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Una de las funciones financieras más utilizadas en Excel son Valor actual (VA)
y Valor futuro (VF). Ambas funciones utilizan argumentos similares por lo que
solamente es necesario entender la terminología para poder utilizarlas
adecuadamente.
Sintaxis
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Ejemplo1: Una persona deposita hoy la cantidad de 500000 córdobas,
en una cuenta de ahorro que paga un interés del 2% mensual. Hallar
la cantidad total acumulada dentro de dos años en la cuenta de
ahorro.
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3. Pulsar el botón Aceptar.
3
4. El resultado final sería el que se muestra en la imagen.
4
Ejemplo2: Una persona desea realizar depósitos de 1500 córdobas en
periodos de capitalización de 5 años a una tasa de interés del 8%
anual. Hallar la cantidad total acumulada en la cuenta de ahorro
dentro de este periodo de tiempo.
C$ 1500
1 2 3 4 5
0
Anualidad
5
7. Pulsar el botón Aceptar.
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8. El resultado final sería el que se muestra en la imagen.
7
10. El flujo de efectivo en periodo 0 es igual a 0
8
13. Seleccionamos la celda C7 y la copiamos hasta el periodo 5.
9
14. El saldo de efectivo en el periodo 1 es igual depósito anual.
10
15. El saldo de efectivo en el periodo 2 es = al saldo anterior x (1+la tasa
de interés)+el flujo de efectivo.
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PROCEDIMIENTO DE REALIZACIÓN EN VARIOS DEPOSITOS AL INICIO
DE PERIODO.
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Observa que la fórmula VF ofrece un resultado en negativo (rojo). Si queremos
convertir el resultado en un número positivo, debemos encerrar la función dentro
de otra función: =ABS(). La función ABS significa absoluto. Un número absoluto
de otro número, siempre será positivo. La fórmula en ese caso sería: =
=ABS(VF(C8,C9,C7,,1)
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5. Crearemos una tabla donde reflejaremos el fluj0 de efecto y el saldo de
efectivo anual.
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7. El flujo de efectivo en el periodo 1, 2, 3, 4 es el mismo solo
copiamos la formula hasta el periodo 4.
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8. El saldo de efectivo el periodo 0 es igual al depósito anual.
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9. El saldo de efectivo en el periodo 1 es = al saldo anterior x (1+la tasa
de interés)+el flujo de efectivo.
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10. Seleccionamos la celda C15 y la copiamos hasta el periodo 4.
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FUNCIÓN VALOR ACTUAL
Sintaxis
El valor actual es el valor que tiene el día de hoy una inversión que iremos
haciendo en pagos futuros a una tasa de interés fija.
PROCEDIMIENTO DE REALIZACIÓN
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2. Insertar la función VA (Valor Actual).
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Observa que la fórmula VA ofrece un resultado en negativo (rojo). Si queremos
convertir el resultado en un número positivo, debemos encerrar la función dentro
de otra función: =ABS(). La función ABS significa absoluto. Un número absoluto
de otro número, siempre será positivo. La fórmula en ese caso sería: =
=ABS(VA(C9,C10,,C8)).
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4. El resultado final sería el que se muestra en la imagen.
Una interpretación de este ejercicio sería si esta persona tuviese que pagar ahora
mismo la cuenta pagaría la cantidad de 299,999.87 córdobas.
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