F. 8.2 Registro de Compras Informacion de Operaciones Con Sujetos No Domiciliados

MANUAL DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PREMIUM
F. 8.2 REGISTRO DE COMPRAS – INFORMACION DE

OPERACIONES CON SUJETOS NO DOMICILIADOS
Objetivo: Esta opción permite generar el Registro de Compras

Electrónico – Sujetos no Domiciliados en formato TXT para enviarlos a
SUNAT mediante el Aplicativo de Libros Electrónicos (PLE) con la
estructura establecida por la Superintendencia. Este Libro es de
periodicidad Mensual y puede generarse en cada Mes de Proceso
(Enero a Diciembre).
El Sistema genera el TXT, con todos los campos establecidos por
SUNAT en la estructura de Libros Electrónicos, el ingreso de la
información a los campos correspondientes dependen del Usuario y la
necesidad de la empresa.
El Usuario tiene que tener en cuenta la Normatividad vigente al
momento de generar el Libro Electrónico de Compras ya que el Libro
se divide en 3:
 8.1 Registro de Compras: Comprende el registro de todos los
Comprobantes permitidos para compras a excepción de 91,97 y
98. Si el Usuario envía este Libro también debe de enviar el Libro
Registro de Ventas 14.1 y 8.2
 8.2 Registro De Compras - Información De Operaciones Con
Sujetos No Domiciliados: Solo comprende los registros
realizados con los siguientes documentos 91,97 y 98. Si el
Usuario envía el Libro 8.1 y 14.1 también requiere generar el
Libro 8.2 (para efectos de envió puede estar vacío o con datos).
 8.3 Registro De Compras Simplificado: Solo permite el registro
de algunos documentos como 00, 01, 03,12, etc. a excepción de
los documentos 07 y 08. Si el Usuario envía este Libro también
debe de enviar el Libro Registro de Ventas 14.2.
F1
El Libro 8.2 Registro de Compras – Sujetos no Domiciliados tiene los

Siguientes estados que identifica la oportunidad de anotación de los
registros contables, este dato figura en la columna 36 del TXT:
 Registrar '0' cuando el Comprobante de Pago o documento no
da derecho al crédito fiscal: Este estado es colocado por el
Sistema al momento de Grabar la operación contable, para los
registros importados se cuenta con el Asistente
.
 Registrar '9' cuando se realice un ajuste o rectificación en la
anotación de la información de una operación registrada en un
periodo anterior, este Estado es colocado por el Usuario siempre
y cuando se modifica un registro Contable que ya fue enviado en
un primer momento mediante el Aplicativo PLE/SUNAT.
El Estado que identifica la oportunidad de presentación de los

Registros contables, se guarda o modifica en el siguiente Botón del
formulario de Ingreso de Asientos:
F1
Para registrar de forma correcta las operaciones de Compras con

Sujetos no Domiciliados, el Usuario tiene que configurar los datos
Adicionales:
1. Del Proveedor en la Tabla Entidades.
2. Registrar el Tipo de Documento en la cuenta de IGV, el cual

puede ser: 00,91,97 o 98.
F1
3. Ingresar los Datos en el Botón , la búsqueda se

realiza utilizando el comando “CTRL + L”.
 Tipo CdP: Este campo permite seleccionar el Tipo de

comprobante de pago, para ello Presionar “CTRL +L”, recordar
que según SUNAT solo se puede ingresar el tipo de
comprobante: 00, 46, 50, 51, 52, 53, 21.
 Numero: Permite ingresar el Numero según el Tipo de
Comprobante de pago.
 Año Emisión DUA o DSI: El Usuario tiene que ingresar el Año
F1
de la operación.
 Dep. Aduanera: El Usuario tiene que seleccionar el tipo de
dependencia aduanera para ello presionar las teclas “CTRL + L”.
 Renta Bruta: Este campo guarda el importe de la Renta Bruta.

 Renta Neta: Este campo guarda el importe de la Renta Neta.
 Imp. Retenido: Este campo guarda el importe del Importe
retenido.
 Ded/Cos. Enaj. Capital: Este campo guarda el importe por
Deducción / Costo de Enajenación de bienes de capital.
 Tasa de Retención: Este campo guarda la tasa de Renta.
 Tipo de Renta: Este campo permite seleccionar el Tipo de renta,
para ello se cuenta con la tabla SUNAT N° 31. Para
seleccionarlo presionar las teclas “CTRL +L”.
 Código de Moneda: Este campo permite seleccionar el tipo de

Moneda, para ello presionar “CTRL + L”.
F1
 Tipo de Cambio: Permite ingresar el Tipo de Cambio.

 Botón : Clic en este botón para Guardar los cambios
realizados.
 Botón : Clic en este botón para cerrar el formulario.
Formas de Acceso:
 Menú Libros Electrónicos/Libros Electrónicos 5.0.0/8.2 Registro

de Compras – Información de operaciones con sujetos no
domiciliados
 Panel Principal/Gestión Contable/ ple 5.0.0 Reg. De Ventas/

Reg. De Compras/8.2 Registro de Compras (No domiciliados) -
Esta opción no cuenta con el Visor de LE.
Ubicación en la Barra de Menús:
F1
Ubicación en el Panel Principal
F1
Ventana Principal de Libros Electrónicos:
Descripción de la Ventana Principal de Libros Electrónicos:
Campo/Opción Descripción
Lista de Libros Muestra la lista de todos los Libros

Electrónicos que se puede generar
mediante el SISTEMA Contable
CONTASIS.
 1.1 - Libro Caja y Bancos - Detalle
de los Movimientos del Efectivo.
 1.2 - Libro Caja y Bancos - Detalle
de los Movimientos de la Cuenta
Corriente.
 5.1 - Libro Diario
 5.3 - Libro Diario - Detalle del Plan
Contable Utilizado
 5.2 - Libro Diario de Formato
Simplificado
 5.4 - Libro Diario de Formato
Simplificado - Detalle del Plan
Contable Utilizado
F1
 6.1 - Libro Mayor

 8.1 - Registro de Compras
 8.2 - Registro de Compras -
Información de Operaciones con
Sujetos no Domiciliados
 8.3 - Registro de Compras
Simplificado
 14.1 - Registro de Ventas e Ingresos
 14.2 - Registro de Ventas e Ingresos
Simplificado
Botón
Este botón permite visualizar todos los TXT que se han generado, pero
en formato de tabla con la Fila y Columna respectiva para identificar el
Asiento Contable y realizar la respectiva corrección o modificación del
mismo.
Clic en este botón para mostrar la lista de Libros Electrónicos

generados:
Para visualizar el TXT en formato de Tabla, el Usuario tiene que

seleccionar el Libro y hacer Clic en el botón .
F1
Este formulario muestra los 36 campos del Libro con su respectiva

descripción, el cual se actualiza según la ubicación del cursor en la Fila
y Columna respectiva del TXT.
El C.U.O del Asiento contable también se puede visualizar en el Visor

del TXT, el cual se actualiza según la ubicación del cursor en el TXT.
En el Visor del TXT también se puede realizar la búsqueda de fila y

Columna del libro, para ello el Usuario tiene que ingresar el número de
Fila y Columna luego hacer Clic en el botón .
F1
Clic en el botón , para cerrar el formulario de Visor.
Botón
Clic en este botón para generar el Libro Electrónico seleccionado.

El Usuario tiene que seleccionar el Libro Electrónico que desea
generar, luego hacer Clic en el botón , para mostrar la
siguiente ventana.
F1
Ventana Previa: La descripción se muestra en el cuadro siguiente.
Botón Clic en este botón para Cerrar el

formulario.
VENTANA PREVIA:
Campo/Opción Descripción
Periodo Por defecto se muestra el Mes de generación

seleccionado de forma automática.
Moneda El tipo de Moneda se muestra en Nuevos Soles

por defecto, el cual no es editable.
Botón
Este botón permite realizar las regularizaciones de Libros Electrónicos

de periodos anteriores, el cual tiene el Estado 9, el Mes y Periodo de
informe para el Mes de Proceso.
F1
Clic en el botón , para que el Sistema muestra la lista de

periodos anteriores a regularizar.
Mediante el botón , se puede seleccionar todos los

periodos, caso contrario seleccionar uno x uno.
 Clic en el botón , para confirmar la regularización del

periodo anterior.
 Clic en el botón , para cancelar la regularización.
Ejemplo: Regularización Del Asiento Contable Setiembre 2015 a

Febrero 2016.
F1
Se ha modificado el Asiento contable del periodo 2015, para ser

informado en Febrero del 2016.
TXT
F1
Botón Clic en este botón para visualizar el Reporte del

Libro Registro de Compras.
Botón Clic en este botón para cerrar y cancelar la

operación.
VENTANA PRINCIPAL:
Descripción del Formulario Principal
Campo / Opción Descripción

DATOS DEL GRID
En el formulario se puede apreciar las columnas del Libro Registro de Compras- No
Domiciliados.
Descripción
Periodo
F1
1. Contribuyentes del Régimen General: Número

correlativo del mes o Código Único de la Operación
(CUO), que es la llave única o clave única o clave
primaria del software contable que identifica de manera
unívoca el asiento contable en el Libro Diario o del Libro
Diario de Formato Simplificado en que se registró la
operación.
2. Contribuyentes del Régimen Especial de Renta -
RER: Número correlativo del mes.
Número correlativo del asiento contable identificado en
el campo 2, cuando se utilice el Código Único de la
Operación (CUO). El primer dígito debe ser: "A" para el
asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos
de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento
de cierre del ejercicio.
Fecha de emisión del comprobante de pago o
documento
Tipo de Comprobante de Pago o Documento del sujeto
no domiciliado
Serie del comprobante de pago o documento.

Número del comprobante de pago o documento.
Valor de las adquisiciones
Otros conceptos adicionales

Importe total de las adquisiciones registradas según
comprobante de pago o documento
Tipo de Comprobante de Pago o Documento que
sustenta el crédito fiscal
Serie del comprobante de pago o documento que
sustenta el crédito fiscal. En los casos de la Declaración
Única de Aduanas (DUA) o de la Declaración
Simplificada de Importación (DSI) se consignará el
código de la dependencia Aduanera.
Año de emisión de la DUA o DSI que sustenta el crédito
fiscal
Número del comprobante de pago o documento o
número de orden del formulario físico o virtual donde
conste el pago del impuesto, tratándose de la utilización
de servicios prestados por no domiciliados u otros,
número de la DUA o de la DSI, que sustente el crédito
fiscal.
Monto de retención del IGV
Código de la Moneda (Tabla 4)
Tipo de cambio
F1
País de la residencia del sujeto no domiciliado

Apellidos y nombres, denominación o razón social del
sujeto no domiciliado. En caso de personas naturales se
debe consignar los datos en el siguiente orden: apellido
paterno, apellido materno y nombre completo.
Domicilio en el extranjero del sujeto no domiciliado
Número de identificación del sujeto no domiciliado
Número de identificación fiscal del beneficiario efectivo
de los pagos
Apellidos y nombres, denominación o razón social del
beneficiario efectivo de los pagos. En caso de personas
naturales se debe consignar los datos en el siguiente
orden: apellido paterno, apellido materno y nombre
completo.
País de la residencia del beneficiario efectivo de los
pagos
Vínculo entre el contribuyente y el residente en el
extranjero
Renta Bruta
Deducción / Costo de Enajenación de bienes de capital
Renta Neta
Tasa de retención
Impuesto retenido
Convenios para evitar la doble imposición

Exoneración aplicada
Tipo de Renta
Modalidad del servicio prestado por el no domiciliado

Aplicación del penúltimo párrafo del Art. 76° de la Ley
del Impuesto a la Renta
Estado que identifica la oportunidad de la anotación o
indicación si ésta corresponde a un ajuste.
En la parte inferior del formulario se muestra el
nombre del TXT.
Nombre del TXT
El Sistema muestra la descripción de los Campos

Descripción de
del TXT, los cuales se actualizan según la Ubicación
los Campos
del cursor.
F1
Ante algún error que se presenta al momento de

Validar el Libro Electrónico, el Usuario primero tiene
que verificar que la información ingresada en el
registro contable cumpla con los requisitos
(Descripción y Observaciones) en la estructura del
TXT.
El Sistema muestra las observaciones del campos,
cada campo tiene una observación:
Observaciones
del TXT y
Campos
Ante algún error que se presenta al momento de
Validar el Libro Electrónico, el Usuario primero tiene
que verificar que la información ingresada en el
registro contable cumpla con los requisitos
(Descripción y Observaciones) en la estructura del
TXT.
Clic en este botón para que el Sistema
genere el TXT en la ruta de la empresa.
Botón Se muestra el siguiente mensaje: Clic en el botón

.
F1
Botón
Clic en este botón para que el Sistema Ubique la carpeta donde se ha

generado el TXT.
Botón
Cierra la ventana, cancelando la selección realizada.
F1
CASO PRÁCTICO
8.2 REGISTRO DE COMPRAS – INFORMACIÒN DE

OPERACIONES CON SUJETOS NO DOMICILIADOS.
1. Registro Compras con Proveedores No Domiciliados.

o Ingresar a la Tabla Entidades Menú Archivo/Entidades,
Clic en el Botón , para registrar al proveedor No
Domiciliado.
o Completar los Datos de la Entidad, Clic en el botón
F1
T/Documento “0- Otros Tipos de Documento”, ya que es un

Usuario Extranjero, que no cuenta con Carnet de Extranjería ni
Pasaporte.
o Presionar “CTRL + I”, para abril el formulario de Ingreso

de Asientos.
o Presionar “CTRL + L”, para seleccionar el sub diario

registro Compras.
F1
o Ingresar la fecha, tipo de Moneda. Para seleccionar el

Libro Registro presionar “CTRL + L”, en su respectivo
campo.
o Para seleccionar la cuenta contable, hacer clic en el botón

, digitar parte o toda la cuenta contable + ENTER.
o Después ingresar la Glosa de operación.

o Colocar la “C” de compras.
o Seleccionar el tipo de comprobante de pago, para ello
presionar “CTRL + L”.
o Digitar el número del comprobante de pago.
F1
o Ingresar la fecha del Documento.
o Presionar “CTRL + L”, en el campo R.U.C., para

seleccionar al Proveedor.
o Ingresar el Importe total, el Sistema calculara la base

imponible y el IGV.
F1
o Clic en el botón , para completar los datos,

esto según el documento recibido, este formulario cuenta
con campos de ingreso manual y otros para seleccionarlos
presionando “CTRL +L”.
o Finalmente presionar el botón , para guardar los

datos ingresados.
o Ingresar el importe correspondiente.
o Presionar el Botón , para seleccionar la siguiente
cuenta contable.
o Como se puede observar los datos ingresados en las

anterior cuenta se han copiado, el Usuario tiene que
F1
verificarlos si es conforme hacer clic en el botón

, para guardarlos.
o Ingresar el importe correspondiente en la cuenta contable,

verificar la partida doble, clic en el Botón , esto para
que el sistema grabe el asiento contable ingresado.
F1
o Como la fecha del Documento es menor al Periodo Actual,

el Sistema colocara el Estado “6” o “7”, el Usuario tiene
que actualizar el Estado ya que este Libro solo acepta el
Estado “0” o el estado “9”.
F1
o Verifiquemos el Registro de Compras: Contabilidad

Completa/Registro de Compras.
F1
o Clic en el botón .
Pasos para generar el Libro Electrónico 8.2
o Seleccionar el Mes de Generación “Enero - 2016”
F1
o Clic en el Menú Libros Electrónicos.
o Clic en la opción “Asignar Correlativo”
F1
o Ingresar a la opción “Generar Estados”
F1
F1
o Generemos el Libro Electrónico 8.2 REGISTRO DE COMPRAS -

INFORMACIÓN DE OPERACIONES CON SUJETOS NO
DOMICILIADOS, para ello ingresar a la siguiente opción.
o Seleccionar él LE 8.2, clic en el botón .
F1
o Se muestra la ventana para generar el Libro Electrónico, Clic en

el botón .
o Clic en el botón , para verificar el TXT.
o Abrir el PLE/SUNAT, para validar el Libro Electrónico.
F1
o Ingresar la Clave de la empresa, Clic en el botón .
o Ingresar el Menú
F1
o Clic en el botón , buscar la ruta del TXT para

seleccionar el TXT.
o Seleccionar el TXT, Clic en el botón .
F1
o Se muestra el siguiente mensaje, el Cliente tiene que enviar el

juego de Datos completos según la necesidad de su empresa.
o Para el presente caso la Empresa tiene proveedores Nacionales

y Extranjeros, es por ello que el juego de datos a enviar es el
Libro: 8.1, 8.2 y 14.1
F1
o Se muestra el Estado de proceso sin errores.
o Clic en , para visualizar el resumen.
o Clic en el botón , para guardar el reporte en

PDF.
F1

F. 8.2 Registro de Compras Informacion de Operaciones Con Sujetos No Domiciliados

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

F. 8.2 Registro de Compras Informacion de Operaciones Con Sujetos No Domiciliados

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

MANUAL DE USUARIO GESTION CONTABLE FINANCIERO PREMIUM

F. 8.2 REGISTRO DE COMPRAS – INFORMACION DE

Objetivo: Esta opción permite generar el Registro de Compras

El Libro 8.2 Registro de Compras – Sujetos no Domiciliados tiene los

El Estado que identifica la oportunidad de presentación de los

Para registrar de forma correcta las operaciones de Compras con

2. Registrar el Tipo de Documento en la cuenta de IGV, el cual

3. Ingresar los Datos en el Botón , la búsqueda se

 Tipo CdP: Este campo permite seleccionar el Tipo de

 Renta Bruta: Este campo guarda el importe de la Renta Bruta.

 Código de Moneda: Este campo permite seleccionar el tipo de

 Tipo de Cambio: Permite ingresar el Tipo de Cambio.

 Menú Libros Electrónicos/Libros Electrónicos 5.0.0/8.2 Registro

 Panel Principal/Gestión Contable/ ple 5.0.0 Reg. De Ventas/

Ubicación en la Barra de Menús:

Ubicación en el Panel Principal

Ventana Principal de Libros Electrónicos:

Descripción de la Ventana Principal de Libros Electrónicos:

Lista de Libros Muestra la lista de todos los Libros

 6.1 - Libro Mayor

Clic en este botón para mostrar la lista de Libros Electrónicos

Para visualizar el TXT en formato de Tabla, el Usuario tiene que

Este formulario muestra los 36 campos del Libro con su respectiva

El C.U.O del Asiento contable también se puede visualizar en el Visor

En el Visor del TXT también se puede realizar la búsqueda de fila y

Clic en el botón , para cerrar el formulario de Visor.

Clic en este botón para generar el Libro Electrónico seleccionado.

Ventana Previa: La descripción se muestra en el cuadro siguiente.

Botón Clic en este botón para Cerrar el

Periodo Por defecto se muestra el Mes de generación

Moneda El tipo de Moneda se muestra en Nuevos Soles

Este botón permite realizar las regularizaciones de Libros Electrónicos

Clic en el botón , para que el Sistema muestra la lista de

Mediante el botón , se puede seleccionar todos los

 Clic en el botón , para confirmar la regularización del

 Clic en el botón , para cancelar la regularización.

Ejemplo: Regularización Del Asiento Contable Setiembre 2015 a

Se ha modificado el Asiento contable del periodo 2015, para ser

Botón Clic en este botón para visualizar el Reporte del

Botón Clic en este botón para cerrar y cancelar la

Descripción del Formulario Principal

Campo / Opción Descripción

1. Contribuyentes del Régimen General: Número

Serie del comprobante de pago o documento.

Valor de las adquisiciones

Otros conceptos adicionales

Monto de retención del IGV

Código de la Moneda (Tabla 4)

País de la residencia del sujeto no domiciliado

Convenios para evitar la doble imposición

Modalidad del servicio prestado por el no domiciliado

El Sistema muestra la descripción de los Campos

Ante algún error que se presenta al momento de

Botón Se muestra el siguiente mensaje: Clic en el botón

Clic en este botón para que el Sistema Ubique la carpeta donde se ha

8.2 REGISTRO DE COMPRAS – INFORMACIÒN DE

1. Registro Compras con Proveedores No Domiciliados.

o Completar los Datos de la Entidad, Clic en el botón

T/Documento “0- Otros Tipos de Documento”, ya que es un

o Presionar “CTRL + I”, para abril el formulario de Ingreso

o Presionar “CTRL + L”, para seleccionar el sub diario

o Ingresar la fecha, tipo de Moneda. Para seleccionar el

o Para seleccionar la cuenta contable, hacer clic en el botón