UNIVERSIDAD AUTONOMA JUAN MISAEL SARACHO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y FINANCIERAS

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

PROYECTO DEL BANCO FORTALEZA

GESTION BANCARIA

INTEGRANTES:

BALDIVIEZO ESCALANTE JENNY LIZETH

FLORES MENDOZA MORELIA LIZETH
RODRIGUEZ MAIGUA CARLA LUCERO
RODRIGUEZ MARQUEZ GERARDO
ZAMBRANA GONZALES LIZETH CAROLA

GRUPO 2
FECHA: 20/11/2018
 • RESUMEN EJECUTIVO

En el año 1997 iniciamos actividades como fortalezas FFP con la administración y

posterior capitalización de la cooperativa de ahorro y crédito financiado en el año
2002, la cooperativa se incorpora al grupo financiero fortaleza reflejo de una gestión
exitosa, obtenemos un crecimiento significativo en el mercado de micro finanzas,
así como una diversificación de nuestras actividades bancarias.
Banco Fortaleza S.A. presenta indicadores de rentabilidad y sostenibilidad positivos,
aunque con una tendencia levemente creciente en el último periodo analizado. La
eficiencia administrativa es adecuada con una tendencia positiva. Los niveles de
productividad del personal presentan espacios de mejora, además de registrar una
leve disminución. La cartera en mora y su cobertura se mantienen en niveles
adecuados, aunque aún por debajo del promedio del sector y con tendencia
decreciente. El riesgo de liquidez es limitado y existe una buena gestión de activos
y pasivos. El nivel de solvencia es adecuado y se encuentra dentro de los límites
legales e internos definidos por el Banco.
El Banco Fortaleza cuenta con 8 accionistas el cual la compañía boliviana de
inversiones financieras CBIFSA S.A.es el accionista mayoritario con 85.31%
En el año 2016 la utilidad neta de la empresa ha sufrido un decremento en
comparación al año 2015 y en el año 2017 su utilidad se incrementó
considerablemente superando el año 2015.
El Banco Fortaleza ofrece un mejor servicio en materia de finanzas ayudando a
terceros en el incremento del aparato productivo, renglón necesario para el
desarrollo comercial e industrial que obviamente necesita el país.
Es un banco de ahorro y Préstamo, a lo largo del tiempo se ha visto en la necesidad
de trabajar con tasas de interés solidarias con el fin de mantener una buena cartera
de clientes y mantenerse en un mercado altamente competitivo
FASE 1:
• ANTECEDENTES BANCO FORTALEZA

HISTORIA: En el año 1997 iniciamos actividades como fortalezas FFP con la

administración y posterior capitalización de la cooperativa de ahorro y crédito
financiado en el año 2002, la cooperativa se incorpora al grupo financiero fortaleza
reflejo de una gestión exitosa, obtenemos un crecimiento significativo en el mercado
de micro finanzas, así como una diversificación de nuestras actividades bancarias.
En el año 2012 luego de un proceso de adecuación, que incluye un incremento de
capital durante la gestión 2011 de aproximadamente $US 10 millones provenientes
de accionistas, adquirimos la categoría de banco con el nacimiento de Banco
Fortaleza, ofrecemos servicios integrales dirigidos a personas, pequeños y
medianos empresarios. Nuestro objetivo, estar en continuo y sostenido desarrollo
de productos y ampliar nuestra red de oficinas Fortaleza FFP se convierte en Banco
Fortaleza S.A. con una oferta de servicios integrales orientada a satisfacer la
demanda de servicios financieros de personas, pequeños y medianos empresarios
la incorporación de nuevos socios además de capital trajo también valor agregado
a la gestión del Banco. Actualmente el Banco Fortaleza se encuentra en continuo y
sostenido desarrollo tanto en productos activos, pasivos y servicios como en sus
canales de atención.
De acuerdo a su Política de RSE, aprobada por Directorio el 24 de septiembre de
2013, la responsabilidad social Empresarial para Banco Fortaleza S.A.es el marco
de acción dentro del cual se desarrollan las gestiones y los objetivos estratégicos
del Banco, de manera que contribuya a la sociedad a través de la generación de
valores sociales, medio ambientales y económicos, atendiendo temáticas de
sostenibilidad contempladas en iniciativas bancarias locales, Nacionales e
Internacionales.
El Banco fortaleza S.A es una entidad con más de 20 años de presencia en el
mercado Financiero nacional y crecimiento constante, atendiendo los
requerimientos financieros de personas, pero principalmente la pequeña y mediana
empresa promueve el desarrollo económico y social de Bolivia mediante la provisión
de servicios financieros de calidad a sectores de mediano y bajo ingreso con un
enfoque de sostenibilidad ,financiando a pequeños y medianos empresarios que
cuenten con proyectos innovadores, rentables y factibles para su implementación,
evitando el sobre endeudamiento y contribuyendo a la disminución sostenible de la
pobreza.
Guido E. Hinojosa Cardos es el presidente del FFP Fortaleza comenzó como
funcionario público en la década de los setenta investigo que con $ 200mil se podía
formar un banco en un sistema financiero que tenía las puertas abiertas a los
ciudadanos notables y reconocidos por la sociedad por su solvencia. Ideo y planifico
todo lo que fue el ex banco La Paz, pero no pudo evitar el cierre.
DATOS RELEVANTES: En 1993 Financiacoop se constituye como Cooperativa de
ahorro y Crédito. La institución es la única con licencia de funcionamiento de la
entonces Superintendencia de Bancos.
En 1997 El grupo Fortaleza comienza a administrar la cooperativa de ahorro y
créditos implementa el plan excelencia 2002 para su reestructuración
organizacional y financiera.
En 2000 Son Fortalecidos los índices de solvencia, liquidez y calidad de cartera, la
cooperativa cambia de denominación a Fortaleza Cooperativa de ahorro de Crédito.
En 2002 Una vez logrado el posicionamiento de Fortaleza entre las cinco principales
cooperativas, es capitalizada y transformada a Fortaleza Fondo Financiero Privado.
En 2007 Con el apoyo financiamiento del FOMIN del BID, Fortaleza FFP Constituye
fortaleza Leasing como filial, con el objetivo de ampliar la oferta de servicios
financieros para pequeñas y medianas empresas.
En 2008 Fortaleza FFP integra al fondo SNS institucional Microfinance Fund
Administrado por Developing World Markets como accionistas, con un aporte de
US$ 2 millones.
En 2010 Los accionistas, directores y ejecutivos de Fortaleza FFP determinan la
necesidad de transformar la institución a banco, para promover su crecimiento
futuro.
En 2011 Fortaleza FFP obtiene la autorización para iniciar el proceso de
transformación a banco Fortaleza, al haber cumplido con los requerimientos
regulatorios aplicables.
En 2012 Fortaleza FFP completa el proceso de transformación e inicia operaciones
como Banco Fortaleza S.A.
El Año 2013 Se aprueba la Política de Responsabilidad social empresarial (RSE),
lo que conlleva una gestión empresarial responsable a favor del equilibrio entre el
crecimiento economice el bienestar social y el aprovechamiento de los recursos
naturales y el medio ambiente a partir del año 2014 Banco Fortaleza emite
anualmente un informe de Responsabilidad Social Empresarial.
En 2014 La cartera del Banco Fortaleza supera los 200 millones de dólares.
En 2015 El Banco Fortaleza emite por primera vez bonos subordinados por Bs. 35
millones para fortalecer el patrimonio de la entidad y permitir una mayor expansión
de la Cartera de Créditos.
En 2016 La cartera del Banco supera los 300 millones de dólares. Asimismo, se
consolida el portafolio de productos con cuentas corrientes, comercio Exterior,
Fideicomisos y Tarjetas de Créditos.
En 2017 El Banco Fortaleza S.A. está asociado a Asociación de entidades
Financieras especializadas en Micro Finanzas (ASOFIN), Asociación de bancos
privados de Bolivia (ASOBAN). Cámara de Comercio e Industria Boliviano Alemana
y Cámara Americana de Comercio de Bolivia (AmCham Bolivia)

FASE 2:

• FICHA DE LA ENTIDAD

Nombre de la EIF: Banco Fortaleza Sociedad

Anonima
Año de Fundación:
En el Año 1993
Número de Oficinas:
7 Sucursales y 29 Agencias Fijas
Número de Trabajadores:
644 Funcionarios
Patrimonio Actual $us.
36691758,33
Número de clientes
(Creditos)
 Accionistas y participación
COMPAÑÍA BOLIVIANA DE
INVERSIONES FINANCIERAS
CBIFSA S.A. 1726411 85,31%
CN-MICROKREDIETPOOL 232534 11,49%
GUIDO EDWIN HINOJOSA
CARDOZO 30459 1,51%
CORPORACION FORTALEZA S.R.L. 15905 0,79%
KAI REHFELTD LORENZEN 166 0,01%
ANA XIMENA MIRTANDA SENSANO 7154 0,35%
JANET AGUILAR IGLESIAS 8237 0,41%
MARY JENNY TORRICO ROJAS DE
JAUREGUI 2746 0,14%
TOTAL 2023612 100,00%

BALANCE GENERAL
EXPRESADO EN BS.
2015 2016 2017
ACTIVO

Disponibilidades 351.127.669 203.220.685 329.779.007

Inversiones temporarias 332.629.320 325.998.553 223.827.997
Cartera 1.790.074.026 2.176.950.865 2.559.176.545
Cartera vigente 1.738.289.698 2.092.904.997 2.445.387.976
Cartera vencida 5.392.207 7.643.751 793.281
Cartera en ejecución 32.285.395 30.457.524 33.727.066
Cartera reprogramada 36.204.748 70.878.612 91.363.468
o reestructurada vigente
Cartera Reprogramada o 1.258.762 787.941 1.632.284
reestructurada vencida
Cartera reprogramada 1.079.401 2.852.019 6.606.648
o reestructurada en
ejecución
Productos financieros 18.598.863 21.222.590 26.782.188
devengados por cobrar
Previsión para incobrables -43.035.048 -49.796.569 -53.616.366
Otras cuentas por cobrar 11.416.490 11.828.349 14.998.941
Bienes realizables 1.478.649 1.615.456 2.583.482
Inversiones permanentes 19.046.391 98.659.676 278.467.705
Bienes de uso 29.437.186 26.975.364 26.653.453
Otros activos 4.614.636 10.483.058 24.107.525
Fideicomiso para
Transmision de acciones
TOTAL ACTIVO 2.439.824.368 2.855.732.006 3.459.594.715

PASIVO
Obligaciones con el público 2.078.498.111 2.352.349.797 2.752.463.521
Obligaciones con 12.733 14.509 20.080
instituciones fiscales
Obligaciones con bancos y 42.935.949 76.878.218 244.281.046
entidades de
financiamiento
Otras cuentas por pagar 38.834.722 43.171.327 58.643.951
Previsiones 20.410.747 27.486.065 31.710.423
Obligaciones subordinadas 36.497.330 81.798.379 81.849.741
Obligaciones con Empresas
con Participación Estatal
TOTAL PASIVO 2.217.189.592 2.581.698.295 3.168.968.762

PATRIMONIO
Capital social 195.123.600 202.361.200 202.361.200
Aportes no capitalizados 1.905.704 807.381 807.381
Reservas 10.987.271 12.449.031 14.766.371
Resultados acumulados 10.987.271 23.174.093 37.439.686
Resultados del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO 219.003.846 238.791.705 255.374.638

TOTAL PASIVO Y 2.436.193.438 2.820.490.000 3.424.343.400

PATRIMONIO

BALANCE DE GANANCIAS Y PERDIDAS

EXPRESADO EN BS.
ITEM 2015 2016 2017
Ingresos financieros 254.156.505 227.246.329 286.379.823
Gastos financieros -57.848.744 -51.412.704 - 70.803.382

Resultado financiero bruto 196.307.761 175.833.625 215.594.441

Otros ingresos operativos 26.015.268 24.782.796 26.379.879
Otros gastos operativos -14.694.033 -7.733.801 18.207.594
Resultado de operación bruto 207.628.996 192.882.620 223.766.726
Recuperación de activos 22.430.775 21.040.606 26.109.016
financieros
Cargos por incobrabilidad y
desvalorización de activos
-48.157.103 -38.944.961 - 48.417.174
financieros
Resultado de operación después 181.902.668 174.978.265 201.458.568
de incobrables
Gastos de administración -148.172.079 -160.127.644 - 153.363.456
Resultado de operación neto 33.730.589 14.850.621 48.095.112
Ajuste por diferencia de cambio 59.214 202.777 606
y mantenimiento de valor
Resultados después del ajuste
por diferencia de cambio y 48.095.718
mantenimiento de valor 33.789.803 5.053.398

Ingresos extraordinarios - - -
Gastos extraordinarios - - -
Resultado neto del período
antes de ajustes de gestiones 48.095.718
anteriores 33.789.803 15.053.398

Ingresos de gestiones anteriores 274.402 675.086 57.304

Gastos de gestiones anteriores -1.518.992 -226.773 - 770.790
Resultado antes de impuestos y
ajuste contable por efecto de la 47.382.232
in-ación 32.545.213 15.501.711

Impuesto sobre las Utilidades de -9.371.811 -884.108 - 19.676.066

las Empresas (IUE)
Alícuota Adicional Impuesto
sobre las Utilidades de las 47.382.232
Empresas (AA-IUE) 32.545.213 15.501.711

Resultado neto del ejercicio 23.173.402 14.617.603 27.706.166

 CARTERA ESTRATIFICADA

NOMBRE DEL VOLUMEN DE CARTERA BS.

BANCO
2015 2016 2017
Empresarial 107.606.277,00 211.454.196,00 326.384.019,00
PyME 3.698.201,00 528.442,00 4.055.821,00
Vivienda 247.955.339,00 323.066.703,00 394.180.602,00
Consumo 45.662.811,00 72.988.851,00 132.112.869,00
Microcrédito 138.136.199,00 130.522.710,00 162.461.949,00
Cartera Directa 543.058.827,00 738.560.902,00 1.019.195.260,00
Cartas de Crédito 0,00 0,00 1.964.908,00
Boletas de Garantía 113.412.261,00 192.662.182,00 204.182.493,00
Líneas de Crédito 7.372.777,00 8.534.093,00 8.337.589,00
Cartera Contingente 120.785.038,00 201.196.275,00 214.484.990,00

PRINCIPALES INDICADORES
Banco Fortaleza 2015 2016 2017
Patrimonio Neto 222.634.776, 238.791.705, 255.374.638,
00 00 00
Indice de Liquidez 43.06% 36.80% 36.25%
Indice de Mora (cartera en 2,21% 1,89% 4,1%
mora/cart total)
Previsiones de Cartera/Cartera -0,02 -0,023 -0,021
Total
Gasto Administrativo/Ingresos 0,70 0,58 0,54
Financieros
Ingreso Financiero/Total Cartera 0,13 0,12 0,11
Gastos Financiero/Ingresos 0,23 0,23 0,25
Financieros
ROE (Utilidad Neta/Patrimonio 0,07 0,10 0,11
Neto)
ROA (Utilidad Neta/Total Activo) 0,004 0,01 0,01
Número de trabajadores 729 644 676
Cartera Contingente 220.665.896, 392.672.436, 480.287.292,
00 00 00
Total Cartera EIF/Total Cartera 258.200.000, 314.200.000, 346.800.000,
Bancos SFN 00 00 00
Total Depósitos/Total Depósitos 1,07 1,04 0,97
SFN
Crecimiento anual de cartera 16,66% 19,10% 21,49%
Crecimiento anual de depósitos 21,36% 22,041% 24,306%

FASE 3:
• GRAFICAS DE LAS VARIABLES

Accionistas y participacion
90.00%
85.31%
80.00%
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00% 11.49%
0.00% 1.51% 0.79% 0.01% 0.35% 0.41% 0.14%
 Cartera estratificada
Series1 Series2 Series3

2,500,000,000.00
2,000,000,000.00
1,500,000,000.00
1,000,000,000.00
500,000,000.00
0.00
FASE 4:
• ANALISIS DE LOS PRINCIPALES RESULTADOS
El Banco Fortaleza cuenta con 8 accionistas el cual la compañía boliviana de
inversiones financieras CBIFSA S.A.es el accionista mayoritario con 85.31%
En el año 2016 la utilidad neta de la empresa ha sufrido un decremento en
comparación al año 2015 y en el año 2017 su utilidad se incrementó
considerablemente superando el año 2015.
Según el ROE de los últimos tres años el Banco Fortaleza ha incrementado la
rentabilidad de su capital hasta llegar a 0,11% por cada 1 bs invertido.

FASE 5:
• CONCLUSIONES
El Banco Fortaleza ofrece un mejor servicio en materia de finanzas ayudando a
terceros en el incremento del aparato productivo, renglón necesario para el
desarrollo comercial e industrial que obviamente necesita el país.
Es un banco de ahorro y Préstamo, a lo largo del tiempo se ha visto en la necesidad
de trabajar con tasas de interés solidarias con el fin de mantener una buena cartera
de clientes y mantenerse en un mercado altamente competitivo.
Banco Fortaleza S.A. presenta indicadores de rentabilidad y sostenibilidad positivos,
aunque con una tendencia levemente creciente en el último periodo analizado. La
eficiencia administrativa es adecuada con una tendencia positiva. Los niveles de
productividad del personal presentan espacios de mejora, además de registrar una
leve disminución. La cartera en mora y su cobertura se mantienen en niveles
adecuados, aunque aún por debajo del promedio del sector y con tendencia
decreciente. El riesgo de liquidez es limitado y existe una buena gestión de activos
y pasivos. El nivel de solvencia es adecuado y se encuentra dentro de los límites
legales e internos definidos por el Banco.
El Directorio presenta adecuadas capacidades para la orientación estratégica y la
supervisión efectiva de las operaciones de la institución. La toma de decisiones es
efectiva y constante. La administración integral de riesgos del Banco es adecuada,
se han definido límites y políticas y las herramientas de medición utilizadas son
apropiadas. El sistema de control interno es adecuado, las políticas y
procedimientos completos y actualizados. El posicionamiento de mercado de Banco
Fortaleza S.A. es moderado comparado con sus principales competidores. La
competencia es elevada en las principales plazas urbanas atendidas por la
institución. La entidad se encuentra en proceso de adecuación al nuevo marco
regulatorio.
 • REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
Página oficial del Banco Fortaleza (https://www.bancofortaleza.com.bo/)
Memorias del Banco Fortaleza

• ANEXOS