Derecho mercantil II

Que es prestamos

Préstamo, en finanzas, la cesión de una cantidad de dinero. En

sentido amplio hace referencia a la cesión de cualquier tipo de
propiedad. La devolución del préstamo se puede garantizar (hipotecando
una casa, por ejemplo) o puede no estar respaldada por ningún bien o
documento. Por lo general, los préstamos están regulados por una serie
de condiciones que establecen, entre otros, el plazo de devolución y los
tipos de interés. Cualquier persona puede conceder o solicitar un
préstamo; sin embargo, existen algunas limitaciones legales en ciertos
casos, por ejemplo, cuando una empresa concede un préstamo a uno de
sus directivos.

Los préstamos pueden tomar diversas formas. Muchas empresas

se financian con préstamos a largo plazo o emitiendo acciones que, de
algún modo, representan un préstamo que conceden los accionistas. Los
gobiernos también se financian emitiendo bonos a largo plazo,
estableciendo un tipo de interés fijo, con un vencimiento determinado y
durante todo el periodo de vigencia del bono. A lo largo del tiempo
pactado se pueden intercambiar en el mercado de valores, donde su
precio oscilará dependiendo de muchas variables, entre las que se
incluyen los tipos de interés de otros activos financieros. Por ejemplo, si
estos tipos han disminuido, el precio de los bonos aumentará, porque
rendirá un tipo de interés superior al que prevalece en ese momento en
el mercado. Pero el precio del mercado también depende de la fecha de
vencimiento y de las garantías. En Estados Unidos aparecieron por
primera vez los denominados bonos basura o chatarra (junk bonds) que
son aquellos que rinden un alto tipo de interés pero sin ninguna
garantía; sólo se pagará ese interés si la inversión en la que se coloca el
dinero obtenido mediante la venta de esos bonos tiene resultados
positivos. Es muy habitual que el capital que ha pedido prestado una
empresa aparezca reflejado en su contabilidad en la banda de los
pasivos. Uno de los factores que analizan los inversores para valorar una
compañía es la proporción de deudas sobre el capital social. Cuanto
mayor sea esta proporción mayor será el endeudamiento financiero de
la empresa. Los inversores también ponen especial atención a la
proporción de las ganancias que deben ser empleadas para pagar los
préstamos financieros.

Los tipos de interés que se pagan por los préstamos dependen de

la relación de las fuerzas del mercado en el momento en que se
concede. Sin embargo, los gobiernos pueden establecer créditos
'blandos' (con tipos de interés menores que los del mercado y plazos de
amortización más largos) a empresas o para ciertas actividades que
desean desarrollar y promover. La Asociación Internacional de Fomento,
perteneciente al Banco Mundial, se ocupa de otorgar créditos blandos a
los países menos industrializados.

Que es leasing

Contrato de arrendamiento financiero por el que una de las partes

contratantes (la sociedad) adquiere la propiedad de un bien de equipo
(por lo general maquinaria) de su fabricante, y lo cede en uso a la otra
parte contratante (arrendatario financiero o usuario), durante un plazo
prefijado y a cambio de una cantidad periódica.

Este contrato de arrendamiento o de leasing es impulsado por el

usuario que necesita adquirir un bien de equipo, comprueba su precio e
incluso entra en tratos con el fabricante y, una vez obtenida la
información, acude a la sociedad de leasing para que ésta adquiera la
propiedad del bien del fabricante y acto seguido se lo ceda para su
utilización y explotación al usuario. En definitiva, la sociedad adquiere el
bien en interés de quien va a usarlo o extraer utilidad del mismo y
porque éste se lo ha solicitado, con lo que la sociedad no asume el
riesgo de comprar un bien y luego no encontrar usuario.

Al calcular el canon periódico que se impone al usuario, se tiene en

cuenta el coste de adquisición del bien, los intereses del capital y la
comisión que cobra la propia sociedad de leasing. Por lo común, el precio
suele ser superior a lo que se pagaría si se tratara de un préstamo, pero
inferior al coste que supondría la compra a plazos del mismo bien.

Transcurrido el plazo de tiempo previsto en el contrato, el usuario

puede optar entre adquirir el bien a cambio de un determinado precio,
fijado con antelación en el contrato y que refleja el valor residual del
bien (opción de compra), o por devolver el bien a la sociedad si
considera que éste quedó anticuado.

Una de las ventajas fundamentales del contrato de leasing

(además de las fiscales que suelen derivarse de este contrato) radica en
que el usuario recurre a bienes de equipo pudiendo deshacerse de ellos
con facilidad cuando han sido amortizados; por otro lado, la sociedad de
leasing conserva la propiedad del bien como garantía de hipotéticos
incumplimientos contractuales. Si el usuario decide no comprar el bien y
lo devuelve a la sociedad, ésta puede volver a ceder su uso a otra
persona. En esta clase de contrato se suele pactar que el usuario asuma
el riesgo de la pérdida o destrucción de la cosa y su deber de asegurarla.

Que es fianza

Libertad bajo fianza, medida contemplada por el Derecho procesal

penal, destinada a garantizar el eficaz desenvolvimiento de un
procedimiento criminal, por la cual el juez instructor de un sumario,
cuando no se presentan las circunstancias legales para que pueda ser
decretada la prisión preventiva de un encausado, o bien ha transcurrido
el periodo máximo de duración de aquélla, decreta su libertad
provisional bajo la garantía de una prestación patrimonial. Se trataría del
caso contrario a la citada prisión preventiva del acusado, ordenada por
el juez cuando concurren los requisitos legales concretos, como, por
ejemplo, que se aprecien suficientes motivos para estimar responsable
criminal del delito a la persona contra la que se haya de dictar auto de
prisión. Por tanto, el inculpado que no ha de estar en prisión preventiva,
habrá de ser puesto en libertad provisional.

El encausado que se encuentra en situación de libertad provisional

tiene obligación de comparecer en los días que señale el juez en el auto
respectivo, además de cuantas veces sea citado. En la resolución judicial
en que se decrete la libertad provisional, el juez indica si el encausado
ha de depositar o no algún tipo de patrimonio o fianza y, en su caso, la
calidad y cantidad que hubiere de satisfacer. La fianza se impone para
garantizar que el inculpado comparezca cuando sea convocado por el
juez y para que obedezca sus resoluciones.

La fijación de la fianza está sujeta a criterios legales. Así, por

ejemplo, el juez deberá tener en cuenta la naturaleza del delito, el
estado social y los antecedentes del encausado, entre otros detalles.

La fianza puede ser personal, pignoraticia o hipotecaria. Es

personal cuando una persona (fiador) se responsabiliza de la obligación
de comparecencia del encausado. Es pignoraticia cuando se ofrecen
algunos bienes muebles como aval destinados al cumplimiento de dicha
obligación. Es hipotecaria cuando se hipotecan determinados bienes
inmuebles en garantía del cumplimiento de las obligaciones del
inculpado.
 Si el encausado vulnera su deber de comparecencia, se procede a
hacer efectiva la fianza. Si se trata de fianza personal, se procede contra
los bienes del fiador hasta hacer efectiva la cantidad que se hubiera
fijado como fianza. Si se trata de fianza pignoraticia o hipotecaria, los
bienes muebles e inmuebles se venden en pública subasta. El importe
de la fianza se destina al pago de las costas procésales causadas y el
resto se adjudica al Estado.

Que son avales

Aval, término utilizado con frecuencia en la práctica de los negocios para

referirse a cualquier clase de garantía personal. Otras veces se utiliza
este término como sinónimo de fianza, por lo que sería el contrato por el
que el avalista se obliga a pagar o cumplir por un tercero (avalado), en
el supuesto de no hacerlo éste.

En Derecho mercantil se denomina aval cambiario a un contrato

perteneciente al género de la fianza personal destinada a garantizar el
pago de una letra de cambio. El aval es una obligación accesoria de la
obligación cambiaria, que es la principal, por lo que se extingue en el
caso de hacerlo ésta. Es además subsidiaria, pues el avalista sólo está
obligado a pagar si el deudor no paga. Por las peculiaridades del tráfico
en el que se produce el aval cambiario, la subsidiariedad no se suele
entender de una forma estricta y basta con el incumplimiento del deudor
para que se pueda reclamar el pago al avalista, sin requerir ningún tipo
de persecución especial de los bienes del deudor. Por ello, desde que
llegado el momento del cumplimiento el deudor no lo hace, el acreedor
puede dirigirse tanto contra el deudor principal como contra el avalista,
pues entre ambos ha quedado establecido un auténtico vínculo de
solidaridad. En el caso en que el avalista se vea obligado a satisfacer la
deuda adquirirá un derecho de reintegro contra el deudor. El aval puede
ser limitado para un periodo de tiempo marcado, con relación a un caso
específico, en cuanto a la cantidad o frente a una persona concreta,
cuando sólo responde el avalista frente a un acreedor individualizado o
definido, y no frente a cualquiera

Que es hipoteca

Hipoteca, gravamen que sujeta un bien inmueble a responder de una

determinada obligación o deuda, sin que el inmueble salga de la
posesión de su propietario. En el caso de que el deudor no pague,
incumpliendo la obligación garantizada, el acreedor podrá solicitar la
venta del inmueble y cobrar lo que se le debe con el importe de la
venta, lo que se denomina ejecución.

La hipoteca es un derecho real, lo que significa que gravita sobre la finca

hipotecada quienquiera que sea su poseedor. Por esta razón, si la finca
hipotecada es vendida y más tarde no se cumple la obligación
garantizada, el acreedor podrá instar la venta del inmueble, sin que sea
obstáculo el hecho de que el inmueble pertenezca a persona distinta de
la obligada al pago. Es importante subrayar que quien compra un
inmueble hipotecado asume la carga que pesa sobre el mismo. Por esta
razón lo normal será que el importe de la deuda pendiente sea
descontado del precio de la venta. A fin de evitar que el comprador
pueda alegar que no conocía la existencia de la hipoteca, el Derecho
facilita el conocimiento de las hipotecas que pesan sobre los inmuebles
a través de su inscripción en el Registro de la propiedad, de forma que
una hipoteca no despliega todos sus efectos si no se inscribe en el
Registro la escritura pública en que se constituya. Por ello supone una
verdadera temeridad adquirir un inmueble sin solicitar antes en el
Registro la información sobre las posibles hipotecas que puedan pesar
sobre el mismo.
En no pocos ordenamientos existe una forma de garantía que se
denomina hipoteca mobiliaria, en contraposición a la inmobiliaria. Los
objetos hipotecados, a diferencia de lo que sucede con la prenda, no
salen de la posesión de su dueño. Es una garantía en verdad útil, pues
en ocasiones una persona desea solicitar un préstamo y no dispone de
inmuebles para que sean hipotecados en garantía del mismo, pero
tampoco puede constituir prenda sobre los bienes muebles de su
propiedad, porque ello implicaría dejar la posesión en manos del
acreedor o de un tercero, y le son indispensables para el ejercicio de su
profesión. Por ejemplo, un taxista constituye una hipoteca sobre un
vehículo que compra con el dinero que le prestan, sujetando el taxi al
cumplimiento de la obligación de pagar el préstamo cuando éste venza.

La hipoteca constituye, en las sociedades modernas, un instrumento

básico de la economía. La mayor parte de los compradores de una
vivienda no disponen de dinero suficiente para hacer frente al pago de
su precio, y recurren, bien a la fórmula del precio aplazado, o bien a la
opción de solicitar un préstamo hipotecario (bancario por lo general),
concedido el cual se paga el precio al vendedor y se comienzan a pagar
los correspondientes recibos de la hipoteca a quien concedió el
préstamo. Ello permite una mayor agilidad en el tráfico de bienes y
servicios y un cómodo acceso a la propiedad de la vivienda (dígase lo
mismo si el objeto es un local comercial, un yate, una empresa o una
nave) y también una eficaz garantía para el acreedor hipotecario, quien
sabe a partir del momento de la constitución de la hipoteca que es el
inmueble con lo que se responde de forma material a la deuda, y ello
ocurra lo que ocurra al deudor hipotecario (sucede cuando se produce
una quiebra del negocio que le procuraba su forma de vida y los
recursos para pagar la hipoteca, una huida del país, el fallecimiento que
no deja designados los herederos que puedan hacerse cargo de la
deuda, entre otros casos) o a la propia finca hipotecada (por ejemplo,
que haya sido vendida o donada a una persona poco solvente).

Es regla común que no se conceda una hipoteca sin que el acreedor

realice con antelación un estudio exhaustivo acerca de los recursos o
ingresos de que dispone quien la solicita y acerca del valor que la finca a
hipotecar tiene en el mercado. Ello a fin de que, llegado el caso de que
no se cumpla la deuda garantizada, la venta pública del inmueble sirva
para cubrir de forma satisfactoria dicha deuda con sus intereses y las
costas del procedimiento de ejecución.

CONCEPTO O HISTORIA DE BANCO MODERNO

El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406, su nombre era
Banco di San Giorgio. Los primeros bancos aparecieron en la época del renacimiento.
Desde 1980 existen bancos éticos o sociales Banca social siendo sus objetivo la
financiación de proyectos sociales, ambientales y culturales rechazando cualquier tipo de
especulación con dichos fondos.

CLASES DE INSTITUCIONES BANCARIAS

Según el origen del capital:

 Bancos públicos: El capital es aportado por el estado.

 Bancos privados: El capital es aportado por accionistas particulares.
 Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y públicos.

Según el tipo de operación:

 Bancos corrientes: Son los mayoristas comunes con que opera el público en
general. Sus operaciones habituales incluyen depósitos en cuenta, caja de ahorro,
 préstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de artículos y
valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras, etc.
 Bancos especializados: Tienen una finalidad crediticia específica.
 Bancos de emisión: Actualmente se preservan como bancos oficiales, estos bancos
son los que emiten dinero.
 Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categoría superior que autorizan el
funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan.
 Bancos de segundo piso: son aquéllos que canalizan recursos financieros al
mercado, a través de otras instituciones financieras que actúan como intermediarios.
Se utilizan fundamentalmente para canalizar recursos hacia sectores productivos.

BANCA UNIVERSAL

Banca universal

Las tendencias globalizadoras de la economía mundial están suscitando

profundos cambios en la banca a nivel internacional. En este contexto,
surge la Banca Universal, institución que de conformidad con lo
establecido en la ley general de bancos y otras instituciones financieras
(Caso Venezolano), puede realizar todas las operaciones que pueden
efectuar los bancos e instituciones financieras especializadas como
Bancos Comerciales, Bancos Hipotecarios, Bancos de Inversión,
Sociedades de Capitalización, Arrendadoras financieras y fondos de
mercado monetario.

Operaciones [editar]

 Financiar capital de trabajo.

 Otorgar créditos al consumo.
  Recibir depósitos a la vista y a plazo.
 Otorgar créditos hipotecarios.
 Emitir títulos hipotecarios.
 Financiar proyectos de inversión de mediano y largo plazo.
 Intervenir en el mercado de capitales.
 Celebrar contratos de capitalización.
 Efectuar operaciones de arrendamiento financiero.
 Vender al público títulos o valores en fondos de activos líquidos, fondos fiduciarios,
etc.
 Otorgar fianzas.
 Abrir cartas de crédito.
 Intermediar en el mercado cambiario.

Características [editar]

 Ampliar su oferta de instrumentos financieros para la capitalización de recursos,

pudiendo recibir depósitos tanto a corto como a largo plazo, bajo distintas
modalidades.
 Poder realizar operaciones de intermediación financiera en distintos plazos.
 Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen en
distintos plazos.
 Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen las
instituciones financieras especializadas.
 Operar con una estructura departamental variada, especializada e integrada, tanto en
su aspecto organizacional como operativo, debido a la magnitud y diversidad de
negocios que manejan.
 Mantener niveles de capitalización superiores a los de la banca especializada.

Ventajas [editar]
  Estimula la eficiencia y la competitividad por la vía de la reducción de costos. No
solo a nivel de operaciones, sino también de mercadeo, informática, infraestructura
y recursos humanos.
 Pone a disposición del usuario, en una sola institución una amplia gama de
productos y servicios.
 Facilita el desarrollo económico, al canalizar una mayor cantidad de recursos al
financiamiento a largo plazo y permitir el diseño de instrumentos de crédito con
características y necesidades de financiamiento de cada actividad económica.
 Brinda flexibilidad a la institución para adaptarse a cambios en el entorno
macroeconómico y financiero, dado los últimos plazos en los que puede operar y los
distintos sectores que puede atender (mayor diversificación de riesgos).
 Reduce el riesgo de liquidez ocasionado por la insuficiencia de captaciones a largo
plazo para financiar operaciones a largo plazo.

QUE ES CREDITO

La palabra crédito viene del latín credititus' (sustantivación del verbo credere: creer), que
significa "cosa confiada". Así "crédito" en su origen significa entre otras cosas, confiar o
tener confianza.

Se considerará crédito, el derecho que tiene una persona acreedora a recibir de otra deudora
una cantidad en numerario entre otros; en general es el cambio de una riqueza presente por
una futura, basado en la confianza y solvencia que se concede al deudor.

El crédito, según algunos economistas, es una especie de cambio que actúa en el tiempo en
vez de actuar en el espacio. Puede ser definido como "el cambio de una riqueza presente
por una riqueza futura". Así, si un molinero vende 100 sacos de trigo a un panadero, a 90
días plazo, significa que confía en que llegada la fecha de dicho plazo le será cancelada la
deuda; en este caso se dice que la deuda ha sido "a crédito, a plazo".

En la vida económica y financiera se entiende por crédito, por consiguiente, la confianza

que tenemos en la capacidad de cumplir, en la posibilidad, voluntad y solvencia de un
individuo, por lo que se refiere al cumplimiento de una obligación contraída.
Buen Uso de las Tarjetas de Crédito

1. ¿Qué es el Crédito? El crédito es un préstamo en dinero donde la persona se

compromete a devolver la cantidad solicitada en el tiempo o plazo definido según las
condiciones establecidas para dicho préstamo más los intereses devengados, y seguros y
costos asociados, si los hubiera. El crédito te permite financiar tus compras de bienes y
servicios para que lo disfrutes en el momento, pudiendo pagarlo de a poco en el tiempo.

2. Los tipos de Crédito

Tus Tarjetas de Crédito están asociadas a una Línea de Crédito definida por el Emisor, que
te permite financiar tus compras de bienes y pagos de servicios, y otras operaciones, como
Avances en Efectivo.

Tus Tarjetas de Crédito son emitidas por bancos o entidades autorizadas por el Banco
Central de tu pais y la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras para otorgar
este tipo de crédito.

Crédito de Consumo Es un préstamo a corto o mediano plazo en cuotas normalmente

iguales y que sirve para obtener dinero de libre disposición.

Crédito Comercial Es un préstamo que se realiza a empresas de distinto tamaño para

financiar Capital de Trabajo (dinero para financiar la operación del negocio) o Bienes de
Capital (por ejemplo, maquinarias, edificios, etc).

Crédito Hipotecario Es un préstamo para comprar una propiedad, un terreno, la

construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la garantía de la hipoteca
sobre el bien adquirido o construido. Normalmente son pactados a largo plazo.

Crédito Consolidado Es un préstamo que añade todos los otros prestamos que usted tiene en
curso, en uno único y nuevo credito

QUE ES EL RETING

¿Qué es el servicio de Renting?

El renting es un producto diseñado para particulares, profesionales liberales y
empresas. Consiste en una operación de alquiler a largo plazo mediante el cual la
sociedad de renting compra el vehículo que has elegido y lo pone a tu disposición con
todos los servicios que puedas necesitar (mantenimiento, reparaciones, seguros, ...), a
cambio de una cuota fija mensual durante toda la duración del contrato. Sólo tendrás
que preocuparte de la gasolina.

En renting los vehículos son propiedad de la entidad de renting ocupándose el cliente

de elegir el modelo que se adapte más a sus necesidades, el equipamiento adecuado,
la duración y kilometraje que desea contratar.

El proceso es muy sencillo, tú eliges el vehículo que te interesa y la entidad de renting

se ocupa del resto:

 negociar para conseguir los mejores precios.

 en la compra del vehículo, con importantes descuentos de los

fabricantes.
 en la contratación de los servicios de mantenimiento y
reparación.
 en los seguros.

 entregarte el vehículo.
 matricularlo.
 pagar los impuestos.

Y todo esto con la ventaja de saber desde el primer día cual será el coste exacto de
tener el vehículo a tu disposición.

Al final del contrato puedes elegir entre tres posibilidades:

 Sustituir el vehículo por uno nuevo.

 devolverlo.
  Adquirirlo por un precio a pactar con la entidad de renting.

Además si contrata una empresa o un profesional autónomo, puede aprovechar los

beneficios fiscales relacionados con el renting, puesto que las cuotas mensuales son
gastos deducibles en el porcentaje que el vehículo se dedique a la actividad
empresarial