Mato Grosso

terça-feira, 10 de janeiro de 2012

09:04

Solução ST para o Estado do Mato Grosso

Toda a solução foi separada em Base de cálculo, Alíquota e Valor da ST.

Após levantamentos, verifiquei que na ZF temos apenas duas Alíquotas:

Sendo 13 e 18,
Na J1BTAX,

Pela VOk0,
Criação da tabela 921 e 922 com os campos abaixo:
Na J1BTAX,
Criação das sequencias de Acesso abaixo:
Na J1BTAX,

Para atender a solução devemos alterar as condições Standard BX40, BX41 e BX44 conforme abaixo:

BX40 - Base
BX41 - Valor
Neste a referência é a BX40.

BX44 - Alíquota Interna do estado de destino.

Nesta caso a referencia da condição é a BX40.

Para atender a solução devemos criar algumas condições conforme abaixo:

Esta condição não tem referência.

Esta condição não tem referencia.

Condição de referência.

Todas as condições Y*, deste material, tem como referencia a IBRX / V.

Condição de referencia.
Condição sem referencia.

Preenchimento das condições pela VK11.

Mapa da criação das condições:

Configuração ST Normal Mato Grosso

Condição Seq. Acesso Seq.Acs. Condição Seq. Acesso Seq.Acs. Referencia Con
Referencia

Base de Calculo BX40 ZSUB Principal ZX40 ZSUB Principal YX4

( MANUAL ) ( MANUAL )

Valor BX41 ZSUB BX40 / V ZX41 ZSMT Principal YX4

( MANUAL )

Alíquota BX44 ZSUB BX40 / V ZX44 ZSMT ZX41 / V YX4

ZB44 ZSUB Principal YB4

( MANUAL )

Obs: A condição YB44 é carregada pela formula 900, único desenvolvimento ABAP para esta solução.

Pela transação VK11, popular os tipos de condição abaixo:

Na BX40, deve constar apenas os Grupos de Substituição tributária, diferentes de Mato Grosso ou
seja os Normais.
Montante zero.

A ZX40 deve ser preenchida com os Grupos de substituição tributária criados para o Mato Grosso
com o valor de 100,00 positivo.
Na ZX41 devem constar os NCMs com ST, pela área de vendas e tipo de ordem, bem como o Grupo
de substituição tributária e os estados de origem / destino.

Especial atenção a condição ZB44 : deve ser preenchida para os grupos de substituição tributaria do
mato grosso com 1.000,00 ( MIL BRL....)

Pela J1BTAX,
Esquema de Calculo ZVABRA.

Condições Normais ( BX...)

Observe que a condição BX41 passou a ser estatística e sem a chave de conta MW3.
E o mais importante, as condições BX40, BX41 e BX44 continuam sendo atualizadas pela formula 320
Standard SAP.

Neste ponto é definido e calculado a Base de Calculo da ST

Neste ponto é definido o Valor da ST.

Alíquota da ST.

Neste ponto, pela formula 900 é definido a Base de calculo que vai ser demonstrada em Livros /
Danfe e XML.
A YB40 foi inserida neste ponto porque tem dependências de valores de outras condições, portanto
deve ficar no final.

Carregando Valores internos para serem utilizados na formula 900.

Condição ISIC , Alíquota interna do estado de destino carregada na variável XWORKD.

Condição BX13 , Valor do ICMS Próprio carregado na variável XWORKE.

Condição ZX41, valor da ST , carregado na variável XWORKF.

A formula para a base de calculo a ser impressa na Danfe, livro e enviada para o XML é a seguinte:

( ( ICMS Próprio + ICMS ST ) / Alíquota interna do estado de destino ) * 100

Na J1BTAX,
No mapeamento da Nota fiscal e Livro Fiscal, alterar as condições para atender a todos os cenários.
Tudo em um único mapeamento.

Testes individuais de exemplo da solução para SP/SP

Teste do cenário anterior para verificar se não houve problemas com a nova solução.

Venda para um cliente de SP de uma Planta também de SP.

Alíquota para o ICMS próprio = 18%

Alíquota para o ICMS ST = 18%
Percentual de IPI = 11%
MVA de 40%

Base de calculo dos impostos de 55.000,00

Base de calculo da ST = 55.000,00 + 6.050,00 ( IPI ) = 61.050,00 + 40% ( MVA ) = 85.470,00 .

ICMS ST = 85.470,00 * 18% = 15.384,60
ICMS Próprio = 55000,00 * 18% = 9.900,00
ST = 15.384,60 ( ICMS ST ) - 9.900,00 ( ICMS próprio ) = 5.484,60.

As condições de Valor, base e alíquota foram calculadas e carregadas sem problemas.

Mapeamento da NF e Livro fiscal sem modificações pelo cenário SP/SP, sem problemas.
Contabilização dos impostos OK.

Testes individuais de exemplo da solução para SP/MT

Teste do cenário.

As condições BX40, 41 e 44 não aparecem na pricing.

Base de calculo dos impostos: 31.776,91

ICMS próprio = 7% = 2.224,38

Porcentual de 13 % para o calculo do valor da ST MT

Valor mercadoria = 31.776,91 ( IBRX - base de calculo dos impostos ).

Valor IPI = 3.495,46 ( BX23 valor do IPI )
Base de Calculo + IPI = 35.272,37
Valor da ST = Base * 13% = 35.272,37 * 13% = 4.585,40
Neste caso não houve o abatimento do ICMS próprio.
Para fechar o calculo a BX41 não apareceu na pricing, somando apenas a YX41 na ZX41.
Contabilização OK com os 4.585,41 - sem problemas a exemplo do processo anterior.

Transferência de valores para o livro sem problemas,

Para a base de calculo do Estado do mato grosso,

Temos o seguinte:
ICMS próprio = 2.224,38
ICMS ST = 4.585,41
Aliquota interna do estado de destino ( condição ISIC ) = 17%

2.224,38 + 4585,41 = 6809,79 / 17 = 400,5759 * 100 = 40.057,59

Cenários MT e SP aprovados pelo SEFAZ.

Livro fiscal modelo 2, também aprovado pelo Fiscal.