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Sommaire

SAGE

Gestion Commerciale et Comptabilité

PARTIE 1 : SAGE GESTION COMMERCIALE APPRENTISSAGE

3

A - Paramétrage

1 - Création de la société

11

2 - Création des comptes

12

3 - Création des journaux comptables

15

4 - Création des familles et des produits

16

5 - Gestion du risque client

18

6 - Fin du paramétrage

19

B - Gestion des documents commerciaux

1 - Entrées en stock

21

2 - Chaîne client

21

- Création devis, facture

- Règlement

- Bon de commande, bon de livraison

3 - Chaîne fournisseur

25

- Réapprovisionnement automatique

- Bon de réception, facture d’achat

4 - Points particuliers

27

- Livraison complémentaire

- Facture regroupant plusieurs livraisons, avoir

- Facture avec frais de transport et escompte

- Mouvements de stock

C - Mises à jour et états des tarifs, de la comptabilité et impression des états

1 - Mise à jour des tarifs articles

31

2 - Impression des états

33

3 - Mise à jour de la comptabilité

33

PARTIE 2 : sage comptabilité apprentissage

35

A - Paramétrage

1 - Création de l’entreprise et des comptes

45

2 - Paramétrage de la déclaration deTVA CA3

47

B - Activités comptables

1 - Mois de novembre

50

- Saisie des écritures

- Déclaration de TVA

- Clôture du mois

2 - Mois de décembre

56

- Saisie des écritures, correction d’écritures

- Déclaration de TVA

- Écritures d’inventaire

C - Traitements des informations comptables

1 - Lettrage des comptes tiers

58

2 - Clôture de décembre

60

3 - Échéancier et balance âgée

60

4 - Lettres de relance

61

5 - Correction d’écritures clôturées

62

6 - Journaux, bilan, compte de résultat, préparation de l’exercice N+1

63

PARTIE 3 : RÉSOLUTION PROBLÈMES LOGICIEL

A - Maintenance

67

B - Liaison de fichiers

68

C - Complément paramétrage TVA SAGe version 14

69

1 - Vérifier l’existence d’un taux de taxe REP comme suit

69

2 - Modifier le paramétrage BCR de la CA3

69

3 - à propos de modifier

69

D - La solvabilité des clients

70

1 - Compte bloqué

70

2 - Contrôler le client selon un code risque

70

3 - Contrôle automatique

71

Auteur :THORAL Éric

Partie 1 : Sage gestion commerciale

Partie1

Sage gestion commerciale apprentissage

La SARL TOUTELECTRO au capital de 200 000 e a été créée le 1 er janvier N par deux associés. Elle embauche trois salariés : M. Lafay Directeur, Mme Galland comptable, M. Castel commercial.

L’activité de l’entreprise est centrée sur la distribution d’appareils électroménagers.

Elle réalise son approvisionnement auprès de trois principaux fournisseurs :

- l’entreprise VERGAS pour les lave-linge et lave-vaisselle,

- l’entreprise FARSUD pour les aspirateurs,

- l’entreprise FAUREST pour les climatiseurs.

Les clients de l’entreprise sont des particuliers qui règlent au comptant par chèque, des PME-PMI qui règlent à 30 jours fin de mois, et des grossistes qui règlent à crédit à 60 jours le 10 du mois.

La SARLTOUTELECTRO informatise sa gestion commerciale afin de rationaliser :

- la gestion des documents commerciaux (conserver toutes traces des différents documents, et modification facilitée de ceux-ci),

- la gestion des stocks (éviter la rupture, ainsi que le sur stockage) qui participera à la réduction des coûts,

- la gestion de sa clientèle (suivi de l’en-cours client, statistiques…) assurant ainsi un suivi plus précis et fiable de son activité commerciale.

L’informatisation de sa gestion commerciale permettra à la SARL TOUTÉLECTRO d’être encore plus efficace et plus réactive grâce à une information fiable et un accès rapide.

Voici vos missions…

1. Création de la société

A. Paramétrage

Créez la société TOUTELECTRO à l’aide de la fiche d’identité (annexe 1). Vous laisserez les paramétrages par défaut proposés par l’ordinateur.

2. Création des comptes

3. Création des journaux comptables

4. Création des familles et produits

5. Gestion du risque client

6. Fin du paramétrage

Créez la structure du logiciel de gestion commerciale.

Pour cela vous disposez des différents fichiers en annexes :

- modes de règlement client : annexe 2,

- les comptes/taux de taxes : annexe 3,

- les commerciaux : annexe 4,

- le plan tiers : annexe 5,

- les journaux : annexe 6,

- les familles de produits et entrepôt de stockage : annexe 7,

- les produits : annexe 8.

Saisissez les différents fichiers.

Afin de réduire le risque d’impayé, Monsieur Lafay souhaite mettre en place une gestion du risque client. Pour cela il souhaite qu’avant toute commande il y ait un contrôle automatique de l’en-cours (solde comptable + factures non comptabilisées + bons de livraisons et commandes en cours).

Voici les seuils mis en place par Monsieur Lafaye, pour les entreprises :

en-cours compris entre

0 - 30 000

En-cours normal

Continuer à livrer

30

001 - 50 000

Dépassement

Compte à surveiller

50

001 - 999 999

Demande dérogation

Bloquer toutes commandes et livraisons.

Veuillez mettre en place cette gestion du risque.

toutes commandes et livraisons. Veuillez mettre en place cette gestion du risque. Imprimez la fiche de

Imprimez la fiche de chaque client.

B. Gestion des documents commerciaux

1. Entrées en stock

2. Chaîne client

Le 15 novembre N, ELECTRODISTRI notre client, demande un devis pour l’achat de 3 lave-vaisselle 787 et deux lave- linge 432.

l’achat de 3 lave-vaisselle 787 et deux lave- linge 432. Imprimez le devis. Le 20 novembre

Imprimez le devis.

Le 20 novembre N, le client accepte le devis, mais en réduisant à une unité la quantité de lave-linge, et toujours 3 lave- vaisselle.

Réalisez la facture.

Imprimez la facture.et toujours 3 lave- vaisselle. Réalisez la facture. Le 23 novembre N nous recevons la traite

Le 23 novembre N nous recevons la traite acceptée. Enregistrez ce règlement.

Le 22 novembre N, le client INTERELECTRO passe une commande de 10 quantités de chacune de nos références. La livraison est prévue le 24/11/N.

Établissez le bon de commande.

est prévue le 24/11/N. Établissez le bon de commande. Imprimez l’accusé de la commande client. Le

Imprimez l’accusé de la commande client.

Le 24 novembre N, nous ne pouvons livrer que :

- 9 lave-linge,

- 7 lave-vaisselle,

- 10 aspirateurs,

- 10 climatiseurs 1 800 W,

- 10 climatiseurs 4 700 W.

Transformez l’accusé de commande en bon de livraison (la machine gère automatiquement l’indisponibilité des articles, et déclenche les commandes fournisseurs pour complément : modifiez la date de commande fournisseur).

complément : modifiez la date de commande fournisseur). Imprimez le bon de livraison. 3. Chaîne fournisseur

Imprimez le bon de livraison.

3. Chaîne fournisseur

Le 24 novembre au soir, vous établissez les commandes fournisseurs pour réapprovisionner vos stocks afin qu’ils attei- gnent la quantité maxi.

vos stocks afin qu’ils attei- gnent la quantité maxi. Imprimez les commandes fournisseurs. Le 25 novembre

Imprimez les commandes fournisseurs.

Le 25 novembre N, vous réceptionnez les marchandises livrées par vos fournisseurs.

Attention, après contrôle toutes les références ont bien été livrées à l’exception des aspirateurs qui sont en réalité au nombre de 10. Établissez les bons de réception.

au nombre de 10. Établissez les bons de réception. Imprimez les bons de réception. Établissez les

Imprimez les bons de réception.

Établissez les factures d’achat sachant que VERGAS vous accorde 5 % de remise sur le total facturé.

que VERGAS vous accorde 5 % de remise sur le total facturé. Imprimez les factures fournisseurs.

Imprimez les factures fournisseurs.

4. Points particuliers

Le 26 novembre N, nous livrons le solde au client INTERELECTRO.

Établissez le bon de livraison complémentaire.

N, nous livrons le solde au client INTERELECTRO. Établissez le bon de livraison complémentaire. Imprimez le

Imprimez le BL.

Le 27 novembre N, nous envoyons la facture (regroupant les deux livraisons) à INTERELECTRO avec, après négocia- tion, une remise supplémentaire exceptionnelle de 2 % sur le 1 er net commercial (remise en « cascade »).

Établissez la facture regroupant ces deux livraisons.

»). Établissez la facture regroupant ces deux livraisons. Imprimez la facture. Le 27 novembre N, le

Imprimez la facture.

Le 27 novembre N, le client nous retourne un lave-vaisselle qui était endommagé.

Établissez et envoyez l’avoir correspondant.

Imprimez l’avoir.endommagé. Établissez et envoyez l’avoir correspondant. Le 30 novembre N, Françoise BARCOU nous commande (livraison

Le 30 novembre N, Françoise BARCOU nous commande (livraison demandée pour le 10/12/N) un lave-linge et un cli- matiseur 4 700 W.

Établissez le bon de commande.

Le 11 décembre N, nous livrons cette commande. Établissez le bon de livraison.

livrons cette commande. Établissez le bon de livraison. Imprimez le bon de livraison. Le 12 décembre

Imprimez le bon de livraison.

Le 12 décembre N nous établissons la facture avec une remise exceptionnelle sur le climatiseur de 5 %, des frais de transport de 50 e HT, nous accordons un escompte de 1 % pour règlement immédiat sur BNP. Enregistrez ce règle- ment.

règlement immédiat sur BNP. Enregistrez ce règle- ment. Imprimez la facture. Nous sommes le 31 décembre

Imprimez la facture.

Nous sommes le 31 décembre N.

Après inventaire, le lave-vaisselle retourné par le client fonctionne très bien.

Réalisez une entrée en stock pour 1 article prix d’achat 300 e.

C. Mise à jour des tarifs, de la comptabilité et impression des états

1. Mise à jour des tarifs articles

Au 1 er janvier de l’année prochaine l’entreprise augmentera tous ses tarifs à la vente de 3 %.

Réalisez cette augmentation.

ses tarifs à la vente de 3 %. Réalisez cette augmentation. Imprimez la liste des articles

Imprimez la liste des articles avec les nouveaux tarifs qui sera remise à vos vendeurs.

2. Impression des états

qui sera remise à vos vendeurs. 2. Impression des états Imprimez les états suivants : -

Imprimez les états suivants :

- Activité et rentabilité clients

- Statistiques par familles d’articles

- Statistiques par article

- Statistiques représentants

- Commissions versées aux représentants

- État préparatoire pour l’inventaire

3. Mise à jour de la comptabilité

Mettez à jour la comptabilité : factures des ventes, règlements des ventes, factures des achats.

: factures des ventes, règlements des ventes, factures des achats. Imprimez l’ensemble des journaux comptables. 5

Imprimez l’ensemble des journaux comptables.

Partie 1 : Annexes

fiche d’identité de l’entreprise

Dénomination sociale :

TOUTELECTRO (+ vos initiales)

Fax :

04 72 21 25 89

RC :

LYON L 2851 20458

Adresse :

4 rue Ferrandière 69002 LYON

SIRET :

229 660 332 01235

Activité :

Distribution d’appareils électroménagers

CODE APE :

5854

N° d’identification fiscal :

FR 630 206 44528

Téléphone :

04 78 25 24 23

Exercice :

du 01/01/N au 31/12/N

Annexe 2 : Comptes

 

Les comptes de TVA utilisés :

Les taux de taxes :

445661

TVA ACHATTx normal

D19 :TVA déductible 19,6 %

445711

TVA VENTETx normal

C19 :TVA collectée 19,6 %

Les autres comptes du plan comptable

N° compte

Intitulé

370

Stocks*

370001

Lave-vaisselle

370002

Aspirateur

370003

Lave-linge

370004

Climatiseur

401000

Fournisseurs Collectif

411000

Clients Collectif

512001

BNP

512002

CRÉDIT LYONNAIS

530000

CAISSE

580000

VIREMENT INTERNE

607

Achat de marchandises*

607001

Achat Lave-vaisselle

607002

Achat Aspirateur

607003

Achat Lave-linge

607004

Achat Climatiseur

624000

Frais de transport

665000

Escomptes accordés

707

Vente de marchandises*

707001

Vente Lave-vaisselle

707002

Vente Aspirateur

707003

Vente Lave-linge

707004

Vente Climatiseur

708000

Produits des activités annexes

765000

Escomptes obtenus

Décochez Saisie

Code

analytique

de taxes

X

D19

X

D19

X

D19

X

D19

X

D19

X

C19

X

C19

X

C19

X

C19

X

C19

X

C19

X

D19

(*) Utilisez pour ces comptes le type :Total. Pour les autres choisir leType : Détail. Pour les autres champs laisser les options par défaut proposées.

Partie 1 : Annexes

Annexe 3 : Les commerciaux

NOM

PRÉNOM

 

ADRESSE

FONCTION

COMMISSION

CASTEL

Alain

4 rue du Pont

PVRP

3

%

69001

LYON

 

Tél. 04 78 54 53 49

AUGIER

Michelle

51

rue Saint-Germain

Chef des ventes

5

%

42300

ROANNE

 

Tél. 04 77 69 31 83

SHOLLER

Mireille

12

rue Victor-Hugo

VRP

2

%

42000

SAINT-ÉTIENNE

 

Tél. 04 77 72 57 27

Annexe 4 : Modes de règlements utilisés

Traite, chèque, espèces

Annexe 5 : Le plan tiers : fournisseurs et clients

Plan tiers

Cpt

401000

001

Nom

FARSUD

collectif

Tél

04

74 36 66 68

Mode

EFF 030FM

Adresse

12

rue de la République

Fax

04

74 36 19 72

règlement

(*)

38110

LATOUR-DU-PIN

(*) EFF = effet de commerce : traite

030 = 30 jours

FM = fin de mois civil

Cpt

401000

002

Nom

FAUREST

collectif

Tél

04

74 23 36 55

Mode

EFF 030FM

Adresse

17

rue du Parc

Fax

04

76 22 12 40

règlement

38000

GRENOBLE

Cpt

401000

003

Nom

VERGAS

collectif

Tél

04

67 53 31 33

Mode

EFF 060FM10

Adresse

105 bd Paul Valéry

Fax

04

67 53 30 30

règlement

34000

MONTPELLIER

Cpt

411000

C001

Nom

INTERELECTRO

collectif

Tél

04

77 69 23 17

Mode

EFF 030FM

Adresse

Rue de la Charité

Fax

04

77 69 23 18

règlement

42400

SAINT-CHAMOND

Contact

Anne Polac

Suivi par

AUGIER

   

Interelectro bénéficie d’une réduction permanente de 5 %

 

Cpt

411000

C002

Nom

Françoise Barcou

collectif

Tél

05

57 30 30 10

Mode

Comptant

Adresse

11

rue Pasteur

Fax

 

règlement

chèque

33000

BORDEAUX

Contact

 

Suivi par

SCHOLLER

   

Cpt

411000

C003

Nom

ELECTRODISTRI

collectif

Tél

04

78 14 58 98

Mode

EFF 060FM10

Adresse

13

rue de la Barre

Fax

04

78 45 74 14

règlement

69002

LYON

Contact

M. Jacques

Suivi par

CASTEL

   

Électrodistri bénéficie d’une réduction permanente de 10 %

Partie 1 : Annexes

Annexe 6 : Les journaux

Dans l’entreprise, seuls les journaux suivants seront utilisés :

 

Code

 

Type

Intitulé

N° des pièces

Compte trésorerie

AC

Achats

 

Achats

Continue par journal

 

AN

Général

 

A nouveaux

Continue par journal

 

VE

Ventes

 

Ventes

Continue par journal

 

BNP

Trésorerie (*)

 

Banque BNP

Continue par journal

 

512001

CL

Trésorerie (*)

 

Banque Crédit Lyonnais

Continue par journal

 

512002

CA

Trésorerie (*)

 

Caisse

Continue par journal

 

530000

OD

Général

 

Opérations diverses

Continue par journal

 

(*) Option contrepartie à chaque ligne pour les journaux types trésorerie

 

Annexe 7 : Les familles de produits

 
 

TVA au taux normal pour toutes les familles

 

Code

Désignation

 

Fournisseur

Compte achat

Compte vente

Suivi stock

LAVEL

Lave-linge

 

003

607003

707003

CMUP

LAVEV

Lave-vaisselle

003

607001

707001

CMUP

ASPIR

Aspirateur

001

607002

707002

CMUP

CLIMA

Climatiseur

002

607004

707004

CMUP

DIVERS

Divers

 

Aucun

Créez une zone de stockage : un entrepôt intitulé PRINCIPAL-LYON

Annexe 8 : Les produits

Code LAVEL1 Désignation Lave-linge 432 Famille LAVEL Fournisseur 003 Code TVA Taux normal Gestion des
Code
LAVEL1
Désignation
Lave-linge 432
Famille
LAVEL
Fournisseur
003
Code TVA
Taux normal
Gestion des stocks
OUI
Prix achat HT
200 e
Coefficient de marge
2.1
Stock de départ (*)
10 unités
Stock mini
5 unités
Stock maxi
20 unités

Les stocks sont valorisés

selon la méthode du CUMP

(*) Les stocks de départ seront saisis ultérieurement en date du 01/11/N

Code

LAVEV1

Désignation

Lave-vaisselle 787

Famille

LAVEV

Fournisseur

003

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

OUI

Prix achat HT

300 e

Coefficient de marge

2

Stock de départ

10 unités

Stock mini

10

unités

   

Stock maxi

25

unités

Partie 1 : Annexes

Annexe 8 : Les produits (suite)

Code

ASPIR1

 

Désignation

Aspirateur 578

 

Famille

ASPIR

 

Fournisseur

001

 

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

OUI

 

Prix achat HT

100

e

 

Coefficient de marge

2

Stock de départ (*)

12

unités

Stock mini

5

unités

   

Stock maxi

25

unités

 

Code

CLIMA1

Désignation

Climatiseur 1 800 W

Famille

CLIMA

Fournisseur

002

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

OUI

Prix achat HT

300 e

Coefficient de marge

2.5

Stock de départ

12 unités

 

Stock mini

7 unités

   

Stock maxi

20 unités

Code

CLIMA2

 

Désignation

Climatiseur 4 700 W

 

Famille

CLIMA

 

Fournisseur

002

 

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

OUI

 

Prix achat HT

600

e

 

Coefficient de marge

2.5

 

Stock de départ

10

unités

Stock mini

2

unités

   

Stock maxi

10

unités

 

Code

TRANSP

Désignation

Transport

Famille

DIVERS

Fournisseur

 

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

NON

Prix achat HT

 

Coefficient de marge

 

Code

ESC

 

Désignation

Escompte

 

Famille

DIVERS

 

Fournisseur

 

Code TVA

Taux normal

Gestion des stocks

NON

 

Prix achat HT

 

Coefficient de marge

 

Mode opératoire

Sage gestion commerciale

mode opératoire

A. Paramétrage

En cas d’erreur ou de blocage, vous pouvez quitter la fenêtre active en appuyant sur la touche « Echap » de votre clavier.

1. Création de la société

Utilisez l’annexe 1

clavier. 1. Création de la société Utilisez l’annexe 1 Création de la société TOUTELECTRO à l’aide

Création de la société TOUTELECTRO à l’aide de la fiche d’identité (annexe 1). Vous laisserez les paramétrages par défaut proposés par l’ordinateur.

les paramétrages par défaut proposés par l’ordinateur. Penser à activer le mode assistance 8 Fenêtre -

Penser à activer le mode assistance 8 Fenêtre - Mode assistant

8 Fichier – Nouveau

Suivre l’assistant avec les options suivantes :

- créer un fichier comptable

avec les options suivantes : - créer un fichier comptable suivant suivant Utiliser l’annexe 1 :

suivant

options suivantes : - créer un fichier comptable suivant suivant Utiliser l’annexe 1 : fiche d’identité

suivant

Utiliser l’annexe 1 : fiche d’identité de l’entreprise pour compléter les écrans (accepter les autres informations proposées par défaut) :

- date d’exercice 0101N 3112N ;

- longueur de compte généraux 6, analytiques 0 ;

- reprise des éléments comptables : choisir « Non, le paramétrage sera défini manuellement » ;

- stocker le fichier comptable et commercial dans un dossier (que vous créez) intitulé « apprentissage SAGE » situé dans votre lecteur. Le nom de chacun des deux fichiers sera par exempleTOUTELECTRO + vos initiales suivi de l’extension proposée.

+ vos initiales suivi de l’extension proposée. suivant Idem avec l’écran suivant qui consiste à

suivant

Idem avec l’écran suivant qui consiste à enregistrer le fichier commercial. Puis cliquer sur Fin.

mode opératoire

2. Création des comptes

Utilisez l’annexe 2

Création des 3 catégories comptables qui seront nécessaires pour le passage en comptabilité des écritures issues des documents commerciaux. En effet un article (ou une famille d’article) peut être acheté, vendu, ou bien stocké. On indiquera plus tard les n° de compte qui correspondent à la catégorie.opératoire 2. Création des comptes Utilisez l’annexe 2 Création des comptes de TVA. Nous sommes dans

Création des comptes de TVA. Nous sommes dans une entreprise où les articles sont soumis à la TVA au taux normal aussi bien à la vente (collectée) que sur les achats (déductible).tard les n° de compte qui correspondent à la catégorie. Le sous-menu Structure – Comptabilité (ainsi

Le sous-menu Structure – Comptabilité (ainsi que les clients et fournisseurs) sont des éléments partagés avec sage comptabilité.

Désactiver le mode assistant

8

Fenêtre - Mode assistant

8

Fichier – À propos de

Fenêtre - Mode assistant 8 Fichier – À propos de Double-clic sur vente, saisir à droite

Double-clic sur vente, saisir à droite l’intitulé Vente.

Double-clic sur vente, saisir à droite l’intitulé Vente. Idem pour les catégories Achat, Stock 8 Structure

Idem pour les catégories Achat, Stock

8 Structure – Comptabilité – Plan comptable

Clic droit – ajouter un nouvel élément Créer le compte 445661
Clic droit – ajouter un nouvel élément
Créer le compte 445661

Utiliser la touche Tabulation pour vous déplacer d’un champ à un autre Pour quitter la fenêtre en enregistrant cliquer sur la croix en haut à droite. Pour quitter en abandonnant la saisie appuyer sur Echap au clavier.

Création des taux de taxes. Ceux-ci sont très importants pour la déclara- tion de TVA et le contrôle de celle-ci. Il existe deux grandes catégories : collec- tée et déductible. On précisera bien sûr le taux, le compte de la comptabilité qui correspond et par la suite l’ensem- ble des éléments (pour nous les articles ou familles) sur lesquels on applique cette taxe.en abandonnant la saisie appuyer sur Echap au clavier. Idem avec le compte 445711Tva venteTx normal.

Idem avec le compte 445711Tva venteTx normal.

8 Structure – Comptabilité –Taux de taxes

Clic droit – ajouter un nouvel élément

–Taux de taxes Clic droit – ajouter un nouvel élément Idem avec leTaux C19. Attention sens

Idem avec leTaux C19. Attention sens : collecté, compte 445711

mode opératoire

Création des autres comptes du plan comptable. Nous allons créer ici les principaux comptes nécessaires au fonctionnement de la gestion commer- ciale. D’autres sont nécessaires pour la tenue de la comptabilité mais ceux-ci seront vus dans la deuxième partie de la pochette.mode opératoire 8 Structure – Comptabilité – Plan comptable Clic droit – ajouter un nouvel élément

8 Structure – Comptabilité – Plan comptable

Clic droit – ajouter un nouvel élément

Plan comptable Clic droit – ajouter un nouvel élément Attention seuls les comptes qui ont un

Attention seuls les comptes qui ont un astérisque (*) dans l’intitulé sont de type :Total, les autres sont de type : détail.

Saisir la suite des comptes (voir annexe) en laissant les options par défaut proposées.

Attention pour les comptes achat et vente :

Utilisez l’annexe 3

Création des commerciaux. Il est important de créer les commerciaux si vous souhaitez suivre leur activité et connaître le montant des commis- sions à leur verser en fonction des ventes qui leurs sont affectées.pour les comptes achat et vente : Utilisez l’annexe 3 Création des barèmes de commissions versées

Création des barèmes de commissions versées aux représentants. Permet de paramétrer différentes modalités de calcul des commissions.verser en fonction des ventes qui leurs sont affectées. On peut ainsi lire que Castel aura

On peut ainsi lire que Castel aura 3 % du montant HT des commandes sur toutes les familles d’articles.

HT des commandes sur toutes les familles d’articles. 8 Structure – Représentants. On saisira plus tard

8 Structure – Représentants.

les familles d’articles. 8 Structure – Représentants. On saisira plus tard le pourcentage de sa commission.

On saisira plus tard le pourcentage de sa commission. Idem avec les deux commerciaux.

8 Structure – Barèmes – Commissions.

plus tard le pourcentage de sa commission. Idem avec les deux commerciaux. 8 Structure – Barèmes

mode opératoire

Créer les barèmes pour les deux autres représentants.

Retourner ensuite dans la fiche de chacun des représentants pour mo- difier l’onglet complément en lui affectant le barème dont il bénéficie. Exemple pour Castel :

Utilisez l’annexe 4

Création des modes de règlements utilisés.il bénéficie. Exemple pour Castel : Utilisez l’annexe 4 Utilisez l’annexe 5 Création du plan tiers

Utilisez l’annexe 5

Création du plan tiers : c’est-à-dire des fournisseurs et des clients.des modes de règlements utilisés. Utilisez l’annexe 5 8 Fichier – À propos de 8 Structure

tiers : c’est-à-dire des fournisseurs et des clients. 8 Fichier – À propos de 8 Structure

8 Fichier – À propos de

des fournisseurs et des clients. 8 Fichier – À propos de 8 Structure – Fournisseurs Saisir

8 Structure – Fournisseurs

fournisseurs et des clients. 8 Fichier – À propos de 8 Structure – Fournisseurs Saisir les
fournisseurs et des clients. 8 Fichier – À propos de 8 Structure – Fournisseurs Saisir les

Saisir les autres fournisseurs.

3. Création des journaux comptables

Utilisez l’annexe 6

3. Création des journaux comptables Utilisez l’annexe 6 Création des différents journaux. Les journaux recevront les

Création des différents journaux. Les journaux recevront les écritures comptables.

8 Structure – Clients

les écritures comptables. 8 Structure – Clients Saisir les autres clients. 8 Structure – Comptabilité
les écritures comptables. 8 Structure – Clients Saisir les autres clients. 8 Structure – Comptabilité
les écritures comptables. 8 Structure – Clients Saisir les autres clients. 8 Structure – Comptabilité
les écritures comptables. 8 Structure – Clients Saisir les autres clients. 8 Structure – Comptabilité

Saisir les autres clients.

8 Structure – Comptabilité – Codes journaux Clic droit ajouter un nouvel élément mode opératoire
8
Structure – Comptabilité – Codes journaux
Clic droit ajouter un nouvel élément
mode opératoire

4. Création des familles et des produits

8

Structure – Familles d’articles

mode opératoire

Utilisez l’annexe 7

Création des différentes familles. Une famille permet de classer les articles. Par exemple dans la famille Lave-linge on regroupera tous les lave-linge que classer les articles. Par exemple dans la famille Lave-linge on regroupera tous les lave-linge que l’on commercialise. La famille permet aussi d’affecter les caractéristiques communes aux articles d’une même famille.

Par exemple le compte utilisé pour enregistrer la vente d’un lave-linge sera le 707003. Ce compte sera auto- matiquement repris dans la fiche de chaque article appartenant à la famille lave-linge.

Clic droit ajouter un nouvel élément

famille lave-linge. Clic droit ajouter un nouvel élément Idem avec la catégorie Achat : 607003 et

Idem avec la catégorie Achat : 607003 et D19

élément Idem avec la catégorie Achat : 607003 et D19 Idem avec la catégorie Stock :

Idem avec la catégorie Stock : 370003 sans code de taxe.

Création d’un entrepôt de stockage. Afin de gérer les articles en stock il est nécessaire de déterminer un lieu physique de stockage.Idem avec la catégorie Stock : 370003 sans code de taxe. Après : Saisir les autres

est nécessaire de déterminer un lieu physique de stockage. Après : Saisir les autres familles d’articles.
est nécessaire de déterminer un lieu physique de stockage. Après : Saisir les autres familles d’articles.

Après :

de déterminer un lieu physique de stockage. Après : Saisir les autres familles d’articles. 8 Structure

Saisir les autres familles d’articles.

8 Structure – Dépôts de stockage

un lieu physique de stockage. Après : Saisir les autres familles d’articles. 8 Structure – Dépôts

Utilisez l’annexe 8

8 Structure – Articles

mode opératoire

Création des articles suivis en stock.l’annexe 8 8 Structure – Articles mode opératoire Le fait d’affecter une famille à un article,

Le fait d’affecter une famille à un article, permet d’attribuer automati- quement à l’article, le fournisseur, les comptes à utiliser pour enregistrer en comptabilité les achats, ventes et stocks de cet article. Toutefois vous pouvez si nécessaire modifier ces informations de façon manuelle.mode opératoire Création des articles suivis en stock. Attention, ne pas oublier de préciser le prix

Attention, ne pas oublier de préciser le prix d’achat de l’article (voir ci-contre). Celui-ci ainsi que le fournisseur sont indispensables pour établir par la suite un réapprovisionnement valorisé !

établir par la suite un réapprovisionnement valorisé ! Idem pour les autres articles sauf pourTransport et
établir par la suite un réapprovisionnement valorisé ! Idem pour les autres articles sauf pourTransport et
établir par la suite un réapprovisionnement valorisé ! Idem pour les autres articles sauf pourTransport et
établir par la suite un réapprovisionnement valorisé ! Idem pour les autres articles sauf pourTransport et

Idem pour les autres articles sauf pourTransport et Escompte.

mode opératoire

Création des articles non suivis en stock

Pour les frais de transport

des articles non suivis en stock Pour les frais de transport Idem avec l’escompte : Compte
des articles non suivis en stock Pour les frais de transport Idem avec l’escompte : Compte

Idem avec l’escompte : Compte de vente 665000 code taxe C19 Compte d’achat 765000 code taxe D19

5. Gestion du risque client

d’achat 765000 code taxe D19 5. Gestion du risque client La gestion du risque client permet

La gestion du risque client permet d’être informé par un message, en cours de saisie, si le client dépasse un montant de crédit fixé au préalable de façon individuelle ou bien définit à l’identique pour chaque client. Ceci permet un contrôle permanent de l’état des comptes clients.

8 Fichier – À propos de

pour chaque client. Ceci permet un contrôle permanent de l’état des comptes clients. 8 Fichier –

8 Structure – Clients

Vérifier dans la fiche client Interlec et Electro le contrôle automatique du risque.

Interlec et Electro le contrôle automatique du risque. Pour le client Barcou, qui est un particulier,

Pour le client Barcou, qui est un particulier, on informera qu’il faut vérifier systématiquement son risque. Pour cela il faut lui attribuer de manière permanente un code risque : Dépassement (car l’action pour ce code est : « à surveiller »).

Pour plus d’informations cf. § D. La solvabilité client de la partie 3.

6. Fin du paramétrage

Enfin pour terminer le paramétrage il convient de vérifier les écrans ci-contre.

terminer le paramétrage il convient de vérifier les écrans ci-contre. 8 Fichier – À propos de

8 Fichier – À propos de

terminer le paramétrage il convient de vérifier les écrans ci-contre. 8 Fichier – À propos de
mode opératoire
mode opératoire

mode opératoire

mode opératoire Imprimez la fiche de chaque client. 8 S t r u c t u
mode opératoire Imprimez la fiche de chaque client. 8 S t r u c t u

Imprimez la fiche de chaque client.

8 Structure Clients

mode opératoire Imprimez la fiche de chaque client. 8 S t r u c t u

mode opératoire

B. Gestion des documents commerciaux

Utilisez l’annexe 8

1. Entrées en stock

La création d’un mouvement d’en- trée est indispensable pour avoir des quantités en stock et donc pouvoir les vendre.commerciaux Utilisez l’annexe 8 1. Entrées en stock 2. Chaîne client Création d’un devis Imprimez le

2. Chaîne client

Création d’un devis

Imprimez le devis

Pour imprimer des documents commer- ciaux, il faut aller chercher le fichier de mise en page correspondant au document que vous souhaitez impri- mer.2. Chaîne client Création d’un devis Imprimez le devis Pour cela il faut dans un premier

Pour cela il faut dans un premier temps retourner sur le poste de travail en réduisant votre application sage et demander d’afficher les fichiers et dossiers cachés.

8Traitement – Documents des stocks Clic droit ajouter un nouvel élément – mouvement d’entrée

droit ajouter un nouvel élément – mouvement d’entrée 8 Traitement – Documents des ventes Clic droit

8Traitement – Documents des ventes Clic droit ajouter un nouvel élément – devis

– mouvement d’entrée 8 Traitement – Documents des ventes Clic droit ajouter un nouvel élément –
– mouvement d’entrée 8 Traitement – Documents des ventes Clic droit ajouter un nouvel élément –
– mouvement d’entrée 8 Traitement – Documents des ventes Clic droit ajouter un nouvel élément –

mode opératoire

Une fois votre devis sélectionné et clic droit imprimer… Allez chercher le fichier de mise en page « Devis client » qui se situe normalement dans puis Ouvrir.

client » qui se situe normalement dans → puis Ouvrir. Remarque : Les remises n’apparaissent pas

Remarque :

Les remises n’apparaissent pas dans la mise en page du devis mais sont pri- ses en compte dans les calculs. Si vous souhaitez quand même les faire apparaître, il faudra sélectionner le fichier de mise en page Facture client pour imprimer votre devis.

Créez une facture client :

pour imprimer votre devis. Créez une facture client : 8 Traitement – Documents des ventes Sélectionner

8Traitement – Documents des ventes Sélectionner le devis (la ligne) – clic droit – Imprimer…

le devis (la ligne) – clic droit – Imprimer… 8 Traitement – Documents des ventes Pour

8Traitement – Documents des ventes

Pour créer une facture client suite à un devis, sélectionner le devis, clic droit –Transformer le document

ventes Pour créer une facture client suite à un devis, sélectionner le devis, clic droit –Transformer
ventes Pour créer une facture client suite à un devis, sélectionner le devis, clic droit –Transformer

Aller ensuite dans la facture modifier les lignes

Aller ensuite dans la facture modifier les lignes Imprimez une facture client. Enregistrez un règlement. Créez

Imprimez une facture client.

Enregistrez un règlement.

Créez un bon de commande client.

Même principe que pour imprimer un devis, sauf que le fichier de mise en page est « Facture client ».

Sélectionner le document qui va être réglé, puis cliquer sur Enregistrer le règlement.

être réglé, puis cliquer sur Enregistrer le règlement. Compléter ensuite la fenêtre : 8 Traitement –

Compléter ensuite la fenêtre :

Enregistrer le règlement. Compléter ensuite la fenêtre : 8 Traitement – Documents des ventes Clic droit

8Traitement – Documents des ventes Clic droit ajouter un nouvel élément – bon de commande

23 mode opératoire
23
mode opératoire

mode opératoire

mode opératoire Imprimez un accusé de commande Même principe que pour imprimer un devis, sauf que

Imprimez

un

accusé

de

commande

Même principe que pour imprimer un devis, sauf que le fichier de mise

client.

en page est « Accusé de commande client ».

Créez un bon de livraison.

La machine gère automatiquement l’indisponibilité en stock si vous avez bien fait le paramétrage cf paragraphe 6. Fin du paramétrage.

8Traitement – Documents des ventes

Pour créer un bon de livraison suite à une commande, sélectionner l’accusé de commande, clic droit – Transformer le document en bon de livraison.

clic droit – Transformer le document en bon de livraison. Répondre Ok pour l’avertissement sur le

Répondre Ok pour l’avertissement sur le risque financier.

Répondre Ok pour l’avertissement sur le risque financier. Une alerte peut apparaître car on travaille dans

Une alerte peut apparaître car on travaille dans l’exercice avec des dates fixes qui peuvent, si la date du jour est postérieure au 24/11/N, provoquer ce message. En effet la préparation de commande fournis- seur est auto datée de la date du jour (horloge interne de la machine).

En effet la préparation de commande fournis- seur est auto datée de la date du jour

mode opératoire

Imprimez le bon de livraison.

3. Chaîne fournisseur

Créez des commandes fournisseurs.

Idem avec les lave-vaisselle :

des commandes fournisseurs. Idem avec les lave-vaisselle : Même principe que pour imprimer un devis, sauf

Même principe que pour imprimer un devis, sauf que le fichier de mise en page est « Bon de livraison client ».

8Traitement – Documents des achats

livraison client ». 8 Traitement – Documents des achats Il existe déjà un document (auto daté)

Il existe déjà un document (auto daté) correspondant à la commande du reliquat sur la livraison d’Interelectro.

Vous pouvez bien sûr créer des comman- des en mode manuel comme pour les commandes client. Toutefois nous allons voir ici comment gérer un réapprovision- nement automatique.

Nous allons reconstituer nos stocks au maximum.

8Traitement – Traitements par lot – Réapprovisionnement… ou 8Traitements – Réapprovisionnement…

ou 8 Traitements – Réapprovisionnement… Voici la proposition de commande réalisée par la machine :

Voici la proposition de commande réalisée par la machine :

ou 8 Traitements – Réapprovisionnement… Voici la proposition de commande réalisée par la machine : 25
ou 8 Traitements – Réapprovisionnement… Voici la proposition de commande réalisée par la machine : 25

25

mode opératoire

Imprimez les commandes fournisseur.

mode opératoire Imprimez les commandes fournisseur. Pour éviter d’imprimer et donc d’envoyer plusieurs commandes qui

Pour éviter d’imprimer et donc d’envoyer plusieurs commandes qui s’adressent au même fournisseur, nous allons dans un premier temps regrouper les commandes qui ont le même fournis- seur.

Voici votre écran :

qui ont le même fournis- seur. Voici votre écran : 8 Traitement – Documents des achats

8Traitement – Documents des achats

Voici votre écran : 8 Traitement – Documents des achats Voici ce que vous devez obtenir

Voici ce que vous devez obtenir :

– Documents des achats Voici ce que vous devez obtenir : Pour imprimer, même principe que

Pour imprimer, même principe que pour imprimer un devis, sauf que le fichier de mise en page est dans le dossier « Achat » et s’appelle « Bon de commande fournisseur ».

Créez des bons de réception.

Les bons de réception sont appelés bons de livraison dans la chaîne des achats sur sage.

8Traitement – Documents des achats

Pour créer un bon de livraison (réception) suite à une commande fournisseur, sélectionner la commande, clic droit – Transformer le document en bon de livraison.

Attention à la date 25/11/N.

droit – Transformer le document en bon de livraison. Attention à la date 25/11/N. Voici ce

Voici ce que vous devez obtenir :

droit – Transformer le document en bon de livraison. Attention à la date 25/11/N. Voici ce

Imprimez les bons de réception.

Créez des factures d’achat.

les bons de réception. Créez des factures d’achat. Il est vrai que la création de facture

Il est vrai que la création de facture d’achat peut paraître aberrante. En effet celle-ci n’a pas de valeur juridique. Il faut la véritable facture du fournis- seur (elle seule permet l’enregistrement comptable).

Toutefois, la création d’une facture fournisseur aura une incidence sur la valeur des articles qui entrent en stock, et donc sur le coût de stockage.

Le fait de recalculer le prix de revient unitaire modifiera le coût de stockage de l’article en tenant compte de la remise que nous avons obtenue.

Le fichier de mise en page est dans le dossier « Achat » et s’appelle

« Bon de livraison fournisseur ».

Transformer chaque bon de livraison en facture d’achat :

Transformer chaque bon de livraison en facture d’achat : Pour la facture de Vergas faire un

Pour la facture de Vergas faire un double-clic pour entrer dans le détail et appliquer une remise de 5 % sur tous les articles :

et appliquer une remise de 5 % sur tous les articles : Le fichier de mise

Le fichier de mise en page est dans le dossier « Achat » et s’appelle

« facture fournisseur ».

Imprimez les factures d’achat.

4. Points particuliers

Créez le bon de livraison complémen- taire.

Nous allons pouvoir terminer de livrer la commande de notre client Interelectro, maintenant que nous avons reçu les li- vraisons de nos fournisseurs.

8Traitement – Documents des ventes

Pour terminer la livraison d’une commande, sélectionner la comman- de client puis la transformer en
Pour terminer la livraison d’une commande, sélectionner la comman-
de client puis la transformer en bon de livraison :
27
mode opératoire

mode opératoire

Imprimez le bon de livraison.

Créez une facture regroupant plusieurs livraisons.

8Traitement – Documents des ventes

Sélectionner les livraisons (faites au même client bien sûr) que vous souhaitez regrouper en facture :

client bien sûr) que vous souhaitez regrouper en facture : La remise en cascade consiste à

La remise en cascade consiste àclient bien sûr) que vous souhaitez regrouper en facture : appliquer la remise sur un montant

appliquer la remise sur un montant déjà net de réduction. Dans notre exem- ple pour les aspirateurs, Interelectro bénéficie déjà de 5 % soit 200 € - 5 %

x 200 € = 190 € net. Il va maintenant

bénéficier d’une remise supplémentaire de 2 % sur les 190 € soit un prix uni- taire de 186,20 €.

Imprimez la facture.

Créez un avoir client.

Vous pouvez créer un avoir en mode manuel. Cependant lorsqu’il s’agit d’un retour suite à une facture, il est plus simple (car la machine récupére- ra et appliquera les mêmes conditions commerciales que la facture de doit initiale), d’utiliser celle-ci afin d’établir l’avoir.de 186,20 €. Imprimez la facture. Créez un avoir client. Attention dans Sage, il existe le

Attention dans Sage, il existe le bon de retour qui générera une entrée en stock,

et donnera lieu ensuite à une facture de

retour (celle-ci peut toutefois être réalisée sans avoir fait de bon de retour au préa- lable et donc sans incidence sur le stock).

Il existe également le bon d’avoir finan-

cier (sans aucune incidence sur le stock) qui donnera lieu ensuite à la facture d’avoir.

Aller ensuite modifier la facture afin d’appliquer une remise supplé- mentaire en « cascade » de 2 % :

une remise supplé- mentaire en « cascade » de 2 % : 8 Traitement – Documents

8 Traitement – Documents des ventes

Nous allons créer une facture d’avoir car l’article semble endommagé et donc ne retournera pas en stock.

Sélectionner la facture Interelectro, rentrer dans la facture (double- clic) :

et donc ne retournera pas en stock. Sélectionner la facture Interelectro, rentrer dans la facture (double-

Aller dans l’avoir ainsi créé, modifier la quantité retournée soit 1 lave- vaisselle

modifier la quantité retournée soit 1 lave- vaisselle Imprimez l’avoir. Utilisez le modèle « Facture client

Imprimez l’avoir.

retournée soit 1 lave- vaisselle Imprimez l’avoir. Utilisez le modèle « Facture client », sage reconnaît

Utilisez le modèle « Facture client », sage reconnaît automatiquement qu’il s’agit d’une facture d’avoir et l’imprimera comme telle.

Établissez la commande de F. Barcou.

Le fichier de mise en page est dans le dossier « Vente » et s’appelle « Facture client ».

8Traitement – Documents des ventes

Clic droit ajouter un nouvel élément – bon de commande

Répondre oui concernant le risque financier (c’est un particulier)

oui concernant le risque financier (c’est un particulier) Créez le bon de livraison. 8 Traitement –

Créez le bon de livraison.

8Traitement – Documents des ventes

Pour créer un bon de livraison suite à une commande, sélectionner le bon de commande, clic droit – Transformer le document en bon de livraison (attention à la date 11/12/N).

mode opératoire
mode opératoire

Imprimez le bon de livraison.

mode opératoire

Créez une facture avec des frais de trans- port et un escompte.

une facture avec des frais de trans- port et un escompte. Attention nous souhaitons que les

Attention nous souhaitons que les frais de transport ne soient pas soumis à l’escompte.

Pour cela vous allez modifier cette option dans l’article Transport

8 Structure – Articles

Doucle-clic surTransport :

8 Structure – Articles Doucle-clic surTransport : 8 Traitement – Documents des ventes Pour créer une

8Traitement – Documents des ventes

Pour créer une facture suite à une livraison, sélectionner le bon de livraison, clic droit – Transformer le document en facture (attention à la date 12/12/N).

le document en facture (attention à la date 12/12/N). 30 Enregistrez un règlement : Pour saisir

30

Enregistrez un règlement :

Pour saisir un règlement, vous pouvez le faire comme on l’a déjà vu dans le docu- ment (la facture), mais aussi en passant par le menu Traitement, gestion des rè- glements.

8Traitement – Gestion des règlements

Saisie des règlements clients :

le menu Traitement, gestion des rè- glements. 8 Traitement – Gestion des règlements Saisie des règlements

mode opératoire

Le fait de rattacher un règlement à une échéance ne permettra plus de modifier cette dernière. Une facture qui dispose d’un règlement ne pourra plus être modifiée.mode opératoire Imprimez la facture de F. Barcou. Réalisez une entrée en stock. Les stocks sont

Imprimez la facture de F. Barcou.

Réalisez une entrée en stock.

Les stocks sont mouvementés automa- tiquement, en fonction des documents commerciaux réalisés. Vous pouvez cependant créer des entrées sorties manuellement.la facture de F. Barcou. Réalisez une entrée en stock. C’est le cas ici car finalement

C’est le cas ici car finalement le lave- vaisselle retourné par Interelectro fonctionne très bien.

vaisselle retourné par Interelectro fonctionne très bien. 8 Traitement – Documents des stocks Clic droit –

8Traitement – Documents des stocks

Clic droit – Ajouter un nouvel élément – Mouvements d’entrée

– Ajouter un nouvel élément – Mouvements d’entrée 1. Mise à jour des tarifs articles Augmentez
– Ajouter un nouvel élément – Mouvements d’entrée 1. Mise à jour des tarifs articles Augmentez

1. Mise à jour des tarifs articles

Augmentez les prix de vente de 3 %.

C. Mises à jour et états

8 Structure – Mise à jour des tarifs…

articles Augmentez les prix de vente de 3 %. C. Mises à jour et états 8

31

mode opératoire

mode opératoire Une fois la mise à jour lancée, on vous demande pour chaque article de

Une fois la mise à jour lancée, on vous demande pour chaque article de confirmer la mise à jour : cliquer sur OK, pour valider (sinon sur suivant pour passer sans accepter la mise à jour).

sur suivant pour passer sans accepter la mise à jour). Imprimez la liste des articles. 8

Imprimez la liste des articles.

8 Structure – Articles

sur suivant pour passer sans accepter la mise à jour). Imprimez la liste des articles. 8

2. Impression des états

8

État -…

mode opératoire

2. Impression des états 8 État -… mode opératoire Exemple : - Activité clients : Analyse

Exemple :

des états 8 État -… mode opératoire Exemple : - Activité clients : Analyse clients,Type :

- Activité clients : Analyse clients,Type : Activité clients, puis idem pour rentabilité clients.

- Statistiques par familles d’articles : Statistiques articles, type : par famille, Documents : FC + FA

- Statistiques par article : Statistiques articles, type : par article, Docu- ments : FC + FA

- Statistiques représentants par client

- Commissions versées aux représentants : client/article

- État préparatoire pour l’inventaire : Inventaire, Type d’état : état pré- paratoire.

3. Mise à jour de la comptabilité

La mise à jour de la comptabilité consiste à passer automatiquement les écritures relatives aux ventes, achats, règlements clients, règlements fournisseurs.

Imprimez l’ensemble des journaux.

8Traitement – Mise à jour de la comptabilité

journaux. 8 Traitement – Mise à jour de la comptabilité Idem avec les Factures des achats,

Idem avec les Factures des achats, règlements ventes.

8 Fichier – Comptabilité – État – Journal – Journal…

Partie 2 : Sage comptabilité apprentissage

Partie2

Sage comptabilité apprentissage

apprentissage Partie 2 Sage comptabilité apprentissage La SARL TOUTELECTRO au capital de 200 000 € ,

La SARL TOUTELECTRO au capital de 200 000 , a été créée le 1 er janvier N par deux assistants de gestion. Elle embauche trois salariés : M. Lafay - directeur, Mme Galland - comptable, M. Castel - commercial.

L’activité de l’entreprise est centrée sur la distribution d’appareils électroménagers.

Elle réalise son approvisionnement auprès de trois principaux fournisseurs :

- l’entreprise VERGAS pour les lave-linge et lave-vaisselle,

- l’entreprise FARSUD pour les aspirateurs,

- l’entreprise FAUREST pour les climatiseurs.

Les clients de l’entreprise sont des particuliers qui règlent au comptant par chèque, des PME-PMI qui règlent à 30 jours fin de mois, et des grossistes qui règlent à crédit à 60 jours le 10 du mois.

Vous avez été embauché afin de poursuivre l’informatisation de la comptabilité de cette société.

1. Création de l’entreprise et des comptes

A. Paramétrage

Créez si nécessaire, la société TOUTELECTRO à l’aide de la fiche d’identité (annexe 1). Vous laisserez les paramétrages par défaut proposés par l’ordinateur.

Terminez de paramétrer la structure du logiciel comptable :

- liste des journaux (annexe 2)

- plan des comptes (annexe 3)

Imprimez la liste des journaux.liste des journaux (annexe 2) - plan des comptes (annexe 3) 2. Paramétrage de la déclaration

2. Paramétrage de la déclaration de TVA CA3

B. Activités comptables

1. Mois de novembre

Passez l’écriture d’ouverture dans le journal des à nouveaux (annexe 5). Saisissez dans les différents journaux concernés, les opérations comptables réalisées par l’entreprise au cours de novembre (annexe 6). Préparez la déclaration de TVA CA3 : imprimez l’état préparatoire. Créez l’écriture d’OD liquidant les comptes de TVA et éditez la déclaration de TVA pour novembre.

Imprimez l’état préparatoire ainsi que la déclaration de TVA de novembre.de TVA et éditez la déclaration de TVA pour novembre. Imprimez l’ensemble des brouillards pour novembre.

Imprimez l’ensemble des brouillards pour novembre.préparatoire ainsi que la déclaration de TVA de novembre. Les vérifier. Réalisez la clôture générale du

Les vérifier. Réalisez la clôture générale du mois de novembre.

2. Mois de décembre

Saisissez dans les différents journaux concernés, les opérations comptables réalisées par l’entreprise au cours de décembre (annexe 7). Une erreur s’est produite sur la facture d’EDF, en réalité elle s’élève à 343,74 e TTC (TVA 56,33). Corrigez l’écriture. Préparez la déclaration de TVA CA3 : imprimez l’état préparatoire. Créez l’écriture d’OD liquidant les comptes de TVA et éditez la déclaration de TVA pour décembre.

Imprimez l’état préparatoire ainsi que la déclaration de TVA de décembre.de TVA et éditez la déclaration de TVA pour décembre. Passez les écritures d’inventaire (annexe 8)

Passez les écritures d’inventaire (annexe 8) dans le journal d’opérations diverses.

C. Traitements des informations comptables

1. Lettrage des comptes tiers

Afin de rendre plus clairs les comptes de tiers, on vous demande de lettrer manuellement les comptes :

FOURNISSEURS :

Frs divers FARSUD FAUREST VERGAS Frs d’immobilisation (compte général).

Utilisez le lettrage automatique pour les comptes suivants :

CLIENTS :

INTERELECTRO

BARCOU

ELECTRODISTRI

Clients divers

2. Clôture de décembre

Visualisez à l’écran l’ensemble des journaux pour le mois de décembre. Vérifiez votre travail. Réalisez la clôture générale du mois de décembre.

3. Échéancier et balance âgée

du mois de décembre. 3. Échéancier et balance âgée Imprimez l’échéancier des clients et fournisseurs, ainsi

Imprimez l’échéancier des clients et fournisseurs, ainsi que la balance âgée clients en date du 30 /12/N.

4. Lettres de relance

Préparez une lettre de relance pour les clients (sauf les clients effet à recevoir) qui ont dépassé l’échéance.

Imprimez les lettres de rappel pour ces clients.clients effet à recevoir) qui ont dépassé l’échéance. 5 . Correction d’écritures clôturées Après

5. Correction d’écritures clôturées

Après vérification de l’expert comptable, l’écriture du stock final des lave-linge est fausse, le montant réel en stock au 31/12 n’est pas 1 200 e mais de 3 200 e.

Corrigez votre erreur au journal d’OD. Validez vos corrections.

6. Journaux, bilan, compte de résultat, préparation de l’exercice N+1

Imprimez les journaux de décembre. Bilan et compte de résultat.bilan, compte de résultat, préparation de l’exercice N+1 Réalisez la clôture de l’exercice N en préparant

Réalisez la clôture de l’exercice N en préparant l’ouverture de N+1.

Partie 2 : Annexes

Annexe 1 : fiche d’identité de l’entreprise

Dénomination sociale :

TOUTELECTRO (+ vos initiales)

Adresse :

4 rue Ferrandière 69002 LYON

Capital :

SARL au capital de 200 000 e

Téléphone :

04 78 25 24 23

Fax :

04 72 21 25 89

SIRET :

229 660 332 01235

CODE APE :

5854

N° d’identification fiscal : FR 630 206 44528

Domiciliation :

Exercice comptable :

Plan comptable :

Fiscalité :

LYON

du 01/01/N au 31/12/N

simplifié 6 chiffres

régime du réel (CA3), taux normal deTVA

Annexe 2 : Les journaux

Dans l’entreprise, seuls les journaux suivants seront utilisés :

- Journal des à nouveaux

- Journal des achats (contrepartie 607000)

- Journal des ventes (contrepartie 707000)

- Journal de banque (contrepartie 512001 BNP)

- Journal de caisse (contrepartie 530000)

- Journal de banque (contrepartie 512002 Crédit Lyonnais)

AN

AC

VE

BNP

CA

CL

OD

- Journal des opérations diverses

Modifiez si nécessaire le fichier afin que ces journaux apparaissent.

Partie 2 : Annexes

Annexe 3 : Plan des comptes

101000

Capital

512002

CRÉDIT LYONNAIS

120000

Résultat Bénéfice

530000

CAISSE

129000

Résultat Perte

580000

VIREMENT INTERNE

12 (**)

Résultat exercice

606400

(*) (1)

Fournitures administratives

211000

Terrain

606000

(*) (1)

Achat non stocké

213000

Construction

607

Achat de marchandises

218200

Matériel de transport

607001

Achat Lave-vaisselle

218300

Matériel de bureau et inf.

607002

Achat Aspirateur

218400

Mobilier

607003

Achat Lave-linge

281300

Amortissement construction

607004

Achat Climatiseur

281830

Amortissement matériel bureau & info

616000

(*)

Primes d’assurance

281840

Amortissement Mobilier

624000

Transport

370

Stocks

641000

(*)

Rémunérations du personnel

370001

Lave-vaisselle

626000

(*) (1)

Frais postaux et télécom

370002

Aspirateur

645000

(*)

Charges de personnel

370003

Lave-linge

658000

(*)

Charges de gestion courante

370004

Climatiseur

665000

Escomptes accordés

401000

Fournisseurs collectif

707

Vente de marchandises

411000

Clients collectif

707001

Vente Lave-vaisselle

445510

TVA à décaisser

707002

Vente Aspirateur

445621

TVA IMMO Tx normal

707003

Vente Lave-linge

445661

TVA ACHAT Tx normal

707004

Vente Climatiseur

445711

TVA VENTE Tx normal

708000

Produits des activités annexes

445670

Crédit de TVA

758000

(*)

Produits de gestion courante

512001

BNP

765000

Escomptes obtenus

Les comptes en gris sont des nouveaux comptes à créer, les autres doivent déjà exister.

(**) Le compte 12 est un compte de type total.

(*) Décochez pour tous les comptes d’achat et de vente l’option « saisie analytique », notamment pour ces comptes supplémentaires.

(1) Pensez de rattacher le bon code de taxe à ce compte : D19, sans saisie analytique.

Annexe 4 : Complément sur la tva

Un code deTaxe supplémentaire I19 : concernant laTVA sur immobilisation.

Affectez les comptes d’immobilisation à ce code de taxe.

Terminez le paramétrage de la déclaration deTVA.

Partie 2 : Annexes

Annexe 5 : Écriture d’ouverture

Journal : AN

Pièce n° : AN

Le 01/11/N

Libellé : Reprise des à nouveaux

N° compte

Intitulé

Débit

Crédit

Échéance

211000

Terrain

96

016

   

213000

Construction

220

000

218400

Mobilier

12

000

218300

Matériel de bureau et inf.

6

000

281300

Amort Construction

 

45

000

281830

Amort Mat de bureau & i.

6

000

281840

Amort Mobilier

3

500

512001

BNP

47

000

 

530000

Caisse

3

000

370001

Stock Lave-vaisselle

1

900

370002

Stock Aspirateur

4

500

370003

Stock Lave-linge

3

200

370004

Stock Climatiseur

5

800

411001

(*)

INTERELECTRO

2

600

15/11/N

411003

(*)

ELECTRODISTRI

1

340

30/11/N

401002

(*)

FAUREST

 

2

340

30/11/N

401003

(*)

VERGAS

62

088

31/12/N

101000

Capital

200

000

 

607001

Achat Lave-vaisselle

42

300

607002

Achat Aspirateur

57

600

607003

Achat Lave-linge

80

540

607004

Achat Climatiseur

100

359

616000

Primes d’assurance

4

544

624000

Transport

15

350

641000

Rémunérations

92

354

645000

Charges de personnel

41

559

665000

Escomptes accordés

245

707001

Vente Lave-vaisselle

 

60

450

707002

Vente Aspirateur

100

940

707003

Vente Lave-linge

150

450

707004

Vente Climatiseur

190

480

708000

Produit des AA

15

524

765000

Escomptes obtenus

1

435

(*) Pour les comptes de tiers 411 et 401 saisir en premier le tiers, le compte général sera auto- matiquement inséré.

Partie 2 : Annexes

Annexe 6 : Bordereau de saisie de novembre