A) CATALOGO DE CUENTAS

1 Activos
11 Activo Corriente o Circulante
111 Efectivo en Caja y Banco
11101 Efectivo en Caja
111010001 Fondo para Devolver
111010002 Fondo Caja Chica
111010003 Fondo Especial para Viáticos
111010004 Fondo Especial para Combustibles
11102 Efectivo en Banco
111020001 Banreservas cuenta Nomina 010 02154 7
111020002 Banreservas cuenta Operativa 010 02854 0
111020003 Banreservas cuenta Accionistas 010 03104 5
111020004 Banreservas cuenta de Ahorro 015 015467 9
11103 Deposito a Plazos
111030001 Certificado Banco Popular Regalía Pascual XYZ05A260
111030002 Certificado Banreservas compra inmueble AANj00125
112 Cuentas por Cobrar
11201 Cuentas por Cobrar a Clientes
112010001 Corporación Almirante, S.A.
112010002 Petroquímicos Nacionales, S.R.L.
112010003 Industria del Cobre, S.A.
112010004 Tóners Industrial, S.R.L
112010005 Portones Industriales, S.A.
112010006 Cerinca, S.A.
112010007 Martin Contreras, S.R.L
112019999 Provisión para Cuentas de Dudoso Cobro
11202 Cuentas por Cobrar a Funcionarios
112010001 Antonio Cruz
112010002 Matilde Lebrón
112010003 Claudia Nolasco
112010004 Socrates Fernández
112010005 Aníbal Castro
11203 Cuentas por Cobrar a Empleados
112010001 Francisco Ozoria
112010002 Claudio Fermín
112010003 Juan Montero
112010004 Sofía Corporán
112010005 Maura Ortega
11204 Cuentas por Cobrar a Accionistas
112010001 Inversiones del Norte, S.A.
112010002 Claudia Santomeo Montilla
112010003 Cartonera Nacional, S.R.L.
112010004 Pedro Matías
112010005 Aldo Cortorreal
11205 Otras Cuentas por Cobrar
 112050001 Dionicio Agramonte
112050002 Hormigones Hércules, S.A.
113 Inventario
11301 Inventario de Mercancía
113010001 Tubo PVC de 4’’
113010002 Codo PVC de 3’’
113010003 Lavamanos Blanco 25x13
113010004 Bañera Metálica 160x96x55
113010005 Fregadero Inoxidable 40x18x11
11302 Inventario de Productos en Proceso
113020001 Tubo PVC de 4’’
113020002 Codo PVC de 3’’
113020003 Lavamanos Blanco 25x13
113020004 Bañera Metálica 160x96x55
113020005 Fregadero Inoxidable 40x18x11
11303 Inventario de Materia Prima
113030001 Pasta Porcelana
113030002 Plástico
113030003 Plancha de acero Inoxidable
113030004 Hojas de Metal Refinado
113030005 Látex
11304 Inventario de Materiales Directos e Indirectos
113040001 Silicón
113040002 Pinturas
113040003 Mercurio Cromo
113040004 Polietileno
113040005 Antioxidante
11305 Inventario de Material de Empaque
113050001 Cajas de Cartón
113050002 Fundas Plásticas
113050003 Planchuela en Plástico
11306 Inventario de Insumos y Papelería de Oficina
113060001 Papel Bond 8.5 x 11
113060002 Papel Bond 8.5 x 14
113060003 Sobre Manila 9 x 16
113060004 Cartucho HP A245
113060005 Cartucho HP E167
113060006 Tóner Canon 12678
113060007 Folder 9 x 13
113060008 Libreta Rayada 6 x 9
114 Otros Activos Corrientes
11401 Inversiones Temporales
114010001 Acciones Preferentes en Compañía ABC
114010002 Bonos del Estado Dominicano
11402 Adelantos a Proveedores
114020001 Centro Ferretero Continental
114020002 Procesadores Comerciales
114020003 Corporación Tres Aro
 114020005 PBM Industrial

12 Activo Fijo (Propiedad, Planta y Equipos)

121 Terrenos
12101 Terrenos Urbanos
121010001 Terreno Almacén General
121010002 Terreno Edificio Oficina Principal
12102 Terrenos Rurales
121010001 Terreno Finca Experimental
122 Edificaciones
12201 Edificaciones de Oficinas
122010001 Edificio de Oficina Principal
122010002 Edificio de Planta de Producción
12299 Depreciación de Edificaciones
122999998 Depreciación Acumulada Edificio Oficina Principal
122999999 Depreciación Acumulada Edificio Planta de Producción
123 Mobiliarios de Oficinas
12301 Escritorios
123010001 Escritorios en Metal
123010002 Escritorios en Madera
123010003 Escritorios en Cristal
123010004 Escritorios en Formica
123010004 Escritorios en Plástico
12302 Sillas
123020001 Sillas Ejecutivas
123020002 Sillas Secretariales
123020003 Sillas de Visitas
123020004 Sillas Ergonómicas
123020005 Sillas Salón Reuniones
12303 Archivos
123030001 Archivos Modulares de 2 Gavetas
123030002 Archivos Metálicos de 3 Gavetas
123030003 Archivos Metálicos de 4 Gavetas
123030004 Archivos Aéreos
123030005 Archivos Metálicos de 5 Gavetas
12399 Depreciación de Mobiliarios
123999999 Depreciación Acumulada de Mobiliarios de Oficinas
124 Equipos de Oficinas
12401 Equipos de Tracción y Elevación
124010001 Ascensor de Carga
124010002 Ascensor de Personal y Visitas
124010003 Montacargas
12402 Equipos de Climatización
124020001 Aires Acondicionados 18000BTU
124020002 Aires Acondicionados 13000BTU
124020003 Aire Central 12XZ004578
12403 Equipo de Seguridad
124030001 Arco Detector de Metales 121485
 124030002 Detectores de Metales Manuales
12499 Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
124999999 Depreciación Acumulada Equipo de Oficina
125 Equipos de Transporte
12501 Equipos de Transporte de Carga
125010001 Camión de 2 Eje
125010002 Camión de 3 Eje
125010003 Camión de 5 Eje
12502 Equipos Transporte de Personal
125020001 Automóviles Ejecutivo
125020002 Jeep
125020003 Minibús
12503 Equipo Transporte Personal Mensajería
125030001 Motocicleta Honda C-70
125030002 Motocicleta Honda RX-100C-70
12599 Depreciación Acumulada Equipo de Transporte
125999999 Depreciación Acumulada Equipo de Transporte
126 Maquinarias
12601 Maquinarias Industriales
126010001 Turbina de Gas
126010002 Compresor
126010003 Engranaje
126010004 Sistema Frigorífico
126010005 Torno
12699 Depreciación Acumulada Maquinarias Industriales
125999999 Depreciación Acumulada Maquinarias Industriales
127 Hardware
12701 Servidores
127010001 Servidor Central
127010002 Servidor Auxiliar
12702 CPU
127020001 CPU HP
127020002 CPU Dell
12703 Monitores
127000001 Monitores HP 20’’
127030002 Monitores HP 22’’
12704 Impresoras
127040001 Impresora HP500
127040002 Impresora HP850
12705 Otros Equipos Tecnológicos
127050001 Equipo de Programación
12799 Depreciación Acumulada de Equipos Tecnológicos
127999999 Depreciación Acumulada de Equipos Tecnológicos

13 Activos Diferidos
131 Depósitos y Fianzas
13101 Depósitos
131010001 Arrendamiento Edificio Sucursal Norte
 131010002 Arrendamiento Edificio Almacén
13102 Fianzas
131020001 Fianzas Contrato Edesur
131020002 Fianzas Contrato Edenorte
132 Servicios Pagados por Adelantado
13201 Alquiler de Bienes Inmuebles
132010001 Arrendamiento Edificio Sucursal Norte
132010002 Arrendamiento Edificio Almacén
13202 Alquiler de Bienes Muebles
132020001 Copiadora Canon Z1005
132020002 Impresora Multifuncional HP-215
13302 Seguros de Bienes Inmuebles
133020001 Seguro Edificio Oficinas Principales
13303 Seguros de Personas
133030001 Seguro de Vida de los Empleados
133 Licencias
13301 Licencias y Antivirus
133010001 Programas Computacionales
133010002 Licencias para Antivirus

14 Otros Activos No Corrientes

141 Software
14101 Software Administrativo
141010001 Software de Operaciones de Compras y de Ventas
141010002 Software de Operaciones Financieras
14102 Software Operativo
141020001 Software de Producción

2 Pasivos
21 Pasivo Corriente o Circulante
211 Sueldos por Pagar
21101 Sueldos por Pagar a Funcionarios
211010001 Antonio Fernández
211010002 Víctor Caraballo
211010003 José Almonte
211010004 Luis Corporán
21102 Sueldos por Pagar a Empleados
211010001 Antonio Fernández
211010002 Víctor Caraballo
211010003 José Almonte
211010004 Luis Corporán
21103 Otros Sueldos por Pagar
211030001 Cristóbal Contreras
211030002 Miguel Calderón
211030003 Felipe Marte
212 Retenciones por Pagar
21201 Retenciones Seguridad Social por Pagar
 212010001 Retenciones Seguro Familiar de Salud
212010002 Retenciones Seguro de Pensiones
212010003 Otras Retenciones Seguro Familiar de Salud
21202 Retenciones de Impuestos
212020001 Retenciones Impuestos Sobre Nóminas
212020002 Retenciones de ITBIS
212020003 Retenciones Impuesto sobre Bienes
212020004 Retenciones Impuestos sobre Servicios
212020005 Otras Retenciones Tributarias
21203 Otras Retenciones
212030001 Retenciones Cooperativa
212030002 Retenciones por Pensiones Alimenticias
212020003 Otras Retenciones Especiales
213 Cuentas por Pagar
21301 Cuentas por Pagar a Proveedores
213010001 Centro Ferretero Continental, S.A.
213010002 Procesadores Comerciales, S.A.
213010003 Corporación el Almante, S.R.L.
213010004 Datocentro, S.A.
213010005 PBM Industrial, S.R.L.
213010006 Fondo de Desarrollo Agropecuario
21302 Cuentas por Pagar Diversas
213020001 Francisco Abreu
213020002 Sonia Cabreja
213020003 Consorcio Empresarial BB
213020004 Enmanuel Robles
213020005 Sixto Encarnación
21303 Otras Cuentas por Pagar
213030001 Estructuras Metálicas. S.R.L.
213030002 Patricia Ortega & Asoc.
213030003 Heriberto Del Rosario
214 Servicios por Pagar
21401 Servicios Básicos por Pagar
214010001 EDESUR Energía Eléctrica
214010002 CAASD Agua y Alcantarillado
214010003 ADN Basura
214010004 Plagatox Fumigación
21402 Servicios De Comunicaciones
214020001 CLARO Servicio de Flota
214020002 TRICOM Central Telefónica
214020003 VIVA Servicio de Datos
21403 Servicios Básicos por Pagar
214030001 KONE Ascensores Generales
214030002 Electric Max Plantas Eléctricas
214030003 Pisos y Mas Limpiezas Generales
214030004 Talleres Excelente Desabolladura y Pintura
21404 Intereses por Pagar
214010001 Banco de Reservas
 214010002 Banco Popular
21405 Servicios Varios
214050001 Transporte Del Este
214050002 BDO Auditores
214050003 Tasadores Nacionales
214050004 Pronto Envío
215 Impuestos por Pagar
21501 Impuestos Varios por Pagar
215010001 Impuesto Sobre la Renta por Pagar
215010002 Impuesto Sobre los Activos por Pagar
215010003 Impuesto Sobre Ganancia de Capital
215010004 Otros Impuesto por Pagar
216 Prestamos Corrientes por Pagar
21601 Prestamos Bancarios por Pagar
216010001 Banco de Reservas
216010002 Banco BHD León
216010003 Banco del Progreso
216010004 Banco Popular
21602 Otros Préstamos por Pagar
216020001 Casa Álvarez, S.A.
216020001 Consorcio Porvenir, S.R.L.
217 Acumulaciones por Pagar
21701 Salario No. 13 por Pagar
217010001 Martha Casado
217010002 Aquiles Modesto
217010003 Carmen Acosta
217010004 Ulises Álvarez
21702 Bonificaciones por Pagar
217020001 Rumberto Márquez
217020002 Claudio Pérez
217020003 Carmen Acosta
217020004 Ulises Álvarez
21703 Otras Acumulaciones por Pagar
217030001 Matilde Ubiera
217030002 Francisco Cano
217030003 Patricia Ortega
2017030004 Felipe Mojica
218 Otros Pasivos a Corto Plazo
21801 Prestaciones Laborales
218010001 Matilde Ubiera
218010002 Francisco Cano
218010003 Patricia Ortega
218010004 Felipe Mojica

22 Pasivos a Largo Plazo

221 Documentos por Pagar a Largo Plazo
22101 Préstamos Bancarios por Pagar a Largo Plazo
221010001 Banco de Reservas
 221010002 Banco Popular

23 Pasivos Diferidos
231 Cobros por Adelantado
23101 Alquileres Cobrados por Adelantado
231010001 Comercial el Progreso
231010002 Prados del Edén
23102 Servicios Cobrados por Adelantado
231020001 Constructores Asociados, S.R.L.
231010002 Cementos Nacionales, S.A.
23103 Adelantos Comerciales de Clientes
231030001 Productos Checo, S.A.
231030002 El Cañaveral, S.R.L.
231030003 Vinos Especiales, S.A.
231030004 Compu Help, S.R.L.
231030005 Electrónica General, S.R.L.

3 Capital
31 Capital Suscrito
311 Capital Suscrito y Pagado
31101 Capital Pagado en Acciones Preferentes
311010001 Antonio Fernández
311010002 Víctor Caraballo
311010003 José Almonte
311010004 Luis Corporán
311010005 Ernesto Duran
31102 Capital Pagado en Acciones Comunes
311010001 Antonio Fernández
311010002 Víctor Caraballo
311010003 José Almonte
311010004 Luis Corporán
311010005 Ernesto Duran

32 Reservas
321 Reserva Legal
32101 Reserva Legal Conforme Ley de Sociedades
321010001 Reserva Legal para las Sociedades
322 Reserva Especiales
32201 Reserva para Expansión
322010001 Reserva Especial para Nuevas Instalaciones

33 Resultados
331 Resultados Años Anteriores
33101 Resultados Acumulados
331010001 Resultados Acumulados de Años Anteriores
332 Resultados del Periodo
 33201 Resultados del Período Actual
332010001 Resultados del Período Corriente

4 Ingresos
41 Ingresos Ordinarios
411 Ingresos por Ventas
41101 Ingresos por Ventas al Contado
411010001 Ingresos por Mercancías Vendidas al Contado
41102 Ingresos por Ventas a Crédito
411020001 Ingresos por Mercancías Vendidas a Crédito

42 Ingresos Extraordinarios
421 Ganancias en Ventas de Activos Fijos
42101 Ganancias en Ventas de Bienes Inmuebles
421010001 Ganancias en Ventas de Terrenos
421010002 Ganancias en Ventas de Edificaciones

43 Ingresos Financieros
431 Ingresos Originados en Actividades Financieras
43101 Ingresos por Intereses
431010001 Intereses Recibidos por Préstamos
431010002 Intereses Recibidos por Cuentas Bancarias
431010003 Intereses Recibidos por Certificados de Depósitos
431010004 Otros Intereses
43102 Comisiones
431020001 Comisiones Devengadas en Actividades Financieras

44 Otros Ingresos
441 Otros Ingresos Ganados
44101 Otros Ingresos por Operaciones Diversas
441010001 Otros Ingresos por Efectos Cambiarios
441010002 Otros Ingresos por Procesos Legales
441010003 Otros Ingresos por Ventas de Desechos
441010004 Otros Ingresos Varios

5 Costos
51 Costos Operacionales
511 Costos en Operaciones
51101 Costos en Operaciones de Ventas
511010001 Costos en Ventas
511010002 Costos en Servicios
511010003 Otros Costos
6 Gastos
61 Gastos Operativos de Ventas
611 Gastos de Ventas
61101 Gastos de Operaciones de Ventas
611010001 Gastos de Sueldos a Vendedores
611010002 Gastos por Pagos de Vacaciones
611010003 Gastos de Regalía Pascual
611010004 Gastos por Pagos de Bonificaciones
611010005 Gastos por Pagos de Comisiones
611010006 Gastos por Pagos de Derechos Laborales
611010007 Gastos por Combustible
611010008 Gastos por Pagos de Dieta
611010009 Gastos por Pagos de Viáticos
611010010 Gastos por Pagos de Publicidad
611010011 Gastos de Promoción
611010012 Gastos de Mantenimiento a Vehículos
611010013 Gastos por Servicios de Comunicación

62 Gastos de Actividades Administrativas

621 Gastos Administrativos
62101 Gastos de Operaciones Administrativas
621010001 Gastos de Sueldos
621010002 Gastos por Pagos de Vacaciones
621010003 Gastos de Regalía Pascual
621010004 Gastos por Pagos de Bonificaciones
621010005 Gastos por Pagos de Comisiones
621010006 Gastos por Pagos de Derechos Laborales
621010007 Gastos de Combustibles
621010008 Gastos por Dietas
621010009 Gastos por Viáticos
621010010 Gastos de Publicidad
621010011 Gastos de Alquileres de Inmuebles
621010012 Gastos de Mantenimiento de Vehículos
621010013 Gastos de Alquileres de Equipos de Oficinas
621010014 Gastos de Refrigerios
621010015 Gastos por Pagos de Honorarios Servicios Técnicos
621010016 Gastos por Servicio de Agua Potable
621010017 Gastos por Horas Extras
621010018 Gastos por Productos de Papel y Cartón
621010019 Gastos por Productos Químicos y Conexos
621010020 Gastos por Tóners, Tintas, Cartuchos y Similares
621010021 Gastos por Útiles de Escritorios
621010022 Gastos por Servicios de Transportes
621010023 Gastos por Pagos de Peajes
621010024 Gastos por Encuadernaciones

63 Gastos de Actividades Generales

 631 Gastos Generales
63101 Gastos de Operaciones Generales
631010001 Gastos de Servicios Telefónicos
631010002 Gastos por Servicio de Electricidad
631010003 Gastos por servicios Generales de Agua
631010004 Gastos por Servicios de Alcantarillado
631010005 Gastos Por Depreciación Bienes Categoría 1
631010006 Gastos por Depreciación Bienes Categoría 2
631010007 Gastos por Depreciación Bienes Categoría 3
631010008 Gastos por Amortizaciones
631010009 Gastos por Otros Tipos de Agotamientos
631010010 Gastos por Reparaciones de Bienes Muebles
631010011 Gastos por Reparaciones de Bienes Inmuebles
631010012 Gastos por Aportes al Seguro Familiar de Salud
631010013 Gastos por Aportes al Seguro de Pensiones
631010014 Gastos por Aportes al Seguro de Riesgos Laborales
631010015 Gastos por Seguros de Personas
631010016 Gastos por Seguros de Bienes Muebles
631010017 Gastos por Seguros de Bienes Inmuebles
631010018 Gastos por Servicios Aduanales

64 Gastos de Actividades Financieras

641 Gastos Financieros
64101 Gastos de Operaciones Financieras
641010001 Gastos de Intereses a Bancos
641010002 Gastos de Intereses a Financieras
641010003 Gastos de Intereses a Personas Físicas
641010004 Gastos de Intereses a Otras Sociedades
641010005 Gastos de Otros Intereses
641010006 Gastos de Comisiones a Bancos
641010007 Gastos de Comisiones a Financieras
641010008 Gastos de Comisiones a Personas Físicas
641010009 Gastos de Comisiones a Otras Sociedades
641010010 Gastos de Efectos Moratorios a Sociedades
641010011 Gastos de Efectos Moratorios a Personas Físicas
641010012 Gastos de Efectos Moratorios Varios
641010013 Gastos de Efectos Moratorios Cambiarios
641010014 Gastos Impuestos sobre Cheques o Transferencias
641010015 Gastos Financieros no Incluidos en las Anteriores

65 Otros Gastos Diversos

651 Otros Gastos
65101 Otros Gastos de Operaciones Diversas
651010001 Gastos Legales
651010002 Gastos Judiciales
651010003 Gastos de Arquitectura
651010004 Gastos de Ingeniería
651010005 Gastos de Auditoria
 651010006 Gastos por Pérdidas Originadas por Robos
651010007 Gastos por Pérdidas Originadas por Fenómenos Naturales
651010008 Gastos por Cuentas Incobrables
651010009 Gastos por Obsolescencia de Inventarios
651010010 Gastos por Donaciones
651010011 Gastos por Servicios Contables
651010012 Gastos por Licencias Diversas

7 Resultados
71 Resultados del Ejercicio
711 Resultados del Ejercicio Contable
71101 Resumen de Ganancias o Pérdidas
711010001 Resultado Contable