MUN!C!?AL!t:>AD D!STPJ:TAL DE ?A!

JAN

"AÑO DE LA PROMOCION DE LA INDUSTRIA RESPONSABLEY DEL COMPROMISO CLIMATICO"

INFORME Nº020-2014-MDP-/ C.RBSB

A
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SRS. COMISION DE TRANSFERENCIA DE GOBIERNO,. l'Ji!'.1\j;IP;c'C;D Dl5TP.im os P;tJ°'
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DR. BOCANEGRA MELENDEZ ALEX MESIAS Asistenta ~Gerencia Municm;;n 1
ce c•f~(""'P"ln\O
GERENTE MUNICIPAL ~--~- ~h.t .c1v j
1¡ Fectid ~}q__._'
DE RUIZ BURGOS SILVIA BEATRIZ
CONTADOR MUNICIPAL
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1' Firrni ---·---;,

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ASUNTO INFORME DE TRANSFERENCIAY ENTREGADE ANEX04-----~- -- - -
FECHA PAIJAN, 22 DICIEMBRE 2014

Contable:

1.-AI no haber un acta de entrega de cargo por parte del C.P.C. Rudi Abanto Gil no se ha contado

con la información necesaria para un correcto análisis de cuentas y cierre anual.

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físico ya que no se encuentra ningún archivo de los mismos en la oficina que estaba a su cargo.

3.- Los estados financieros delos periodos 2011, 2012, 2013 y 2014 presentados a Contraloría no

cuentan con análisis de cuentas detallados.

4 - No existen conctllaclones de los saldos de ínventarios, durante los ejercicios 2011,2012,2013 v

2014.

5.- No existe información sobre los anticipos otorgados, relación de construcciones en curso,

saldos de las cuentas de edificaciones, conciliaciones de saldos del activo fijo durante los periodos

2011, 2012. 2013 y 2014.

6.- No se cuenta con análisis de saldos por pagar a SUNAT, ESSALUD, ONP,AFP por los periodos

2011,2012,2013 y 2014.

7.- No existe conciliaciones de las transferencias financieras recibidas y otorgadas por los periodos

2011,2012,2013 y 2014.

8.- No se cuenta con MOF del área contable.

9.- No existen conciliaciones de los saldos de bancos, durante los ejercicios 2011,2012,2013 y

2014.
MUNICIPAUDAD DISTRIT AL DE PAI.J AN AREA DE CONT ABIUDAD

Es todo cuanto tengo que informar.

Sin otro en particular me reitero de usted, no sin antes expresarle los sentimientos de mi

especia 1 consideración

Atentamente,
ANEXO 4 i Informe de Situación vinculado a los Sistemas Administrativos
ANEXO 4 ·Informe de Situación vinculado a los Sistemas Administrativos
Entidad:
4.SIS'fEMA NACIONAL DE TESORERIA
(DGETP)
Dirección General de Eneudamiento
y Tesoro Público
5.SISTEMA NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO
l. OPEPv\CIONES DE
ENDEUDAMIENTO
2. OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO DE CORTO PlAZO
3. INFORMACIÓN TRIMESTRAL
REMITiD.A. A LA DGETP
4. REPRESENTANfES AuTORiZAOOS
S. PROGRAMACIÓN DE
DESEMBOLSOS
6. CONCILIACIÓN DE DESEMBOLSOS
7. CONTRATACION DE SERVICIOS
ASESORÍA TÉCNICA
8. OBLIGACIONES PENDIENTES DE
PAGD CON El MINISTERIO DE
ECONOMÍA Y FINANZAS
6.SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD
5de11
~~- LA COt-.JTRALORiA
~ C.ENF.JMl. or L•\ RTPL6llCA
Evaluación semestral y anual del pliego Literal d) del articulo 7 de
101 la Ley de Transferencia
# Información o documentación materia de entrega con la que cuenta la entidad (1) Comentario (3) Componente (4)
Relación de los montos comprometidos para honrar obligaciones con el Banco de la Nación o con Literal d) del articulo 7 de
103 terceros con cargo a recursos centralizados en Ia Cuenta Principal del Tesoro Público l.;i Ley de Tnmsfernnci:;i
Información de los recursos disponibles que mantiene en cuentas corrientes en entidades financieras Literal d) dei artículo 7 de
104 y los centralizados en la Cuenta Principal del Tesoro Público !a ley de Transferencia
Información de las Operaciones de Ingresos y gastos registrados en e! SIAF-SP, así como las pendientes urerer d) del artículo 7 de
105 de registro. Conforme al D.S,N"224-2013-EF, D.S.N~098-2014, Obras por impuestos, entre otros la tev de Transferencia
# Información o documentación materia de entrega con la que cuenta la entidad (1) Comentarlo (3) Componente (4)
Informe sobre el estado de situación de la gestión de operaciones de Endeudamiento Externo con Literal d) del articulo 7 de
garantía del gobierno nacional, adjuntando la documentación correspondiente la Ley de Transferencia
106
Informe sobre el estado de situación de la gestión de operaciones de Endeudamiento Interno con Literal d) del artículo 7 de
107 garantía del gobierno nacional adjuntando ta documentación correspondiente la Ley de Transferencia
Informe sobre el estado de situación de la gestión de operaciones de Endeudamiento Interno sin litera! d) del artículo 7 de
108 garantía del gobierno nacional adjuntando la documentación correspondiente la Ley de Transferencia
Informe sobre el estado de situación de ta gestión de operaciones de Endeudamiento Internas o Literal d) del artículo 7 de
109 Externas concertadas por el gobierno nacional, traspasadas mediante un Convenio de Traspaso de la Ley de Transferancla
Recursos adjuntando la documentación correspondiente
Informe sobre el estado de situación de las operaciones de Endeudamiento de Corto Plazo literal d) del artículo 7 de
110 Concertadas y por Concertar. Conforme al artículo 65º de la Ley Nº 28563, TUO de la Ley General del la Ley de Transferencia
Sistema Nacional de Endeudamiento
Información trimestral remitida a la DGETP, en caso no se tenga operativo e! módulo de deuda del S!AF- literal d) del articulo 7 de
111 SP la Ley de Transferencia
Relación del personal autorizado para solicitar desembolsos de las operaciones de endeudamiento, literal d) del artículo7 de
li2 precisando el aocumento de autorización ia Ley de Transferencia
Información sobre la orogrsrnaclón de Desembolsos de las operaciones de endeudamiento Literal d) del articulo 7 de
113 Concertadas y Por Concertar remitida por la CGETP la Ley de Transferencia
Información referida a las conciliaciones de desembolsos realizadas por la DGETP Literal d) del artículo 7 de
114 la ley de Transferencia
Información sobre la contratación de asesorías técnicas especializadas con los Organismos Financieros Literal di de( artículo 7 de
DE Multilaterales en los que la República del Perú es miembro la Ley de Transferencia
i is
Información respecto a los montos que deben ser reembolsados al Ministerio de Economía y Finanzas, Literal d) del artículo 7 de
derivadas de la aplicación de normas legales y operaciones específicas (OS. Nº 224-2013~EF; OS. N" 098- la Ley de Transferencia
116 2014~EF, Obras por Impuestos, entre otros]
1
# Información o documentación materia de entrega con la que cuenta la entidad {1} Comentario (3) Componente (4)
1
Información contable financiera, presupuestarla y complementaria anual . Incluyendo el oficio de Sl Literal a) del articulo 7 de 1
presentación de información a la DGCP y la Hoja de Recepción de cierre {de los 10 últimos años) la Ley de Transferencia I
118
22/12/2014 10:30
 Informes de Auditoría Interna y Externa de la información financiera y examen especial 2 íos estados No Aplica Literal d] del artículo 7 de

presupuestarios la Ley de Transferencia

119

Información contable financiera, presupuestaria y complementaria trimestral y semestral, incluyendo SI Literal a] del artículo 7 de
120 el Oficio de presentación de información a la DGCP de los 10 últimos años la Ley de Transferencia

Ac.tas de Conciliación del Marco Legal del Presupuesto con la Dirección ccr.ere: de Contabilidad
121 Pública y la documentación que sustenta el P!A y las modificaciones de dicho Marco CARGO la Ley de Transferencia

5de11 22/12/2014 10:30

<\NEXO 4,; Informe de Situación vinculado a los Sistemas Administrativos LA CONTRALORfA
~ GENt:RAt ne L•\ R(l'UBU(A

ANEXO 4 · Informe de Situación vinculadoa los Sistemas Administraivtos

Entidad:
Información presentada del Presupuesto de Gastos por Resultados - PPR; Presupuesto de Inversión - Pl NO NO HUBO ENTREGA DE Literal d) del artículo 7 de 1
122 y Presupuesto en Gasto Social - GS1 acompañados del análisis y comentarios CARGO la ley de Transferencia '

Información presentada sobre saldos de fondos públicos a través del aplicativo Saldo de Fondos NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) de! articulo 7 de
123 Púbttccs C.A.RGO Ia Ley de Transferencle

Documentación que sustenta los registros contables debidamente numerados y foliados del presente NO NO HUBO ENTREGA DE Literal aj del artículo 7 de
124 ejercicio y de años anteriores CARGO !a Ley de Transferencia

Análisis de las cuentas por cada concepto del Estado de Situación Financiera NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
125 CARGO la Ley de Transferencia

NO HUBO ENTREGA DE Literal d] del artículo 7 de

Actas de conciliación de saldos de cuentas corrientes bancarias, asignaciones financieras, arqueos de NO CARGO ia Lev oe Tr.;:in5f.er1?ncia
fondos V valores con I~ Oficina d.e jesore-e. induyi:>ndo !05 inf0rrn~s f!rt~!es presentados a la Direccióo
126
Genera! de Administración o a la oficina que haga sus veces

Análisis de cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar pendientes y estimaciones de cuentas de NO NO HUBO ENTREGA DE Litera! a) dei artículo 7 de
127 cobranza dudosa CARGO la Ley de Transferencia

Conciliaciones de saldos contables contrastados con los inventarios valorados del área de almacén NO NO HUBO ENTREGA DE ¡Litera! d] del artículo 7 de
128 CARGO la Ley de Transferencia

NO !\!O HUSO f!'JTREG.l\ DE Literal d) del articulo 7 de

129 proceso de transferencia, indicando el monto y la fecha en que han sido otorgados CARGO la ley de Transferencia

Información sobre encargos generales otorgados y/o recibidos de ejercicios anteriores no rendidos a NO NO HUBO ENTREGA DE Literal d) del artículo 7 de
130 la fecha de la transferencia, indicando el monto, la fecha en que han sido otorgados y las acciones CARGO la Ley de Transferencia
administrativas efectuadas

Información sobre encargos entre unidades ejecutoras y sus unidades operativas y de las cuentas NO NO HUSO ENTREGA DE literal d) del artículo 7 de 1
131 relacionadas con su ejecución CARGO la Ley de Transferencia J

132 privadas y documentos valorados registrados en la contabilidad CARGO

Relación de construcciones en curso registradas, indicando la fecha de Inicio del proyecto NO NO HUBO ENTREGA DE Literal e) del articulo 7 de
133 CARGO la ley de Transferencia

Información sobre saldos en las cuentas de Edificios Residenciales, No Residencia!es y/o Estructuras, NO NO HUSO ENTREGA DE Literal e) del artículo 7 de
134 concluidas por reclasificar, indicando las acciones desarrolladas para su regularización y traslado a la CARGO la ley de Transferencia
cuenta definitiva
~¡e; HVBC ENTRES:'\ CE
135 concluidas por transferir, indicando las acciones desarrolladas para su transferencia definitiva a las CARGO la Ley de Transferencia
entidades que correspondan
Listado de Resoluciones y documentación que sustenta el tras!ado contable de las obras concluidas a NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
136 sus cuentas definitivas CARGO la Ley de Transferencia

Conciliación de saldos contables de Propiedades, Planta y Equipo con la Oficina de Control Patrimonial NO NO HUBO ENTREGA Dt Literal d) del artículo 7 de
137 sobre los inventarios físicos valoradas y sus Depreciaciones, incluyendo bienes no depreciabtes CARGO la Ley de Transferencia

138 CARGO la Ley de Transferencia

Información de saldos contables de Inversiones Intangibles que no van a generar formación bruta de NO NO HUSO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
139 capital CARGO la Ley de Transferencia

Información de Estudios y Proyectos, detallando sus componentes y especificando aquellos que no NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) de! artículo 7 de
140 van a formar parte del costo de las obras CARGO la Ley de Transferencia

1 info1 me Je ub1 ch LPJ~ eé vierten cjt:.._Jtandv µu( aJ1Y¡j(;ist1dc.io ..1in directa y JJUi U•..Jl'Ü1dld i..JO NO HUBO ENTREGA DE Lilt'!di ~¡ de! dl lÍtuiu 7 Ue

Dirección General de Contabilidad 141 CARGO la ley de Transferencia

Pública· MEF 1
¡Relación y registros contables de Activos Intangibles y su amortización NO NO HUBO ENTREGA DE Jliteral a) del articulo 7 de
142 CARGO "ta ley de Transferencia
1
1 Relación y registro contable de Bienes Agropecuarios, Mineros y Otros y su agotamiento NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
143 CARGO !a ley de Transferencia
1

Carpeta con los Convenios suscritos que tienen incidencia conrebie con entidades del Gobierno NO -u.so Eí'iTiiEGA DE Literal a] de¡ articulo 7 de
144 Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos locales CARGO la Ley de Transferencia

Carpetas de contratos con entidades públicas o privadas y sus registros contables NO NO HUBO ENTREGA DE literal a) del artículo 7 de
145 CARGO la Ley de Transferencia

Información sobre cuentas por pagar a la SUNAT, ESSALUD, ONP, AFP, indicando los años a tos que NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del articulo 7 de
146 corresponden CARGO fa Ley de Transferencia

carpeta cie convenios de rraccionamiento tributario suscrlros con la :::.UNAI, indicando ia iecna de NU NO HU8u t.NT flf::l.:!AOt Literal aJ de¡ arncuic I de
147 inicio y feche de culminación del pago de la deuda CARGO la L.ey de Transferencia

22/12/2014 10:30
 Carpeta con convenios de fraccionamiento suscritos con las AFP, indicando el monto y composición de NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
148 la deuda, la fecha de inicio y fecha de culminación del pago CARGO la Ley de Transferencia

Información sobre el cálculo y registro contable de la compensación por tiempo de servicios y relación NO NO HUBO ENTREGA DE Literal d) de! artículo 7 de
149 del personal de la entidad CARGO la ley de Transferencia

22/12/2014 10:30
 ANEXO 4.: Informe de Situación vinculado a los Sistemas Administrativos ------..,, LA CONTRALORIA
~- C..(NERl\t nr LA ltf PlJBllC.A

ANEXO 4 Informe de Situación vinculado a los Sistemas Administrativos

Entidad:
Información sobre el cálculo actuaria! de las obligaciones previslonales de sus trabajadores activos y NO NO HUBO ENTREGA DE Literal dj del artículo 7 de
!I
150 pensionistas de! Régimen D. L NS: 20530 con el sustento del informe alcanzado por la ONP y su registro CARGO la Ley de Transferencia
i contable
Información sobre saldos de Deudas a Largo Plazo, indicando el monto de ta deuda principal, intereses, /NO NO HUBO ENTREGA DE Literal d) del articulo 7 de
1 f'!p ~;:;ene:., Pntir!;:irl rnn I;; ('!lt<> <:.<> r0ntr;:ijn /;:¡ nhlie;::.riñn
ntrnc. r;:iren<;;, rrnnner«M;> y f11Pnt<>('lp rAr.u.:;o l;:i J PY rl"' Tr-~ndAric>nr-i;;
151
financiamiento que sustenta el pago de la obligación, informados a la DGETP a través del módulo de
Deuda

Información recibida del Procurador Público de la entidad sobre demandas iniciadas, sentencias en NO NO HUBO ENTREGA DE Litera! d) del artfculc 7 de
primera, segunday tercera instancia y las sentencias en calidad de cosa juzgada, multas, intereses y CARGO la Ley de Transferencia
152
costos, laudos arbitrales y otros, indicando los registros contables efectuados

Información sobre Operaciones Reciprocas entre entidades y empresas del sector público y las cuentas NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
153 relacionadas a la fecha de transferencia en forma detallada CARGO la Ley de Transferencia

Información de Ja Conciliación de transferencias financieras recibidas y otorgadas, indicando la s NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
154 entidades relacionadas CARGO la Ley de Transferencia

Información sobre Importes y Rubros de los recursos otorgados a las Municipalidades de Centro NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) de! articulo 7 de
155 Poblado Menor, indicando datos de los Alcaldes de dichas Municipalidades CARGO ta ley de Transferencia

Carpeta con los datos de empresas financieras y/o no financieras . así como de Organismos Públicos NO NO HUBO ENTRfoA DE literal a) de! artículo 7 de

liquidación
Informe sobre Saneamiento Contable, indicando el grado de avance de las acciones administrativas y NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
contables realizadas con sus respectivas resoluciones de aprobación e informe del comité con su CARGO la Ley de Transferencia
respectivo cronograma sobre las acciones pendientes a desarrollar para concluir el proceso de
157
saneamiento, indicando las cuentas y saldos comprornetídos, así como la resolución de aprobación de
haber concluido el proceso de saneamiento contable

Informe sobre la aplicación de la Directiva de Revalueción de Edificios y Terrenos y las acciones NO NO HUBO ENTREGA DE Literal d} del articulo 7 de
......... ,, .....
' ·~ O •
,,.: :;,,.,, ..... ,-.-.-_,, ...~"'"~
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•'

registros contables efectuados

Relación de activos entregados en concesión e Informe sobre aplicación de la Directiva de Contratos de NO NO HUBO ENTREGA DE Literal a) del artículo 7 de
159 Concesión CARGO ta Ley de Transferencia

Manual de Organización y Punciones del personal de la Oficina de- Contabilidad NO NO HUBO ENTREGA DE literal c) del artículo 7 de
160 CARGO la ley de Transferencia

Plan Operativo Institucional de la Oficina de Contabilidad NO NO HUBO ENTREGA DE Literal e) d@! artículo 7 de
Cronograma de actividades a desarrollar para el cierre contable del ejercicio, indicando las áreas NO NO HUBO ENTRtGA DE Literal e) del artículo 7 de
obligadas a proporcionar información, con plazos y nombres de los funcionarios responsables por área; CARGO la Ley de Transferencia
162 de Unidades Ejecutoras y del Pliego

Presentación de la última información registrada en el módulo S!AF-SP indicando el número y fecha del NO NO FU E SOLICITAOO Literal f) del artículo 7 de
163 Expediente SIAF la Ley de Transferencia

Informe de lo actuado o pendiente de la oficina a su cargo SI Litera! f) del artículo 7 de

164 la Ley de Transferencia

7.SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA

1 1
# Información o documentación materia de entrega con la que cuenta la entidad (1) Comentario (3) Componente (4)
Dirección General de Inversión

1 Pública. MEF Documentación técnica elaborada o gestionada por las Oficina de Programación e Inversiones, Literal d) del artículo 7 de
Unidades Formuladoras y Unidades Ejecutoras correspondiente a sus Proyectos de inversión Pública la Ley de Transferencia
ló6
en el marco de! SN!P entregada por la Oficina de Programación e Inversiones
1

S.S!STE!V~A NAC!Or"Jl'.\.L DE ~LANEA!\/HENTC ESTRt'..TÉG!CC

# Información o documentación materia de entrega con la que cuenta la entidad {1) Comentario (3) Componente (4)

Plan Estratégico Institucional. {Formulado o actualizado precisando el documento de aprobación) Literal d) del artículo 7 de
168 la Ley de Transferencia

7de 11 ..----~..-~~~~~~~~-~~~~~~~~-~~~~----~~--~~~~~~--;-~~~----·-~~~---~--~~~~--~~~~~~~,
22/12/2014 10:30
Centro Estratégico de Planeamiento- Plan Operativo Institucional. {formulado o actualizado precisando el documento de aprobación) Literal dJ de! artículo 7 de
CEPLAN ló9 la Ley de Transferencia 1

Otros Planes formulados por el gobierno regional o local (Formulado o actualizado precisando el Literal d] del artículo 7 de 1
170 documento de aprobación) la Ley de Transferencia

1
Informes sobre articulación entre los Planes de Desarrollo Concertado Regional o local y los objetivos Literal d) del artículo 7 de
171 estratégicos del Plan Estratégico de Desarrollo Nacional según detalle del Anexo 9 la Ley de Transferencia

7de 11
22/12/2014 10:30
 • MUNICIPALIDAD DISIBITALDE PAilllH

····s;¡-;;¡~·R·;;;~·s;;···o;···
CONTADOR PÚBLIC~

ACTA DE ENTREGA, RECEPCIÓN Y ESTADO SITUACIONAL DEL AREA DE CONTABILIDAD

En la ciudad de Paiján, en la sede del Palacio Municipal Distrital de Paiján, siendo las horas 1 :50 pm del 26 de
Diciembre de 2014,en presencia de la C.P.C SILVIA RUIZ BURGOS con DNI Nº 18156239,responsable del
Área de Contabilidad y los Señores :LUIS HENRIQUEZ ARANDA con DNI Nº 18030704 y JENNY ELIZABETH
ORTIZ SANCHEZ con DNI Nº 18099050,miembros de la Comisión de Transferencia se procedió a levantar la
presente acta, con los resultados siguientes:

1. INVENTARIO DE BIENES

INVENTARIO DE BIENES
Cl
<(
~ Cl
¡:::: CODIGO MARCA/
DETALLE PATRIMONIAL COLOR CARACTERISTICAS OBSERVACIONES ESTADO
z MODELO
<( 1
o
01 ESCRITORIO DE MELAMINE 7 4.64.37 45.0003 MAR RON DE 3 CAJONES REGULAR
01 IMPRESORA HP 7 4.08.4100.0007 CREMA HP JET 1022 NO TIENE TONER REGULAR
01 CPU 7 4.08.9950.0006 NEGRO LG BUENO
01 MONITOR 74.08.8037.0002 NEGRO LG BUENO
01 TECLADO 74.08.9500.0003 NEGRO GENIUS REGULAR
02 PARLANTES BORROSO NEGRO MICRONICS AVERIADOS MALO
01 AUDIFONO NO TIENE NEGRO CYBERTEL MALO
01 ANDAMIO NO TIENE PLOMO CUATRO CUERPOS REGULAR
 (lfc¡~
Y-"""'"'"~~
02 SILLAS NO TIENE BLANCO 1 PLASTICO REGULAR
01 ESTABILIZADOR NO TIENE CREMA APC 1 BUENO

OBSERVACION:
LOS DE SELLOS DE AFECTACION Y DE CONTADOR SE ENCUENTRAN EN PODER DE LA CONTADORA
C.P.C SILVIA RUIZ BURGOS

' f PH O• fIS()~
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1 ' ,' . I

·-MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJAN

=1 . ................... . . ....
" Silvia Ruiz .Burgos
CONTADOR PUBLICO
,. ... ,.

\ ("t T 'v .

l1
--- - -~-~-- .... - - -----
. -·--·-··--
 -· MUN!CIPAIJDAD DISTRJTAL DE PAIJ

····s;¡;,:;~·R·;;¡;·a;,;~g~-.; ·
ACOTA QUE EL ESTANTE METALICO NO ESTA A su CARGO, MAS BIEN ES DE uso co'fVIP1J\~ri1'DO

2. ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTADOS

EJERCICIO FISCAL
DOCUMENTOS
2010 2011 2012 2013 2014
1 TRIMESTRE NO SI SI SI SI

11 TRIMESTRE NO NO NO NO NO
111 TRIMESTRE NO SI SI SI SI

IV TRIMESTRE NO NO NO SI

ANUAL SI SI SI SI

OBSERVACION:

LOS ESTADOS FINANCIEROS NO PRESENTAN ANEXOS, UNICAMENTE NOTAS. NO EXISTIENDO UN

SUSTENTO PARA CADA UNA DE LAS CUENTAS QUE INTERVIENEN EN EL BALANCE.

NO EXISTE UN ANALISIS DE CUENTAS NI CONCILIACIONES BANCARIAS DE NINGUN EJERCICIO

FISCAL
 ES NECESARIO CONTAR CON LAS CLAVES Y CONTRASEÑAS
CONTABLES COMO ;EL SIAF;PLAME Y PDT; ASIMISMO MANIFIESTA NO CONTAR CON LA CLAVE Y
CONTRASEÑA DEL SIAF. UNICAMENTE PROPORCIONO CLAVE Y CONTRASEÑA PARA ACCEDER
PLAME Y PDT SIENDO LA CLAVE: MDPAIJAN /CONTRASEÑA: munipaijan

CON RESPECTO AL PDT, LA RESPONSABLE SEÑALA QUE NO SE HAN EMITIDO FACTURAS, POR
TANTO NO ES UTILIZADO EN DICHA MUNICIPALIDAD).

2.1. EJERCICIO FISCAL 2010

Nº
DOCUMENTOS 2010 FOLIOS OBSERVACIONES , ..

1 TRIMESTRE NO
11 TRIMESTRE NO
111 TRMESTRE NO
IV TRIMESTRE 1
NO
- Folios: 01-159 sin firma y sello del titular de identidad, contador y director general de
administración.
ANUAL SI 177 - Folio 160-161 sin foliar y pegados al libro.
f - No tiene afuera pero tiene las hojas de recepción de información contable.

NOTA:
 a~-,-~~· ····s;¡;;¡;;·R·;;;;·s;;;:·ao··,
CONTADOR PúBLICO;g

NO SE ENTREGO A LA COMISION DE TRANSFERENCIA LA DOCUMENTACION IMPRESA Y

SUSTENTATORIA DE LOS CUATRO TRIMESTRES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO FISCAL
2010.

2.2. EJERCICIO FISCAL 2011

DOCUMENTOS.
TRIMESTRE Información i ual al 1 trimestre 2011 de 91 folios faltando 3 folios.
Folio 01 en blanco
11 TRIMESTRE NO
111 TRMESTRE SI 43
IV TRIMESTRE NO
Folios: 01-03-05-06-07-14-15-16-21-22-23-25
33-34-35-37-38-39-62-66-68-69-70- 73-75- 77-78
79-80-85-91-93-94-95-96-97-98-99-100-101-102-103-106-108-109-110-112-113-114-127
(Lic. Manuel Leiva Sánchez - Gerente Munici al) sin firma ni sello
ANUAL SI 141 Folio 33-34-35-37 sin folio/sello de director de personal
Folio 97-98-99-100-101 sin firma/sello de tesorero
Folio 95 sin firma/sello del director de presupuesto el titular de la entidad
Folio 04 y 130 en blanco
No tiene oficio.
 ····s¡¡~¡~··ilüiZ'B;;rgo:;·
CONTADORPÚBLICO
NOTA:

SE ENTREGO A LA COMISION DE TRANSGFERENCIA DOS ESTADOS FINANCIEROS Y

PRESUPUESTARIOS DEL 1 SEMESTRE DEL AÑO FISCAL 2011, UNO DE ELLOS SIN FOLIAR, SIENDO
CONTABILIZADOS 93 FOLIO; SIN EMBARGO LA OTRA COPIA ESTA FOLIADA EN UN NUMERO DE
97,PRESENTADO LAS SIGUIENTES OBSERVACIONES:

• FOLIO 01-02-04-13-17-19-20-23-24-25-28-30-31-33-34-35-39-44-46-47-49-50-51-52-53-54-55-56-
57-58-85-96 FOLIOS (SIN FIRMA/SELLO DE DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN)
• FOLIO 01 SIN FIRMA/SELLO DE DIRECTOR DE PERSONAL.
• FOLIO 49-50-51-52-53 FIN FIRMA-SELLO DE TESORERO

2.3. EJERCICIO FISCAL 2012

Nº
DOCUMENTOS 2012 FOLIOS OBSERVACIONES
Folio 01-21-22-23-25-29-31-46-4 7-48-52-56-58-59-
60-61-64-66-68-69-70-71-72-74-78-109-110 sin sello firma del director eneral de adrn.
1 TRIMESTRE SI 111 Folio 01 sin firma/sello del alcalde titular de entidad.
Folio 48-52-56-58-59-60-61-64-66-68-69 sin folio
solo sello de director de presupuesto (Verónica Rodrí uez Chirinos) consta copia
11 TRIMESTRE NO
Folios 53-39~25-20-17-16-15-13-11-08-07-05-01
111 TRMESTRE SI 54
sin firma ni sello del director general de administración Lic. Manuel Leiva Sánchez Gerente M.
 • MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAi.JAN

Folio 42 en blanco
····_s;¡;;¡;;·"R;;;z·s;;ii"~~···
CONTADOR PÚBLICO

IV TRIMESTRE NO -
Folio 03-14-18-19-22-23-24-26-28-29-30-32-35-36
37-38-39-41-43-44-45-49-54-77-83-84-89-90-91-92

93-95-96-98-101-102-103-107-108-110-114 114 sin firma/sello director general de administración.

Folio 36-37-38-39-41 sin firma/sello tesorero
Folio 41 sin firma y sello de jefe de oficina de abastecimiento
ANUAL SI 143
Folio 43 sin firma y sello de director de presupuesto.
Folio 47-63 sin firma y sello del contador general
Folio 77-89-90-91-93-98-103-11 O solo tiene el sello sin firma de titular de la entidad
Anexos folio 6374 -01-1A-1 B-1C
Folio 69 en blanco

2.4. EJERCICIO FISCAL 2013

Nº
DOCUMENTOS 2013 FOt.:.IOS i' ,, OBSERVACIONES '· '
'"'

1 TRIMESTRE SI 43 Folios: 05-06-07-09-10-11-12-15-28-42,Sin firma ni selllo del director general de administración

Folio : 31 en blanco

11 TRIMESTRE NO
Folio O 1-05-09-11-12-13-14-17-19-21-22-23-24-25-29-34-36- 70-7l, sin firma del director general de
11 TRMESTRE SI 72 adm
Folio: 30 sin firma del contador qeneral
 IV TRIMESTRE SI i Folios 08-09-31-32-33-54-55-57-64-65-66-67-68-69-73- 75-79-80-82-83-84-86

88-89-91-95-96-98-99-118-120-121-122-125-126-128-130-132-134-136-138-139-141-142-143-

167-168, sin firma del gerente general

1
Sin oficio
ANUAL SI 169 Folios 83-84-86-88-89-914-95-96-98-99 sin firma del director del personal
Folios 100-101-114-116 sin firma del procurador publico

Folio 118-112-125 sin firma del tesorero

Folio 118 sin firma del jefe de abastecimiento

2.5. EJERCICIO FISCAL 2014

Folio 03-04-06-08-13-15-18-43-44-45-46-4 7-48 solo

TRIMESTRE SI 49 sello sin firma de director general de administración
Foiio 43-44-45-46 sin firma/sello de tesorera.
11 TRIMESTRE NO
1 Folio 01-02-03-04-05-06-07-08-81 sin firma y sello de contador general.
Folio 35-36-38 sin firma sello de tesorero
111 TRMESTRE SI 91
Folio 33-89 sin firma/sello del titulas de entidad
Folio 91 es copia oficio.
IV TRIMESTRE NO
!ANUAL NO
 NOTA:

SE NOS ENTREGO INFORMACION RESPECTO A LOS ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS

DEL EJERCICIO FISCAL 2014, CORRESPONDIENTES AL 1 SEMESTRE CON LAS SIGUIENTES
OBSERVACIONES :

• Folio 03-05-06-08-10-16-18-21-44-45-46-4 7-48-49-50-51-52-54-55-56-57-58-64 Sin firma/sello de

director general de administración.
• Folio f47-48-49-50-51 sin firma/sello de tesorería
• Folio 4 7 sin firma/sello de contador general/ jefa de la oficina de abastecimiento.
• Folio 67 oficio es copia

~ 3. LIBROS CONTABLES
LIBROS EJERCICIO FISCAL EJERCICIO FISCAL EJERCICIO FISCAL EJERCICIO FISCAL 2013 EJERCICIO FISCAL
CONTABLES 2010 2011 2012 2014

OBSERVACIONES
 ~":
....5¡¡-;,¡-¿· Ruiz
CONTADOR
Burgos
PUBLICO
.
BALANCE DE i - Nª de folio 0001 - 0002. 1 - Nª de folio 0001 -- Nª de folio 0001 - 0002. - Nª de folio 0001 - 0002. - Nª de folio 0001 -
INVENTARIOS - sin firma ni sello del 0002. - sin firma ni sello del - sin firma ni sello del 0002.
INICIAL contador general. 1 -sin firma ni sello del contador Rudi Abanto contador Rudi Abanto Gil. - sin firma ni sello del
director general de Gil. -sin sello y firma del contador Rudi Abanto
administración. -sin sello y firma del director general. Gil.
director general. -sin sello y firma del
director general
- Nª de folio 0001 - 0002. - Nª de folio 0001 - 0002. Nª de folio 0001 - 0002. Nª de folio 0001 - 0002.
BALANCE DE - sin firma ni sello del - sin firma ni sello del - sin firma ni sello del - sin firma ni sello del
INVENTARIO contador general y director general de contador general. contador Rudi Abanto Gil.
FINAL director general de administración. -sin firma del director -sin sello y firma del
administración. general. director general.

- Nª de folio 0001 - 0004. Nª de folio 0001 - 0004. Nª de folio 0001 - 0004. Nª de folio 0001 - 0004. Nª de folio 0001 -
- sin firma ni seilo del - sin firma ni sello del - sin firma ni sello del 0005.
INVENTARIO gerente y administrador. contador general. y contador Rudi Abanto Gil. - sin firma ni sello del
1
INICIAL director general. -sin sello y firma del contador Rudi Abanto
director general. Gil.
-sin sello y firma del
director general
Nª de folio 0001 - 0005. Nª de folio 0001 - 0005. Nª de folio 0001 - 0005. Nª de folio 0001 - 0005.
- sin firma ni sello del - folio nª 4 falta firma del - sin firma ni sello del
~ contador general. contador general. contador Rudi Abanto Gil.
INVENTARIO folio nª 5 en blanco. -sin sello y firma del
FINAL -todos los folios son director general.
copias.
1

- Nª de folio 0001 -1460. - Nª de folio 0001 - 1265. Nª de folio 0001 - 1338 Nª de folio 0001 - 1302 Nª de folio 0001 -
según legalización, sin 0966
LIBRO DIARIO embargo sólo se - faltan usar desde la
encontró del 0001 al folio 0899 a la 966,están en
1336 blanco.
- Nª de folio 0001 - 0178. Nª de folio 0001 - 0158. - Nª de folio 0001 - Nª de folio 0001 - 0160. Nª de folio 0001 -
LIBRO MAYOR 0164. o 118.
- faltan usar desde la
~ 1 0110 a la 0118,están
 • MUNlCIPALIDAD DlsrRITALD AN

····5¡¡;;¡~·R;;;~·.s~-¿g-¿-;···
CONTADOR PUBLICO

en blanco.

4. DOCUMENTACION INTERNA
3.1. DOCUMENTOS RECIBIDOS
Nº
AÑO 2011
FOLIOS

ARCHIVADORES
381
11 193
11
IV

ARCHIVADORES
339
11 521
11 357
 1
Nº
DOCUMENTOS 1 AÑO 2013 OBSERVACIONES
FOLIOS

1
ARCHIVADOR S
1 303 -

11 - -

11 - -

IV - -

DOCUMENTOS Nº OBSERVACIONES
AÑO 2014
FOLIOS
1 ARCHIVADORES
1 1 303 -
1

1 11 - -

JI - -
IV - -

3.2. DOCUMENTOS EMITIDOS

Nº
DOCUMENTOS AÑO 2011 OBSERVACIONES
1 FOLIOS
ARCHIVADORES
 el~ .MUNlC!PALIDAD DlSTRITAL DE PAJJAN
····.s¡¡-;,¡;;·'RüJz·s;;;:g"O'S"'
CONTADOR PUBLICO

320
11 25 1~olio01 al 25

Nº.
DOCUMENTOS< AÑO 261 OBSERVACIONES
FOLIOS

ARCHIVADORES
163 Folio 26 al 189,están ubicados en el mismo pioner

Nº
DOCUMENTO& Af.10 201 · ·ro~IOS
ARCHIVADORES
155 Folio 190 al 343 ,están ubicados en el mismo pioner

ARCHIVADORES
178 Compilación de informes 2012-2013-2014

3.3. MEMORANUM RECIBIDOS

AÑ0 2011·2012- · N?,.

DOCUMENTOS OBSERVACIONES
2013-2014 FOLIOS
 ARCHIVADORES

1 101 Compilación del ejercicio fiscal 2011-2012-2013-2014

3.4. RESOLUCIONES DE ALCALDIA

ARCHIVADORES
375
11 82

ARCHIVADORES
558
11

Nº
AÑ02013 . FOLIOS

ARCHIVADORES
 Silvia Ruiz Burgos
CONTADOR PÚBLICO
1 492 - 1

11 378 -

,,
Nº
DOCUMENTOS AÑO 2014 OBSERVACIONES
FOLIOS
ARCHIVADORES
1 203 -

11 178 -
3.5. DOCUMENTOS VARIOS
Nº , ,
2011
FOLIOS.,,.
ARCHIVADORES

Nº
DOCUMENTOS AÑÓ 2012 OBSERVACIONES
FOLIOS
ARCHIVADORES
85

,,
,¡, 'F
Nº
DOCUMENTOS AÑO 2013 OBSERVACIONES
FOLIOS
ARCHIVADORES
1 - -
 Nº
DOCUMENTOS AÑO 2014 OBSERVACIONES
FOLIOS .
ARCHIVADORES
1 220 -

3.6. CONTRATOS

s t'"u ;.,
Nº
DOCUMENTOS AÑO 2011 OBSERVACIONES
,;w: . FOLIOS s
'
ARCHIVADORES
1 - -
11 - -

111 - -

Nº
DOCUMENTOS AÑ01012 OBSER\IA.Cl.ONES
FOLIOS
ARCHIVADORES

11
111

DOCUMENTOS AÑO 2013 Nº OBSERVACIONES.

 /1 {e)_
1
FOLIOS
L4):==~=~=:..
Silvia Ruiz Burgos
CONTADOR PUBLICO

ARCHIVADORES

1 482 (1) Corresponde a contratos SNP,CAS Y OTROS

11 322 (1) Contratos y consultorías
111 503 (1) Corresponde a contratos SNP,CAS Y OTROS

- . .
Nº
DOCUMENTOS AÑO 2014 OBSERVACIONES
FOLIOS
ARCHIVADORES
1 - -
11 - -
111 - -

3. 7. ARQUEOS

Nº
DÓCUMENTÓS AÑO 2011 OBSERVACIONES
1
FOLIOS

ARCHIVADORES

1 11 Solo ha firmado la CP.C María Campos Vareas

Tiene firma v sello de Laura Diaz Florian, folio Nº 04
3.8. PLANILLAS

DOCUMENTOS EJERCICIO FISCAL

ARCHIVADORES 2011 2012 2013 2014
1 206 116

OBSERVACION:
EJERCICIO FISCAL 2014: SE ENCONTRO PIONER CON LA RESPECTIVA DOCUMENTACION,PERO
NO ESTABA FOLIADA. SE CONTABILIZO 116 FOLIOS AL DIA 23/12/2014

3.9. PDT

DOCUMENTOS EJERCICIO FISCAL

ARCHIVADOR 2011 2012 2013 2014

1 232 157 175 --

OBSERVACION:
EL AÑO 2011 SE ENCONTRO SIN FOLIAR,EN DESORDDEN CONTABILIZANDO 232 FOLIOS.
 (1 (cL
u~:~~=~~: ~~~.:~~.
Silvia Ruiz .Burgos
CONTADOR ?UBLICO

3.1 O. ACUERDOS DE CONCEJO

DOCUMENTOS EJERCICIO FISCAL

ARCHIVADOR 2011-2012-2013 2014

1 202 178

OBSERVACION:
EJERCICIO FISCAL 2011 : FOLIO 001 AL 79
EJERCICIO FISCAL 2012 : FOLIO 080 AL 152
EJERCICIO FISCAL 2013: FOLIO 153 AL 202

3.11. DOCUMENTOS VARIOS

EJERCICIO FISCAL
DOCUMENTOS
2011 2012 2013 2014
RENDICION DE GASTOS 1 172 236
RENDICION DE GASTOS 11 471
RENDICION DE GASTOS 111 362
VARIOS 85

OBSERVACION:
 • MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAi.JAN

····s;¡~;;;·R·;;;~·.s;;~os··~
CONTADOR PUBLICO

CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL 2013, SE ENTREGO TAN SOLO A LA COMISION DE

TRANSFERENCIA LA DOCUMENTACION DE RENDICION DE GASTOS, LOS MISMOS QUE NO SE
ENCUENTRAN ARCHIVADOS NI FOLIADOS. TAN SOLO EXISTEN DE MANERA DISPERSA.

OBSERVACIONES GENERALES

• QUE DICHA ÁREA NO HA HECHO LA DEBIDA ENTREGA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS. POR
TANTO DICHA INFORMACIÓN ENTREGADA A LA COMISIÓN DE TRANSFERENCIA, NO ESTÁ
DEBIDAMENTE ARCHIVADA EN SU TOTALIDAD, A FIN DE TOMAR LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD
PERTINENTE.
• NO SE CUENTA CON LOS RESPECTIVOS ANÁLISIS DE LAS CUENTAS DE CAJA Y BANCOS,
ACREENCIAS U OBLIGACIONES DE LA MUNICIPALIDAD (CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS
POR PAGAR), Y EXISTENCIA DE BIENES DE CONSUMO Y BIENES DE CAPITAL. POR TANTO NO SE
HA PODIDO EFECTUAR NI DETECTAR FALTANTE ACTUALIZADO.
• LA INFORMACIÓN REPORTADA POR ESTA ÁREA, QUEDA SUJETA A VERIFICACIÓN POSTERIOR,
POR EL ÓRGANO DE CONTROL CORRESPONDIENTE.
• ADJUNTA INFORMENª 020-2014-MDP/C.RBSB. DE FECHA 22 DE DICIEMBRE DEL 2014.
• SIENDO NECESARIO DESIGNAR A UN EMPLEADO MUNICIPAL PARA LA CUSTODIA RESPECTIVA,
RECAE DICHA RESPONSABILIDAD EN LA SRA. VERÓNICA EMPERATRIZ RODRIGUEZ CHIRINOS
CON DNI Nº 18906041.
DE ACUERDO A ELLO, AMBAS PARTES DEJAN CONSTANCIA DE LA CONFORMIDAD DEL
PROCESO DE TRANSFERENCIA PARA CUYO EFECTO SUSCRIBEN EL PRESENTE DOCUMENTO

COMISION DE TRANSFERENCIA
DE CONTABILIDAD