Empresa distribuidora “Z & R”S.A.

C periodo 2004 - 2005

BALANCE GENERAL 2004 2005

Activo Corriente
Caja y Bancos 194,196.00 191,303.00
Valores negociables 0.00 0.00
Cuentas por cobrar comerciales 741,289.00 809,514.00
Existencias 1,452,419.00 1,347,423.00
Gastos Pagados por Anticipado 22,684.00 18,795.00
Otros Activos Corrientes 38,473.00 31,874.00
Total Activo Corriente 2,449,061.00 2,398,909.00
Activo No Corriente
Terrenos
Inmuebles, maquinaria y equipo 808,805.00 816,710.00
Inversión a largo plazo 69,263.00 0.00
Otros Activos 224,215.00 224,726.00
Total Activo no corriente 1,102,283.00 1,041,436.00
Activo fijo neto 3,551,344.00 3,440,345.00

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Prestamos Bancarios 490,173.00 389,630.00
Cuentas por Pagar 162,215.00 149,501.00
Tributos por Pagar 39,566.00 139,295.00
Otros Pasivos 208,675.00 179,546.00
Total Pasivo Corriente 900,629.00 857,972.00

Deuda a L/P (Inc. Leases Financ.) 689,381.00 684,656.00

Total Pasivos 1,590,010.00 1,542,628.00

PATRIMONIO
Capital Social (acciones comunes) 459,921.00 459,917.00
Capital Adicional pagado 394,708.00 394,600.00
Utilidades Retenidas 1,106,705.00 1,043,200.00

Total Patrimonio 1,961,334.00 1,897,717.00

Total Pasivo y Patrimonio 3,551,344.00 3,440,345.00

 Empresa distribuidora “Z & R”S.A.C periodo 2004 - 2005

2005 2004
Ventas Netas 4,363,670 4,066,930
Inventario Inicial 1,752,682 1,631,850
Compras 2,629,024 2,447,775
Inventario Final -1,452,419 -1,347,423
Costo de Ventas -2,929,287 -2,732,202
UTILIDAD BRUTA 1,434,383 1,334,728
Gastos Operacionales -500.000 -470.000
Gastos de Ventas -200.000 -186.000
Gastos Administrativos -297.710 -263.069
UTILIDAD OPERATIVA 436,673 415.659
+ Ingresos financieros
- Gastos financieros -93.196 -76.245
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 343,477 339.414
Impuesto a la Renta -103.043 -101.824

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 240,434 237.59

- Dividendos en Efectivo -156.249 -142.574
UTILIDAD NETA 84,185 95.016
 ANALISIS PORCENTUAL DEL BALANCE GENERAL
Empresa distribuidora “Z & R”S.A.C
Periodo 2004 - 2005
Análisis Análisis Análisis
Vertical Vertical Horizontal
Variación Variación Variación
% % %
BALANCE GENERAL 2004 2005 2004 2005 2005- 2004
Activo Corriente
Caja y Bancos 194,196.00 191,303.00 5.47 5.56 -1.49
Valores negociables 0.00 0.00 0.00 0.00
Cuentas por cobrar comerciales 741,289.00 809,514.00 20.87 23.53 9.20
Existencias 1,452,419.00 1,347,423.00 40.90 39.17 7.79
Gastos Pagados por Anticipado 22,684.00 18,795.00 0.64 0.55 -17.14
Otros Activos Corrientes 38,473.00 31,874.00 1.08 0.93 -17.15
Total Activo Corriente 2,449,061.00 2,398,909.00 68.96 69.73 -2.05
Activo No Corriente .
Terrenos
Inmuebles, maquinaria y equipo 808,805.00 816,710.00 22.77 23.74 -17.15
Inversión a largo plazo 69,263.00 0.00 1.95 0.00 -100.00
Otros Activos 224,215.00 224,726.00 6.31 6.53 0.23
Total Activo no corriente 1,102,283.00 1,041,436.00 31.04 30.27 -5.52
Activo fijo neto 3,551,344.00 3,440,345.00 100.00 100.00 -3.13

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Prestamos Bancarios 490,173.00 389,630.00 13.80 11.33 -20.51
Cuentas por Pagar 162,215.00 149,501.00 4.57 4.35 -7.84
Tributos por Pagar 39,566.00 139,295.00 1.11 4.05 252.06
Otros Pasivos 208,675.00 179,546.00 5.88 5.22 -13.96
Total Pasivo Corriente 900,629.00 857,972.00 25.36 24.94 -4.74

Deuda a L/P (Inc. Leases Financ.) 689,381.00 684,656.00 19.41 19.90 -0.69
Total Pasivos 1,590,010.00 1,542,628.00 44.77 44.84 -2.98

PATRIMONIO
Capital Social (acciones
comunes) 459,921.00 459,917.00 12.95 13.37 0.00
Capital Adicional pagado 394,708.00 394,600.00 11.11 11.47 -0.03
Utilidades 1,106,705.00 1,043,200.00 31.16 30.32 -5.74
Total Patrimonio 1,961,334.00 1,897,717.00 55.23 55.16 -3.24
Total Pasivo y Patrimonio 3,551,344.00 3,440,345.00 100.00 100.00 -3.13
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Empresa distribuidora “Z & R”S.A.C
Periodo 2004 - 2005
Análisis Análisis Análisis
Vertical Vertical Horizontal
Variación Variación Variación
% % %
2005 2004 2004 2005 2005- 2004
Ventas Netas 4,363,670 4,066,930 100.00 100.00 7.30

Inventario Inicial 1,752,682 1,631,850

Compras 2,629,024 2,447,775

Inventario Final -1,452,419 -1,347,423

Costo de Ventas -2,929,287 -2,732,202 67.13 67.18 7.21

UTILIDAD BRUTA 1,434,383 1,334,728 32.87 32.82 7.47

Gastos Operacionales -500.000 -470.000 11.46 11.56 6.38

Gastos de Ventas -200.000 -186.000 4.58 4.57 7.53

Gastos Administrativos -297.710 -263.069 6.82 6.47 13.17

UTILIDAD OPERATIVA 436,673 415.659 10.01 10.22 5.06

+ Ingresos financieros 0 0 0.00 0.00 0.00

- Gastos financieros -93.196 -76.245 2.14 1.87 22.23

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 343,477 339.414 7.87 8.35 1.20

Impuesto a la Renta -103.043 -101.824 2.36 2.50 1.20

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 240,434 237.59 5.51 5.84 1.20

- Dividendos en Efectivo -156.249 -142.574 3.58 3.51 9.59

UTILIDAD NETA 84,185 95.016 1.93 2.34 -11.40