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COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2017

BILAN ACTIF (modèle normal) BILAN PASSIF (modèle normal)


Exercice clos le : 31/12/2017 Exercice clos le : 31/12/2017
EXERCICE EXERCICE
EXERCICE PASSIF EXERCICE
PRÉCÉDENT PRÉCÉDENT
ACTIF
Amortissements CAPITAUX PROPRES
Brut Net Net
et provisions Capital social ou personnel (1) 343 750 000,00 343 750 000,00
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR (A) 29 030 806,87 28 491 153,43 539 653,44 1 695 081,84 moins : actionnaires, capital souscrit non appelé - -
Frais préliminaires - - - - Capital appelé - -
Charges à répartir sur plusieurs exercices 29 030 806,87 28 491 153,43 539 653,44 1 695 081,84
dont versé - -
Primes de remboursement des obligations - - - -
Prime d'émission, de fusion, d'apport 882 423 153,52 882 423 153,52
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 713 077 906,72 77 906,72 713 000 000,00 713 000 000,00
Écart de réévaluation - -
Immobilisations en recherches et développement - - - -
Brevets, marques, droits et valeurs similaires 77 906,72 77 906,72 - - Réserve légale 34 375 000,00 34 375 000,00
Fonds commercial 713 000 000,00 - 713 000 000,00 713 000 000,00 Autres réserves 485 140 000,00 485 140 000,00
Autres immobilisations incorporelles - - - - Report a nouveau (2) 94 253 480,27 350 158,03
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 4 494 649 527,98 2 330 452 164,34 2 164 197 363,64 2 128 864 952,28 Résultats nets en instance d'affectation (2) - -

FINANCEMENT PERMANANT
Résultat net de l'exercice (2) 543 404 847,39 454 840 822,24
AC TIF IMMOBILISÉ

Terrains 76 628 839,56 - 76 628 839,56 76 628 839,56


Constructions 763 158 894,78 276 888 195,09 486 270 699,69 293 314 899,31 Total des capitaux propres (A) 2 383 346 481,18 2 200 879 133,79
Installations techniques matériel et outillage 3 558 244 196,42 1 997 834 788,21 1 560 409 408,21 1 461 286 256,44 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) - -
Matériel de transport 18 057 948,72 15 068 849,44 2 989 099,28 2 119 005,69 Subventions d'investissement - -
Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers 47 832 107,38 40 539 291,60 7 292 815,78 8 529 752,16 Provisions réglementées - -
Autres immobilisations corporelles 121 040,00 121 040,00 - -
DETTES DE FINANCEMENT (C) 1 119 280 651,17 1 133 035 729,40
Immobilisations corporelles en cours 30 606 501,12 - 30 606 501,12 286 986 199,12
Emprunt oligataires 600 000 000,00 600 000 000,00
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (D) 310 722 645,97 5 475 152,00 305 247 493,97 305 247 493,97
Autres dettes de financement (C MT) 81 736 073,14 100 000 000,00
Prêts immobilisés - - - -
Autres créances financières 487 704,24 - 487 704,24 487 704,24 Autres dettes de financement : CONSIGNATION RESERVOIRS 168 590 276,80 164 081 428,17
Titres de participation 310 234 941,73 5 475 152,00 304 759 789,73 304 759 789,73 Autres dettes de financement : C F S 268 954 301,23 268 954 301,23
Autres titre immobilisés - - - - Autres dettes - -
ÉCART DE CONVERSION-ACTIF (E) - - - - PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) 21 934 600,00 1 934 600,00
diminution des créances immobilisées - - - - Provisions pour risques 21 934 600,00 1 934 600,00
Augmentation des dettes financières - - - - Provisions pour impôt sur plus-value de fusion - -
TOTAL I (A + B + C + D + E) 5 547 480 887,54 2 364 496 376,49 3 182 984 511,05 3 148 807 528,09 ÉCART DE CONVERSION - PASSIF (E) - -
STOCKS (F) 397 449 138,68 2 539 534,58 394 909 604,10 221 471 091,73 Augmentation des créances immobilisées - -
Marchandises 394 909 604,10 - 394 909 604,10 218 931 557,15 Diminution des dettes de financement - -
Matières et fournitures consommables 2 539 534,58 2 539 534,58 - 2 539 534,58 TOTAL I (A + B + C + D + E) 3 524 561 732,35 3 335 849 463,19
Produits en cours - - - -
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 3 052 099 048,73 2 259 849 797,02
Produits intermédiaires et produits résiduels - - - -
Fournisseurs et comptes rattachés 2 810 778 911,42 2 036 575 018,95
Produits finis - - - -
CRÉANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) 2 265 158 555,71 48 393 721,73 2 216 764 833,98 1 904 991 641,29 Clients créditeurs, avances et acomptes - -
AC TIF CIRCULANT

PASSIF CIRCULANT

Fournis, débiteurs, avances et acomptes - - - 3 103 257,31 Personnel 4 530 122,10 4 204 401,40
Clients et comptes rattachés 914 045 780,25 48 393 721,73 865 652 058,52 546 508 719,74 Organismes sociaux 8 219 953,25 7 289 915,45
Personnel 5 812 782,13 - 5 812 782,13 4 369 496,64 État 208 996 188,97 167 915 017,66
État 1 117 073 592,29 - 1 117 073 592,29 1 155 417 759,47 Comptes d'associés 3 176,00 2 441,00
Comptes d’associés - - - - Autres créanciers 158 239,32 28 742 933,61
Autres débiteurs 226 272 901,04 - 226 272 901,04 191 050 676,04 Comptes de régularisation passif 19 412 457,67 15 120 068,95
Comptes de régularisation actif 1 953 500,00 - 1 953 500,00 4 541 732,09 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) 1 321 336,37 1 059 571,00
TITRE ET VALEURS DE PLACEMENT (H) - - - 19 999 409,70 ÉCARTS DE CONVERSION PASSIF (éléments circulants) (H) - 438 719,81
ÉCART DE CONVERSION-ACTIF (I) 261 765,37 - 261 765,37 - TOTAL II (F + G + H) 3 053 420 385,10 2 261 348 087,83
(Éléments circulants) 261 765,37 - 261 765,37 -
TRÉSORERIE PASSIF - -
TOTAL II (F + G + H + I) 2 662 869 459,76 50 933 256,31 2 611 936 203,45 2 146 462 142,72
TRÉSORERIE

Crédits d'escompte - -
TRÉSORERIE ACTIF - - - -
TRÉSORERIE

Chèques et valeurs à encaisser 63 632 294,47 - 63 632 294,47 56 269 381,32 Crédits de trésorerie - -
Banques, T.G et C.C.P 755 648 720,05 - 755 648 720,05 251 917 742,68 Banques (solde créditeur) 36 849 743,31 6 548 092,78
Caisse, Régies d'avances et accréditifs 630 131,74 - 630 131,74 288 848,99 TOTAL III 36 849 743,31 6 548 092,78
TOTAL III 819 911 146,26 - 819 911 146,26 308 475 972,99 TOTAL GÉNÉRAL I + II + III 6 614 831 860,76 5 603 745 643,80
TOTAL GÉNÉRAL I + II + III 9 030 261 493,56 2 415 429 632,80 6 614 831 860,76 5 603 745 643,80 (1) Capital personnel débiteur
(2) Bénéficiaire + déficitaire

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (Hors Taxes) ÉTAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)
(modèle normal)
Exercice clos le : 31/12/2017 I-TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (T.F.R) Exercice clos le : 31/12/2017
Opérations TOTAUX DE EXERCICE
TOTAUX DE EXERCICE
Natures Concernant les L’EXERCICE PRÉCÉDENT
Propres à l’exercice L’EXERCICE
exercices précédents PRÉCÉDENT
1 Ventes de marchandises (en l'état) 5 472 729 516,89 3 941 040 555,07
I PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises (en l'état) 5 472 729 516,89 - 5 472 729 516,89 3 941 040 555,07 2 - Achat revendus de marchandises 3 872 141 162,78 2 575 496 498,11
Ventes de biens et services produits 2 838 019,46 - 2 838 019,46 2 249 683,63 I = MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ÉTAT 1 600 588 354,11 1 365 544 056,96
CHIFFRE D'AFFAIRES 5 475 567 536,35 - 5 475 567 536,35 3 943 290 238,70
Variation de stocks de produits - - - - II + PRODUCTION DE L'EXERCICE : (3+4+5) 2 838 019,46 2 249 683,63
Immobilisations produites par l'entreprise - - - - 3 Ventes de biens et services produits 2 838 019,46 2 249 683,63
pour elle-même - -
Subventions d'exploitation - - - -
4 Variation stocks de produits
Autres produits d'exploitation 34 528 727,80 - 34 528 727,80 30 147 200,99 5 Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même - -
EXPLOITATION

Reprises d'exploitation, transfert de charges 9 674 142,00 - 9 674 142,00 3 617 828,27 III - CONSOMMATION DE L'EXERCICE : (6+7) 488 645 264,09 424 209 571,59
TOTAL I 5 519 770 406,15 - 5 519 770 406,15 3 977 055 267,96
II CHARGES D'EXPLOITATION 6 Achats consommés de matières et fournitures 149 505 346,43 98 950 779,31
Achats revendus (2) de marchandises 3 872 141 162,78 - 3 872 141 162,78 2 575 496 498,11 7 Autres charges externes 339 139 917,66 325 258 792,28
Achats consommés (2) de matière et fournitures 149 505 346,43 - 149 505 346,43 98 950 779,31
Autres charges externes 339 139 917,66 - 339 139 917,66 325 258 792,28 IV = VALEUR AJOUTÉE (I + II + III) 1 114 781 109,48 943 584 169,00
Impôts & Taxes 7 872 386,26 - 7 872 386,26 7 162 474,49 8 + Subventions d'exploitation - -
Charges de personnel 133 818 033,10 - 133 818 033,10 127 830 368,39
V 9 - Impots et taxes 7 872 386,26 7 162 474,49
Autres Charges d'exploitation 8 635 146,66 - 8 635 146,66 1 500 000,00
Dotations d'exploitation 237 469 012,48 - 237 469 012,48 210 001 943,60 10 - Charges de personnel 133 818 033,10 127 830 368,39
TOTAL II 4 748 581 005,37 - 4 748 581 005,37 3 346 200 856,18 = EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 973 090 690,12 808 591 326,12
III RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) - - 771 189 400,78 630 854 411,78 = OU INSUFFISANCE BRUTES D’EXPLOITATION - -
IV PRODUITS FINANCIERS
Produits des titres de participation et autres titres 11 + Autres produits d'exploitation 34 528 727,80 30 147 200,99
59 830 167,00 - 59 830 167,00 28 613 250,00
assimilés 12 - Autres charges d'exploitation 8 635 146,66 1 500 000,00
Gain de change 462 884,05 - 462 884,05 317 946,56
Intérêts et autres produits financiers 11 780 446,54 2 518 826,58 14 299 273,12 22 279 690,48 13 + Reprises d'exploitation : transfert de charges 9 674 142,00 3 617 828,27
Reprises financières, transferts de charges - - - - 14 - Dotations d'exploitation 237 469 012,48 210 001 943,60
FINANCIER

TOTAL IV 72 073 497,59 2 518 826,58 74 592 324,17 51 210 887,04


VI = RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - ) 771 189 400,78 630 854 411,78
V CHARGES FINANCIÈRES
Charges d'Intérêts 36 010 942,74 - 36 010 942,74 34 659 935,27 VII ± RESULTAT FINANCIER 37 187 698,13 16 304 695,56
Pertes de change 1 059 734,99 - 1 059 734,99 156 799,52 VIII = RESULTAT COURANT ( + ou - ) 808 377 098,91 647 159 107,34
Autres charges financières 72 182,94 - 72 182,94 89 456,69
Dotations financières 261 765,37 - 261 765,37 - IX ± RESULTAT NON COURANT - 21 672 409,52 571 297,90
TOTAL V 37 404 626,04 - 37 404 626,04 34 906 191,48 15 - Impôts sur les résultats 243 299 842,00 192 889 583,00
VI RÉSULTAT FINANCIER (IV-V) - - 37 187 698,13 16 304 695,56
VII RÉSULTAT COURANT (III + VI) - - 808 377 098,91 647 159 107,34
VIII PRODUITS NON COURANTS X = RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) 543 404 847,39 454 840 822,24
Produits de cessions d'immobilisation 31 358 224,00 - 31 358 224,00 51 301 100,00
Subvention d'équilibre - - - -
Reprises sur subventions d'investissement - - - - II-CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT (C.A.F) -AUTOFINANCEMENT
Autres produits non courants 4 665 815,82 - 4 665 815,82 1 747 663,71 1 Résultat net de l'exercice - -
Reprises non courantes, transferts de charges - - -
Bénéfice + 543 404 847,39 454 840 822,24
NON COURANT

TOTAL VIII 36 024 039,82 - 36 024 039,82 53 048 763,71


IX CHARGES NON COURANTES Perte - - -
Valeurs nettes d'amortissement 2 + Dotation d'exploitation 228 567 384,90 205 866 789,60
30 743 143,06 - 30 743 143,06 50 302 009,97
des immobilisations cédées
3 + Dotation financières - -
Subventions accordées 300 000,00 - 300 000,00 300 000,00
Autres charges non courantes 6 653 306,28 - 6 653 306,28 1 875 455,84 4 + Dotations non courantes 20 000 000,00 -
Dotations non courantes aux amortissements - -
20 000 000,00 - 20 000 000,00 - 5 - Reprises d'exploitation
et provisions
TOTAL IX 57 696 449,34 - 57 696 449,34 52 477 465,81 6 - Reprises financières - -
X RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX) - - - 21 672 409,52 571 297,90 7 - Reprises non courantes - -
XI RÉSULTAT AVANT IMPOTS (VII + X) - - 786 704 689,39 647 730 405,24
XII IMPOT SUR LES RÉSULTATS - - 243 299 842,00 192 889 583,00 8 - Produits des cessions des immobilisations 31 358 224,00 51 301 100,00
XIII RÉSULTAT NET - - 543 404 847,39 454 840 822,24 9 + Valeurs nettes des immobilisations cédées 30 743 143,06 50 302 009,97
XIV TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII) - - 5 630 386 770,14 4 081 314 918,71 I CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 791 357 151,35 659 708 521,81
XV TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII) - - 5 086 981 922,75 3 626 474 096,47 10 - Distributions de bénéfices 360 937 500,00 360 937 500,00
RÉSULTAT NET (XIV-XV)
XVI
(total des produits - total des charges)
- - 543 404 847,39 454 840 822,24 II AUTOFINANCEMENT 430 419 651,35 298 771 021,81
1) Variationde stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; Diminution (-) (1) À l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passif circulant et à la trésorerie
2) Achats revendus ou consommés : achats - variation de stocks (2) À l’exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie
(3) Y compris reprises sur subventions d’investissement

Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE


Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com
COMPTES ANNUELS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2017

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE TABLEAU DES DETTES


I. SYNTHÈSE DES MASSES DU BILAN Exercice clos le : 31/12/2017 Exercice clos le : 31/12/2017
31/12/17 31/12/16 Variation A-B ANALYSE PAR ECHEANCE AUTRES ANALYSES
MASSES
A B Emplois c Ressources d Montants
1 DETTES TOTAL Echues Montants vis-à- Montants
Financement permanent 3 524 561 732,35 3 335 849 463,19 - 188 712 269,16 Montants en vis-à-vis des
2 Actif immobilise 3 182 984 511,05 3 148 807 528,09 34 176 982,96 - Plus d’un an Moins d’un an et non vis de l’Etat et représentés par
devises entrep rises
3 FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (A) (1-2) 341 577 221,30 187 041 935,10 - 154 535 286,20 recouvrées org.Pub effets
liées
4 Actif circulant 2 611 936 203,45 2 146 462 142,72 465 474 060,73 - DE FINANCEMENT 1 119 280 651,17 1 098 698 126,76 20 582 524,41 - - 437 544 578,03 - -
5 Passif circulant 3 053 420 385,10 2 261 348 087,83 - 792 072 297,27 Emprunts obligataires 600 000 000,00 600 000 000,00 - - - - - -
6 BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B) (4-5) -441 484 181,65 -114 885 945,11 - 326 598 236,54 Autres dettes de financement CMT 81 736 073,14 61 153 548,73 20 582 524,41 - - - - -
7 TRÉSORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) (A) - (B) 783 061 402,95 301 927 880,21 481 133 522,74 - Autres dettes de financement C F S 437 544 578,03 437 544 578,03 - - - 437 544 578,03 - -
DU PASSIF CIRCULANT 3 052 099 048,73 97 095 328,81 2 955 003 719,92 - 1 145 310 243,53 217 216 142,22 114 513 376,46 582 338 989,78
II. EMPLOIS ET RESSOURCES Fournisseurs et comptes rattachés 2 810 778 911,42 97 095 328,81 2 713 683 582,61 - 1 145 310 243,53 - 114 513 376,46 582 338 989,78
31/12/17 31/12/16 Clients créditeurs, avances et
EMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES - - - - - - - -
acomptes
I. RESSOURCES STABLES DE L’EXERCICE (FLUX) - - - - Personnel 4 530 122,10 - 4 530 122,10 - - - - -
AUTOFINANCEMENT (A) - 430 419 651,35 - 298 771 021,81 Organismes sociaux 8 219 953,25 - 8 219 953,25 - - 8 219 953,25 - -
+ CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT - 791 357 151,35 - 659 708 521,81 Etat 208 996 188,97 - 208 996 188,97 - - 208 996 188,97 - -
- DISTRIBUTIONS DE BÉNÉFICES - -360 937 500,00 - -360 937 500,00 Compte d›associés 3 176,00 - 3 176,00 - - - - -
CESSIONS ET REDUCTIONS D'IMMOBILISATIONS (B) - 31 358 224,00 - 51 301 100,00 Autres créanciers 158 239,32 - 158 239,32 - - - - -
+ CESSIONS D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES - - - - Comptes de régularisation-passif 19 412 457,67 - 19 412 457,67 - - - - -
+ CESSIONS D'IMMOBILISATIONS CORPORELLES - 31 358 224,00 - 51 301 100,00
+ CESSIONS D'IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES - - - -
+ RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES IMMOBILISÉES - - - - TABLEAU DES SÛRETÉS RÉELLES DONNÉES OU REÇUES
AUGMENTATION DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES (C) - - - - Exercice clos le : 31/12/2017
+ AUGMENTATION DU CAPITAL - - - - Valeur comptable
+ PRIME D'EMISSION - - - - Montant couvert Nature Date et lieu Objet nette de la sûreté
+ PRIME DE FUSION - - - - TIERS CRÉDITEURS OU TIERS DÉBITEURS par (1) d’inscription (2) (3) donnée à la date
la sûreté
+ PROVISION REGLEMENTEE (APPORT FUSION) - - - - de clôture
+ PROVISION POUR IMPÔT SUR PLUS VALUE DE FUSION - - - - CONSORTIUM (AWB-BMCE-BMCI-CDM) - - - - -
+ ECART DE REEVALUATION - - - - SURETES DONNEES NEANT NEANT - - -
AUGMENTATION DES DETTES DE FINANCEMENT (D) - 4 508 848,63 14 938 781,54 1 500 000,00 Hypothèques - - -
+ CONSIGNATIONS - 4 508 848,63 7 699 313,57 SÛRETÉES REÇUES
14 525 219,52 Cautionnement - - -
+ C-F-S - - 7 239 467,97 (1) Gage : 1 Hypothèque : 2 Nantissement : 3 - Warrant : 4 - Autres : 5 - (à préciser)
+ CREDITS BANCAIRES & AUTRES - - - - (2) entreprises liées, associés, membres du personnel
TOTAL RESSOURCES STABLES (A + B + C + D) - 466 286 723,98 - 365 010 903,35 (3) préciser si la sûreté reçue par l’entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues)
II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX) - - - -
ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS (E) 293 487 510,92 - 400 458 698,37 -
+ ACQUISITIONS D'IMMOBILISATIONS INCORPOR. - - - - ENGAGEMENTS FINANCIERS REÇUS OU DONNÉS
+ ACQUISITIONS D'IMMOBILISATION CORPORELLES 293 487 510,92 - 357 958 698,37 - HORS OPÉRATIONS DE CREDIT - BAIL
+ ACQUISITIONS D'IMMOBILISATION FINANCIÈRES - - 42 500 000,00 - Exercice clos le : 31/12/2017
+ AUGMENTATION DES CRÉANCES IMMOB. - - - -
Montants Montants de l’exercice
REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPRES (F) - - - - ENGAGEMENTS DONNES
REMBOURSEMENTS DES DETTES DE FINANCEMENT (G) 18 263 926,86 - 19 724 511,88 - de l’exercice précédent
EMPLOIS EN NON VALEURS (H) - - 743 983,00 - Avals et cautions 13 282 751,57 12 083 936,00
TOTAL II - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H) 311 751 437,78 - 420 927 193,25 - Engagements en matière de pensions et de retraites et obligations similaires - -
III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B.F.G) - 326 598 236,54 304 375 658,75 - Autres engagements donnés - -
IV VARIATION DE LA TRESORERIE 481 133 522,74 - - 360 291 948,65 TOTAL (1) 13 282 751,57 12 083 936,00
TOTAL GENERAL 792 884 960,52 792 884 960,52 725 302 852,00 725 302 852,00 (1) Dont engagements à l’égard d’entreprises liées

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIÈRES ENGAGEMENTS RECUS


Montants Montants de l’exercice
Exercice clos le : 31/12/2017 de l’exercice précédent
AUGMENTATION DIMINUTION Avals et cautions
MONTANT NEANT NEANT
MONTANT BRUT Production par Autres engagements reçus
NATURE BRUT
DÉBUT EXERCICE Acquisition l'entreprise Virement Cession Retrait Virement TOTAL - -
FIN EXERCICE
pour elle même
IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A) 29 030 806,87 - - - - - - 29 030 806,87
Frais préliminaires - - - - - - - - ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES
Charges à répartir sur plusieurs exercices 29 030 806,87 - - - - - - 29 030 806,87 Exercice clos le : 31/12/2017
Primes de remboursement des obligations - - - - - - - - Influence sur le patrimoine, la situatin financière
NATURE DU CHANGEMENT justification du changement
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 713 077 906,72 - - - - - - 713 077 906,72 et les résultats
Immobilisations en recherche
- - - - - - - - I. Changement affectant les méthodes d’évaluation NEANT NEANT
et Développement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires 77 906,72 - - - - - - 77 906,72 I. Changement affectant les règles de présentation NEANT NEANT
Fonds commercial 713 000 000,00 - - - - - - 713 000 000,00
Autres immobilisations incorporelles - - - - - - - -
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 4 232 520 241,06 293 487 510,92 - 286 147 057,11 31 358 224,00 - 286 147 057,11 4 494 649 527,98
Terrains 76 628 839,56 - - - - - - 76 628 839,56 ÉTAT DES DÉROGATIONS
Constructions 531 663 061,07 14 197 246,78 - 217 298 586,93 - - - 763 158 894,78 Exercice clos le : 31/12/2017
Installations techniques matériel et outillage 3 274 923 693,40 245 830 256,84 - 68 848 470,18 31 358 224,00 - - 3 558 244 196,42 Influence des dérogations sur le patrimoine,
Matériel de transport 16 183 743,72 1 874 205,00 - - - - - 18 057 948,72 INDICATION DES DÉROGATIONS Justification des dérogations
la situation financière et les résultats
Mobilier, matériel de bureau et aménagement 46 013 664,19 1 818 443,19 - - - - - 47 832 107,38
Autres immobilisations corporelles 121 040,00 - - - - - 121 040,00 Dérogations aux principes comptables fondamentaux NEANT NEANT
Immobilisations corporelles en cours 286 986 199,12 29 767 359,11 - - - - 286 147 057,11 30 606 501,12 Dérogations aux méthodes d’évaluation NEANT NEANT
Dérogations aux règles d’établissement et de présentation NEANT NEANT
des états de synthèse
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION
Exercice clos le : 31/12/2017

Participation Prix Valeur Produit inscrit


Raison sociale de la Secteur Date de
Capital Social au Capital d'acquision comptable Situation nette Résultat net au C. P. C de
société émettrice d'activité cloture
3 en % globale nette 8 9 l'exercice
1 2 7
4 5 6 10

NATIONAL GAZ Dist. GPL 5 000 000,00 100% 87 097 333,73 87 097 333,73 31/12/2016 25 993 473,11 13 547 933,54 13 498 920,00
GAZAFRIC Empl. GPL 60 000 000,00 50% 42 000 000,00 42 000 000,00 31/12/2016 78 629 431,47 16 729 669,34 6 000 000,00
SALAM GAZ Empl. GPL 150 000 000,00 20% 30 000 000,00 30 000 000,00 31/12/2016 446 025 937,62 277 731 639,84 35 000 000,00
STOGAZ Stockage GPL 45 000 000,00 50% 22 499 600,00 22 499 600,00 31/12/2016 47 212 026,22 161 196,39 -
SODIPIT Industrie 10 000 000,00 99,99% 18 058 000,00 18 058 000,00 31/12/2016 22 069 586,43 1 438 712,53 -
SOMAS Stockage GPL 60 000 000,00 8% 11 192 006,00 11 192 006,00 31/12/2016 242 034 025,20 44 571 741,84 3 216 000,00
OMNIUM STOCKAGE G.P.L 8 400 000,00 100% 8 400 000,00 8 400 000,00 30/06/2017 11 485 374,01 2 171 216,86 2 098 500,00
GENERAL TIRE Pneumatique 126 000 000,00 4% 5 437 152,00 - - - - -
PROACTIS Gest .Managmt 2 000 000,00 25% 492 800,00 492 800,00 31/12/2016 5 444 495,02 1 244 016,81 -
Banque Populaire Banque 1 093 341 000,00 0% - - - - - -
ALLO Gaz Dist. GPL 300 000,00 12% 37 000,00 - - - - -
SETTAT Golf Gestion Golf 500 000,00 2% 10 000,00 10 000,00 31/12/2016 646 141,53 -308 129,14 -
AB Gaz Empl. GPL 15 000 000,00 0% 9 850,00 9 850,00 31/12/2016 46 002 324,70 25 469 850,66 16 660,00
THERMALTHECH Industrie 1 000 000,00 0% 1 000,00 - - - -
REZOROUTE - 5 000 000,00 - - - 31/12/2016 48 150 679,64 14 379 276,68 -
TECHNO SOUDURE Industrie 3 100 000,00 0% 200,00 200,00 31/12/2016 6 061 510,36 157 618,62 -
AKWA AFRICA - 1 000 000 000,00 17% 85 000 000,00 85 000 000,00 31/12/2016 247 987 060,58 819 334,96 -
TOTAL - - - 310 234 941,73 304 759 789,73 1 227 742 065,89 398 114 078,93 59 830 080,00

TABLEAU DES PROVISIONS


Exercice clos le : 31/12/2017
DOTATIONS REPRISES
Montant début Montant fin
NATURE
exercice D'exploitation Financières Non courantes D'exploitation Financières Non courantes exercice

1. P rovisions pour dépréciation 5 475 152,00 - - - - - - 5 475 152,00


de l'actif immobilisé
2. Provisions réglementées - - - - - - - -
3. P rovisions durables pour 1 934 600,00 - - 20 000 000,00 - - - 21 934 600,00
risques et charges
SOUS TOTAL (A) 7 409 752,00 - - 20 000 000,00 - - - 27 409 752,00
4. P rovisions pour dépréciation de 51 705 770,73 8 901 627,58 - - 9 674 142,00 - - 50 933 256,31
l'actif Circulant (Hors Trésorerie)
5. A utres provisions pour risques 1 059 571,00 - 261 765,37 - - - - 1 321 336,37
et charges
6. P rovisions pour dépréciation - - - - - - - -
des comptes de trésorerie
SOUS TOTAL (B) 52 765 341,73 8 901 627,58 261 765,37 - 9 674 142,00 - - 52 254 592,68
TOTAL (A + B) 60 175 093,73 8 901 627,58 261 765,37 20 000 000,00 9 674 142,00 - - 79 664 344,68

TABLEAU DES CRÉANCES


Exercice clos le : 31/12/2017
ANALYSE PAR ÉCHÉANCE AUTRES ANALYSES
Montants sur
CRÉANCES TOTAL Plus Moins Échues et Montants Montants sur les Montants
l'État
d'un d'un non en entreprises représentés
et organismes
an an recouvrées devises liées par effets
publics
DE L'ACTIF IMMOBILISE 487 704,24 487 704,24 - - - - - -
Prêts immobilisés - - - - - - - -
Autres créances financières 487 704,24 487 704,24 - - - - - -
DE L'ACTIF CIRCULANT 2 265 158 555,71 171 633 222,77 2 093 525 332,94 - - 1 117 073 592,29 488 809 195,50 24 311 946,46
Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes - - - - - - - -
Clients et comptes rattachés 914 045 780,25 48 393 721,73 865 652 058,52 - - - 262 536 294,46 24 311 946,46
Personnel 5 812 782,13 - 5 812 782,13 - - - - -
État 1 117 073 592,29 - 1 117 073 592,29 - - 1 117 073 592,29 - -
Comptes d'associés - - - - - - - -
Autres débiteurs 226 272 901,04 123 239 501,04 103 033 400,00 - - - 226 272 901,04 -
Comptes de régularisation - Actif 1 953 500,00 - 1 953 500,00 - - - - -
TOTAL GÉNÉRAL I + II 2 265 646 259,95 172 120 927,01 2 093 525 332,94 - - 1 117 073 592,29 488 809 195,50 24 311 946,46

Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE


Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com
COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2017

ACTIF (en milliers de dirhams) 31/12/2017 31/12/2016 PASSIF (en milliers de dirhams) 31/12/2017 31/12/2016
Écart d'acquisition 625 289 625 289 Capital 343 750 343 750
Immobilisations incorporelles - - Prime d'émission 842 674 842 674
Immobilisations corporelles 2 962 974 2 933 582 Réserves Consolidées 687 281 569 517
Immobilisations financières 20 740 20 740 Résultat consolidés 573 579 478 702
Titres mis en équivalence 263 897 187 568 Total Capitaux propres part du groupe 2 447 284 2 234 643
Autres immobilisations financières 1 307 1 307 Intérêts minoritaires 3 3
Actif immobilisé 3 874 207 3 768 486 Total Capitaux propres 2 447 287 2 234 646
Autres actifs non courants 37 680 129 963 Dettes de financement à plus d'un an 856 189 895 369
Impôts différés actifs 150 782 138 910 Autres passifs non courants 613 422 619 066
Total des autres actifs non courants 188 462 268 873 Impôts différés - Passif 26 791 32 079
Total Actif non courant 4 062 669 4 037 359 Total des passifs non courants 1 496 402 1 546 514
Stocks 394 969 220 802 Fournisseurs et comptes rattachés 3 096 997 2 167 418
Clients 780 120 435 835 Dettes de financement à moins d'un an 68 321 81 567
Actif d'impôt exigible 1 478 134 Passif d'impôt exigible 60 376 16 206
Autres créances et comptes de régularisation 1 584 880 1 426 835 Autres dettes et comptes de régularisation 249 590 298 202
Actifs d’exploitation 2 761 447 2 083 606 Dettes d’exploitation 3 475 284 2 563 393
Trésorerie Actif 835 847 354 522 Trésorerie et équivalents 240 990 130 934
Total des actifs courants 3 597 294 2 438 128 Total des passifs courants 3 716 274 2 694 327
Total Actif 7 659 963 6 475 487 Total Passif 7 659 963 6 475 487

CPC (en milliers de dirhams) 31/12/2017 31/12/2016 FLUX DE TRÉSORERIE (en milliers de dirhams) 31/12/2017 31/12/2016
Produits des activités ordinaires 4 424 072 3 561 909 Résultat net consolidé 573 579 478 702
Autres produits 61 373 59 598 Élimination des charges nettes sans effet sur la - -
trésorerie
Coût des biens et services vendus (2 965 755) (2 306 754) - Dotations aux amortissements 292 793 233 639
Charges de personnel (137 521) (131 867) - Charges/Produits sans effets de trésorerie (27 077) (17 832)
Autres Charges et produits d'exploitation (319 893) (280 263) - Produits dont dettes de consignation (45 020) (15 183)
Résultats des sociétés mises en équivalence nets des (33 829) (28 036)
Résultat opérationnel avant dotations aux amortissements 1 062 276 902 623 dividendes reçus
Dotations aux amortissements (292 793) (233 639) Marge brute d’autofinancement 760 446 651 290
Résultat opérationnel 769 483 668 984 Variations des actifs et passifs d'exploitation 244 511 (309 396)
Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie 15 337 17 374 Flux liés à l’activité 1 004 957 341 894
Acquisition de titres non consolidés - -
Coût de l'endettement financier brut (56 854) (63 666)
Cessions de sociétés non consolidées - -
Coût de l'endettement financier net (41 517) (46 292)
Acquisition de titres consolidés net de la trésorerie - -
Autres charges et produits financiers 7 920 6 311 acquise
Cessions d’immobilisations corporelles 20 000 -
Résultat avant impôt des sociétés intégrées 735 886 629 003
Quote-part dans le résultat net des sociétés mises en Investissements en immobilisations corporelles (300 913) (433 436)
équivalence 74 829 34 036
Variation de périmètre - -
Impôts sur les résultats (237 136) (184 337) Autres 42 163 (1 376)
Résultat net consolidé 573 579 478 702 Flux liés aux investissements (238 750) (434 812)
Autres charges et produits - - Dividendes versés :
- Aux actionnaires d'Afriquia Gaz (360 938) (360 938)
Résultat global de la période 573 579 478 702
Souscription d'emprunt - -
Part du groupe 573 579 478 702 Remboursement d'emprunt (83 781) (95 491)
Intérêts minoritaires - - Variations des autres actifs et passifs financiers 49 782 13 542
Résultat par action (en MAD) - - Autres - -
Flux des opérations financières (394 937) (442 887)
Résultat net-Part du groupe 573 579 478 702
Mouvements de conversion - -
Dont part minoritaires - -
Augmentation (diminution) de la trésorerie 371 270 (535 805)
Résultat net par action en DH 167 139 Trésorerie au début de l’exercice 223 588 759 393
Résultat dilué par action en DH 167 139 Trésorerie à la fin de l’exercice 594 858 223 588

VARIATION DES CAPITAUX PROPRES Capital Primes d'émission Réserves et résultats Total part groupe Minoritaires Total
(en milliers de dirhams) consolidés
Situation au 31 décembre 2015 343 750 842 674 930 456 2 116 880 3 2 116 883
Dividendes - - (360 938) (360 938) - (360 938)
Résultat net de l'exercice - - 478 702 478 702 - 478 702
Autres variations - - - - - -
Situation au 31 décembre 2016 343 750 842 674 1 048 220 2 234 643 3 2 234 646
Dividendes - - (360 938) (360 938) - (360 938)
Résultat net de l'exercice - - 573 579 573 579 - 573 579
Autres variations - - - - - -
Situation au 31 décembre 2017 343 750 842 674 1 260 861 2 447 284 3 2 447 287
La variation des capitaux propres consolidés s’explique essentiellement par le résultat de la période et la distribution de dividendes.

Contact Communication Financière : Samir AMEZIANE


Tél. : 05 22 35 22 90 I E-mail : communication.financiere@akwagroup.com
COMPTES ANNUELS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2017

Présentation sélective des notes annexes aux comptes consolidés Note 03 : Dividendes versés au 31 décembre 2017 et au 31 décembre 2016
Note 01. Principes comptables et méthodes d’évaluation (en milliers MAD) 31 décembre % 31 décembre %
2017 2016
1. Contexte de l’élaboration des états financiers consolidés de l’exercice 2017 et des
comptes de l’exercice 2016 Dividendes versés par Afriquia Gaz aux actionnaires 360 938 - 360 938 -
- AKWA Group 108 309 30 % 108 309 30 %
Les sociétés du Groupe Afriquia Gaz sont consolidées sur la base des comptes annuels
arrêtés au 31 décembre 2017. - Afriquia SMDC 137 156 38 % 137 156 38 %
- Flottant Bourse 75 610 21 % 75 610 21 %
Les états financiers et les notes y afférentes ont été arrêtés par le Conseil d’Administration
en date du 14 février 2018. - Autres 39 863 11 % 39 863 11 %

Les états financiers consolidés du Groupe Afriquia Gaz au titre de l’exercice clos le 31 décembre TOTAL 360 938 - 360 938 -
2017 ont été établis selon les normes comptables internationales IFRS (International
Financial Reporting Standards) édictées par l’IASB (International Accounting Standards
Board) applicables au 31 décembre 2017 telles qu’adoptées dans l’Union Européenne.
L’ensemble des nouvelles normes, interprétations ou amendements publiés par l’IASB et
d’application obligatoire dans l’Union Européenne dès le 1er janvier 2017, ont été appliqués.
2. Méthodes de consolidation
La liste des principales filiales et sociétés associées du Groupe est présentée à la note 2
« Périmètre et méthodes de consolidation ».
Les méthodes comptables exposées ci-dessous ont été appliquées d’une façon permanente
à l’ensemble des périodes présentées dans les états financiers consolidés.
Ces méthodes comptables ont été appliquées d’une manière uniforme par les entités du
Groupe.
• Intégration globale
Toutes les sociétés dans lesquelles Afriquia Gaz exerce le contrôle, c’est-à-dire qu’il a le
pouvoir de diriger les politiques financières et opérationnelles de ces sociétés afin d’obtenir
des avantages de leurs activités, sont consolidées par intégration globale.
Le contrôle est notamment présumé exister lorsqu’Afriquia Gaz détient, directement ou
indirectement, plus de la moitié des droits de vote d’une entité et qu’aucun autre actionnaire
ou groupe d’actionnaires n’exerce un droit significatif lui permettant d’opposer un veto ou
de bloquer les décisions ordinaires prises par le Groupe.
Les états financiers des filiales sont inclus dans les états financiers consolidés à partir de
la date à laquelle le contrôle est obtenu jusqu’à la date à laquelle le contrôle cesse.
Le contrôle existe également lorsqu’Afriquia Gaz, détenant la moitié ou moins des droits
de vote d’une entité, dispose du pouvoir sur plus de la moitié des droits de vote en vertu
d’un accord avec d’autres investisseurs, du pouvoir de diriger les politiques financière et
opérationnelle de l’entité en vertu d’un texte réglementaire ou d’un contrat, du pouvoir
de nommer ou de révoquer la majorité des membres du Conseil d’Administration ou de
l’organe de direction équivalent, ou du pouvoir de réunir la majorité des droits de vote dans
les réunions du Conseil d’Administration ou de l’organe de direction équivalent.
• Mise en équivalence
Afriquia Gaz consolide par mise en équivalence les sociétés associées dans lesquelles il
détient une influence notable ainsi que pour les co-entreprises dans lesquelles il partage
par accord contractuel le contrôle avec un nombre limité d’autres actionnaires.
L’influence notable est présumée exister lorsqu’Afriquia Gaz détient, directement ou
indirectement, 20% ou davantage de droits de vote d’une entité, sauf à démontrer clairement
que ce n’est pas le cas. L’existence d’une influence notable peut être mise en évidence par
d’autres critères tels qu’une représentation au Conseil d’administration ou à l’organe de
direction de l’entité détenue, une participation au processus d’élaboration des politiques,
l’existence d‘opérations significatives avec l’entité détenue ou l’échange de personnels
dirigeants.
Note 02 : Périmètre et méthode de consolidation
A la date du 31 décembre 2017 et du 31 décembre 2016, les sociétés incluses dans le
périmètre de consolidation se détaillent comme suit :

Au 31 décembre 2017 Au 31 décembre 2016


Titres Pourcentage Pourcentage Méthode de Pourcentage Pourcentage Méthode de
d’intérêt de contrôle consolidation d’intérêt de contrôle consolidation
Afriquia Gaz 100% 100% Intégration globale 100% 100% Intégration globale
Sodipit 100% 100% Intégration globale 100% 100% Intégration globale
National Gaz 100% 100% Intégration globale 100% 100% Intégration globale
Dragon Gaz 100% 100% Intégration globale 100% 100% Intégration globale
Salam Gaz 20% 20% Mise en équivalence 20% 20% Mise en équivalence
Gazafric 50% 50% Mise en équivalence 50% 50% Mise en équivalence
Stogaz 50% 50% Mise en équivalence 50% 50% Mise en équivalence
Omnium 100% 100% Intégration globale 100% 100% Intégration globale
Stockage
Proactis 25% 25% Mise en équivalence 25% 25% Mise en équivalence
Akwa Africa 17% 17% Mise en équivalence 17% 17% Mise en équivalence

Entre le 31 décembre 2016 et le 31 décembre 2017, le périmètre de consolidation du


groupe Afriquia Gaz n’a pas connu de changement.

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