerencia lo que quiere es
evitar esos gastos de cobranzas extras.

Informe financiero reciente, puede ser bimestral, semestral o como convenga (esto
para determinar los procedimientos de créditos existentes) (utilizar de la sbs –
Unacem) – Cotiza en bolsa
Adjunto el pdf de los estado financieros

Características de los clientes atendidos en la empresa

Minería:
Antamina (Ancash).
Atacocha (Pasco).
Brocal (Cerro de Pasco).
Cobriza (Huancavelica).
San Cristobal y Andaychagua (Yauli).
Pallacanta (Ayacucho).

Viviendas Multifamiliares:
Conjuntos Residenciales: Barranco Villa Club (Barranco), Salaverry (Jesús María), Sol de Ica (Ica).
Condominios: Asia Azul, Asia Bonita (Asia).
Conjuntos Habitacionales: Los Parques del Agustino (El Agustino), Rivera del Río Chillón (Puente Piedra),
Proyecto Costanera (San Miguel)
Edificios Multifamiliares: Marmaris (Miraflores), Platino (Miraflores), Edificación El Derby (Surco), Golf Los
Inkas (Surco), Paseo El Mirador (Surco)
Nueva Ciudad de Fuerabamba – Proyecto minero Las Bambas (Apurimac).

Centros Comerciales:
Angamos Open Plaza (Surquillo).
Gran Mercado Mayorista Santa Anita (Santa Anita).
Hipermercado Tottus (San Isidro y San Juan de Miraflores).
La Venturosa y Lima Sur Plaza (Chorrillos).
Larcomar (Miraflores).
Mall Plaza Santa Anita (Santa Anita).
Metro (Ica, Chaclacayo y Plaza Castilla, Lima).
Real Plaza Pro (San Martín de Porres).
Ripley (San Isidro, Miraflores y San Miguel, Lima).
Centros de Esparcimiento:
Centro Cívico (Lima).

Estadios:Monumental Universitario de Deportes (Ate), Remodelación Estadio Nacional (Lima), Rosas

Pampa (Huaraz).
Museo de la Memoria (San Isidro).
Parque Cultural (Lima).

Hoteles:
Miraflores Park Plaza y Marriot (Miraflores).
Doubletree Hilton Paracas (Pisco).
Westin Libertador (San Isidro).

Oficinas, Instituciones, Centros de Estudio, Bancos:

Interbank (La Victoria), Wiese (San Isidro).
Centro de Cómputo del BCP (Chorrillos).
Edificios: Torre Begonia y Edificio Corporativo Juan de Arona (San Isidro), Torre 28 (Miraflores)
Impsat (Surco).
Nuevo Palacio Judicial (Cañete).
Ampliación Palacio Municipal (San Martín de Porres).

Hospitales y Clínicas:
Hospitales: Ampliación Hospital Almenara (La Victoria), Instituto Nacional de Salud del Niño (San Borja).
Nueva Clínica Delgado (Miraflores).
Nuevo Hospital René Toche Groppo (Chincha).

Losas, Pistas, Veredas, Parques:

Avenidas Carlos Izaguirre, Nicolás Ayllón, Primavera / Caminos del Inca, Ramiro Prialé, Salvador Allende.
Centro de Distribución Productos Congelados Ransa (Callao).
Instituto Nacional de Rehabilitación (Chorrillos).
Intercambios Viales Vía Expresa: Grau – Lima y Javier Prado (Lima).
Metropolitano (Lima).
Nuevo Centro de Distribución Telefónica (Lurín).
Planta Peruplast (Lurín).
Recuperación Playa La Herradura (Chorrillos).
Ruta Huancayo – Huancavelica

Infraestructura:
Ampliación Aeropuerto Internacional Jorge Chávez (Callao).
Ampliación Planta Shougang Hierro Perú (Marcona).
Central Hidroeléctrica El Platanal (Cañete).
Local Volvo (Pachacamac)
Planta de Tratamiento de Agua (Huachipa).
Planta de Fraccionamiento y Plataforma Marítima – Proyecto Gas Camisea (Pisco).
Planta de Licuefacción de Gas – Pampa Melchorita (Chincha).
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Taboada (Callao)
Planta Plus Petrol (Pisco) o Terminal de Contenedores Muelle Sur (Callao).
Tren Eléctrico (Lima).

Datos del personal que labora en el departamento (organigrama, o cantidad de

personas y puestos que ocupan con una breve descripción de sus
responsabilidades)

Gerente Financiero

Funciones

- Responsable de la elaboración, ejecución y coordinación presupuestaria, con el resto de

las unidades de la empresa y el Ministerio de Hacienda.
- Responsable de preparar los estados financieros y entregar soporte a todas las unidades,
supervisando y manteniendo la normativa contable de la empresa.
- Responsable de la gestión financiera de la empresa, analizando los usos alternativos que
se darán a los recursos financieros disponibles.
- Responsable de elaborar los análisis e informes contables y financieros sugiriendo
medidas tendientes a optimizar resultados.
- A cargo de establecer y aplicar las políticas generales de recursos humanos de la
empresa.
- Responsable de la supervisión de la función de abastecimientos y servicios que terceros
proveen a la empresa.
- Cumplir con lo establecido en el Sistema de Gestión Integrado de la empresa.
Sub Gerente de Finanzas

Funciones

- Responsable de planificar, dirigir y controlar la gestión financiera, contable,

tributaria, de tesorería, de cobranzas con responsabilidad en todo lo relacionado a
los estados de financieros de la compañía.
- Revisar, autorizar y presentar los diversos reportes financieros ante las diferentes
instancias de la organización.
- Generar y mantener excelente relación con Bancos, proveedores y clientes
- Mantener un adecuado ambiente de trabajo, velando por el oportuno y correcto
cumplimiento de las obligaciones laborales.
- Dirigir y supervisar al equipo dependiente de su área de responsabilidad, velando
por un adecuado clima laboral
- Cuidar los activos de la empresa, especialmente los inventarios de existencias y de
activo fijo.
- Están bajo su supervisión directa las funciones de Facturación, contabilidad,
tesorería (control financiero), créditos y cobranzas, personal, control valorizado de
existencias, inventarios, pago a proveedores, egresos, servicios generales.

Jefe de facturación y créditos

Funciones

- Velar por el cumplimiento de las actividades del Cronograma de Cierre Contable, en lo

relacionado al área de facturación.
- Analizar carpetas y autorización de límites de créditos

Supervisor de facturación

Funciones

- Administración, control y gestión de la facturación de los clientes de todas las plantas.

 - Cumplimiento estricto y difusión dentro del equipo de todas las actividades y/o
procedimientos del área, asimismo de las políticas internas y comunicados de la
empresa.
- Velar por el buen clima laboral dentro del equipo a cargo e incentivar la atención al
cliente interno y/o externo, promoviendo los informes y respuestas a tiempo y con
calidad.
- Planear de manera mensual con el equipo de facturación las actividades a realizar,
identificando los periodos críticos, las tareas más importantes y urgentes.
- Distribuir los clientes y sucursales y supervisar el cumplimiento en la emisión de
facturas y notas de crédito, promoviendo la eficiencia y el máximo rendimiento de los
recursos.
- Ingreso al sistema de condiciones de negociación con el cliente para los Servicios
correspondientes.

Asistentes de facturación(4 personas)

Funciones

- Gestionar las órdenes de compra con los clientes.

- Conciliación de boletas y facturas vs las cobranzas e inventarios.
- Emitir facturas, notas de crédito, notas de débito
- Elaboración de reportes mensuales y/o diarios.
- Elaborar los reportes periódicos estadísticos en base al nivel de facturación de los
clientes.
- Verificar y hacer seguimiento a los pedidos pendientes de los clientes para su
facturación.
- Coordinaciones constantes con los clientes internos y externos.
- Absolver y solucionar problemas con respecto a los reclamos de las facturas
generadas.
- Generación de la facturación total del Grupo Concretero.
Jefe de cobranzas

Funciones

Responsable del proceso de cobranzas. Establece los cronogramas, plazos y formas

de pago y es el Responsable por la realización del análisis de solvencia y confiabilidad de
los clientes.

Gestiona el cobro de deudores morosos y eventualmente gestiona las acciones judiciales

que correspondan. Supervisa la gestión total de créditos de la empresa, así como las de
cobranzas. Reporta generalmente al Sub Gerente Finanzas.

Asistentes de cobranzas (3 personas)

- 2 personas responsables con los Clientes Créditos

- 1 persona responsable de los Clientes Contado

Funciones

Ingresar pagos a cuentas corrientes de los clientes

Apoyar en la aprobación de pedidos contados y crédito dentro de los límites de autoridad.
Preparación de reportes de cobranza de la cartera asignada.
Archivar documentos del área.
Identificar partidas pendientes de conciliar.
Las funciones y responsabilidades en materia de gestión de Calidad, medio ambiente y
seguridad y salud ocupacional se encuentran descritas en los procedimientos, instructivos
y estándares y otros declarados, asimismo, en el reglamento interno de seguridad y salud
del trabajo.
Otras funciones inherentes a su puesto de trabajo de su supervisor inmediato le asigne.