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INSTITUTO TECNOLÓGICO DE CD.

JIMÉNEZ
INGENIERÍA INDUSTRIAL

UNIDAD II
BALANCE FINANCIERO PRO-FORMA

ESTUDIANTE(S): ALFONSO PULIDO TAPIA

No. Control: 14740125

ASIGNATURA: PLANEACIÓN FINANCIERA

FACILITADOR: MA. OFELIA RODRÍGUEZ AVALOS

GRUPO: 01/IND

INSTRUCTOR: MA. OFELIA RODRÍGUEZ AVALOS

TAREA: EJERCICIOS DE BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS


ACTIVO ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE CANTIDAD ACTIVO CIRCULANTE
Caja $ - Caja
Bancos $ 35,200.00 Bancos
Inventario de Mercancías $ 52,000.00 Inventario de Mercancías
Clientes $ 15,500.00 Clientes
Cuentas y documentos por cobrar $ 10,000.00 Cuentas y documentos por cobrar
Deudores diversos $ - Deudores diversos
Total Activo Circulante $ 112,700.00 Total Activo Circulante
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
Terrenos $ 140,000.00 Terrenos
Edificios $ 350,800.00 Edificios
Mobiliario y equipo de oficina $ - Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de reparto y transporte $ - Equipo de reparto y transporte
Maquinaria y equipo $ 18,000.00 Maquinaria y equipo
Depósitos en garantía $ 10,900.00 Depósitos en garantía
Acciones y valores $ - Acciones y valores
Total de Activo Fijo $ 519,700.00 Total de Activo Fijo
ACTIVO DIFERIDO ACTIVO DIFERIDO
Gastos de instalación $ - Gastos de instalación
Publicidad $ 4,000.00 Publicidad
Papelería y útiles de oficina $ 4,000.00 Papelería y útiles de oficina
Seguros $ 12,000.00 Seguros
Rentas pagadas por anticipado $ 7,000.00 Rentas pagadas por anticipado
Interes pagados por adelantado $ - Interes pagados por adelantado
Total de Activo Diferido $ 27,000.00 Total de Activo Diferido
TOTAL DE ACTIVO $ 659,400.00 TOTAL DE ACTIVO

PASIVO PASIVO
PASIVO CIRCULANTE CANTIDAD PASIVO CIRCULANTE
Proveedores $ 20,000.00 Proveedores
Acreedores diversos $ 15,080.00 Acreedores diversos
Documentos por pagar a corto plazo $ 7,620.00 Documentos por pagar a corto plazo
Total de Pasivo Circulante $ 42,700.00 Total de Pasivo Circulante
PASIVO FIJO PASIVO FIJO
Documento por pagar a largo plazo $ - Documento por pagar a largo plazo
Acreedores hipotecarios $ 200,000.00 Acreedores hipotecarios
Total de Pasivo Fijo $ 200,000.00 Total de Pasivo Fijo
PASIVO DIFERIDO PASIVO DIFERIDO
Rentas cobradas por anticipado $ - Rentas cobradas por anticipado
Intereses cobrados por anticipado $ 3,200.00 Intereses cobrados por anticipado
Total de Pasivo Diferido $ 3,200.00 Total de Pasivo Diferido
TOTAL DE PASIVO $ 245,900.00 TOTAL DE PASIVO
CAPITAL $ 413,500.00 CAPITAL
CTIVO ACTIVO
CANTIDAD ACTIVO CIRCULANTE CANTIDAD
$ 4,500.00 Caja $ 87,500.00
$ 75,000.00 Bancos $ 75,000.00
$ 4,800.00 Inventario de Mercancías $ 4,800.00
$ 15,000.00 Clientes $ 15,000.00
Cuentas y documentos por cobrar $ 32,000.00
$ 9,000.00 Deudores diversos $ 9,000.00
$ 108,300.00 Total Activo Circulante $ 223,300.00
IVO FIJO ACTIVO FIJO
$ 58,000.00 Terrenos $ 250,000.00
$ 180,000.00 Edificios
$ 42,000.00 Mobiliario y equipo de oficina $ 420,000.00
$ 25,000.00 Equipo de reparto y transporte $ 25,000.00
Maquinaria y equipo $ 280,000.00
Depósitos en garantía
Acciones y valores
$ 305,000.00 Total de Activo Fijo $ 975,000.00
O DIFERIDO ACTIVO DIFERIDO
$ 5,000.00 Gastos de instalación
$ 4,200.00 Publicidad $ 4,200.00
$ 2,500.00 Papelería y útiles de oficina $ 7,500.00
Seguros
$ 21,000.00 Rentas pagadas por anticipado $ 21,000.00
Interes pagados por adelantado
$ 32,700.00 Total de Activo Diferido $ 32,700.00
$ 446,000.00 TOTAL DE ACTIVO $ 1,231,000.00

ASIVO PASIVO
CANTIDAD PASIVO CIRCULANTE CANTIDAD
$ 21,000.00 Proveedores $ 76,000.00
Acreedores diversos $ 14,000.00
Documentos por pagar a corto plazo
$ 21,000.00 Total de Pasivo Circulante $ 90,000.00
VO FIJO PASIVO FIJO
Documento por pagar a largo plazo
Acreedores hipotecarios
$ - Total de Pasivo Fijo $ -
O DIFERIDO PASIVO DIFERIDO
$ 14,000.00 Rentas cobradas por anticipado $ 14,000.00
$ 3,000.00 Intereses cobrados por anticipado $ 8,000.00
$ 17,000.00 Total de Pasivo Diferido $ 22,000.00
$ 38,000.00 TOTAL DE PASIVO $ 112,000.00
$ 408,000.00 CAPITAL $ 1,119,000.00
ESTADO DE RESULTADOS LOS DEPORTISTAS, S.A., DEL 1
AL 31 DE OCTUBRE
Ventas Totales $ 98,000.00
Devoluciones sobre ventas $ 4,400.00
Rebajas sobre ventas $ 2,800.00 $ 7,200.00
Ventas Netas $ 90,800.00
Inventario inicial $ 3,000.00
Compras $ 32,000.00
Gastos de compras $ 2,200.00
Compras totales $ 34,200.00
Devoluciones sobre compra $ 5,000.00
Rebajas sobre compras $ 6,500.00 $ 11,500.00
Compras Netas $ 22,700.00
Inventario final $ 2,300.00
Costo de ventas $ 23,400.00
Utilidad bruta $ 67,400.00
Gastos de Ventas $ 2,500.00
Gastos de administración $ 1,500.00
Gastos de operación $ 4,000.00
Utilidad Antes de Impuestos $ 63,400.00
Productos financieros $ 1,800.00
Gastos financieros $ 2,450.00
Gastos y productos financieros -$ 650.00
Otros productos $ 2,900.00
Otros gastos $ 980.00
Otros gastos y productos $ 1,920.00
Utilidad Neta $ 64,670.00
ESTADO DE RESULTADOS "SUPERAX, S.A.", DEL 1 AL 31
DE DICIEMBRE 2018
Ventas Totales $ 76,000.00
Devoluciones sobre ventas $ 1,900.00
Rebajas sobre ventas $ 3,100.00 $ 5,000.00
Ventas Netas $ 71,000.00
Inventario inicial $ 6,200.00
Compras $ 42,790.00
Gastos de compras $ 4,500.00
Compras totales $ 47,290.00
Devoluciones sobre compra $ 1,800.00
Rebajas sobre compras $ 900.00 $ 2,700.00
Compras Netas $ 44,590.00
Inventario final $ 12,100.00
Costo de ventas $ 38,690.00
Utilidad bruta $ 32,310.00
Gastos de Ventas $ 7,800.00
Gastos de administración $ 3,500.00
Gastos de operación $ 11,300.00
Utilidad Antes de Impuestos $ 21,010.00
Productos financieros $ 3,670.00
Gastos financieros $ 2,380.00
Gastos y productos financieros $ 1,290.00
Otros productos $ 900.00
Otros gastos $ 2,650.00
Otros gastos y productos -$ 1,750.00
Utilidad Neta $ 20,550.00
ESTADO DE RESULTADOS "DEPORTILANDIA, S.A.", DEL 1
AL 31 DE NOVIEMBRE 2018
Ventas Totales $ 77,900.00
Devoluciones sobre ventas $ 2,610.00
Rebajas sobre ventas $ 2,600.00 $ 5,210.00
Ventas Netas $ 72,690.00
Inventario inicial $ 16,190.00
Compras $ 46,700.00
Gastos de compras $ 4,500.00
Compras totales $ 51,200.00
Devoluciones sobre compra $ 2,180.00
Rebajas sobre compras $ 1,230.00 $ 3,410.00
Compras Netas $ 47,790.00
Inventario final $ 22,200.00
Costo de ventas $ 41,780.00
Utilidad bruta $ 30,910.00
Gastos de Ventas $ 2,860.00
Gastos de administración $ 2,500.00
Gastos de operación $ 5,360.00
Utilidad Antes de Impuestos $ 25,550.00
Productos financieros $ 13,570.00
Gastos financieros $ 1,320.00
Gastos y productos financieros $ 12,250.00
Otros productos $ 2,890.00
Otros gastos $ 1,640.00
Otros gastos y productos $ 1,250.00
Utilidad Neta $ 39,050.00