1

2
3
4

ბანკის დირექტორატი ადასტურებს მოცემულ პილარ 3-ის ანგარიშგებაში ასახული ყველა მონაცემისა და ინფორ
საბჭოსთან შეთანხმებული შიდა კონტროლის პროცესების სრული დაცვით, წინამდებარე ანგარიშგება აკმაყოფი
დამტკიცებული "კომერციული ბანკების მიერ პილარ 3-ის ფარგლებში ინფორმაციის გამჟღავნების წესის" მოთხ

ცხრილი N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
9.1
10
11
12
13
14
15
15.1
 პილარ 4-ის კვარტალური ანგარიშგება
ბანკის სრული დასახელება
ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე
ბანკის გენერალური დირექტორი
ბანკის ვებ-გვერდი

ბანკის დირექტორატი ადასტურებს მოცემულ პილარ 3-ის ანგარიშგებაში ასახული ყველა მონაცემისა და ინფორმაციის უტ
საბჭოსთან შეთანხმებული შიდა კონტროლის პროცესების სრული დაცვით, წინამდებარე ანგარიშგება აკმაყოფილებს საქარ
დამტკიცებული "კომერციული ბანკების მიერ პილარ 3-ის ფარგლებში ინფორმაციის გამჟღავნების წესის" მოთხოვნებსა და

სარჩევი
ძირითადი მაჩვენებლები
საბალანსო უწყისი
მოგება-ზარალის ანგარიშგება
ბალანსგარეშე ანგარიშების უწყისი
რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
ინფორმაცია ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოს, დირექტორატის და აქციონერთა შესახებ
აქტივებსა და საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებულ საბალანსო ელემენტებს შორის კავშირე
საბალანსო ელემენტების ღირებულებასა და საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებულ რისკის პ
საზედამხედველო კაპიტალი
კაპიტალის ადეკვატურობის მოთხოვნები
საბალანსო უწყისისა და საზედამხედველო კაპიტალის ელემენტებს შორის კავშირები
საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
საკრედიტო რისკის მიტიგაცია
სტანდარტიზებული მიდგომა - საკრედიტო რისკის მიტიგაციის ეფექტი
ლიკვიდობის გადაფარვის კოეფიციენტი
კონტრაგენტთან დაკავშირებული საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
ლევერიჯის კოეფიციენტი
 სს ”საქართველოს ბანკი”
ნილ ჯანინი
კახაბერ კიკნაველიძე
www.bog.ge

არიშგება მომზადებულია სამეთვალყურეო

რეზიდენტის 2017 წლის აპრილის N92/04 ბრძანებით
ნკის მიერ დადგენილ სხვა წესებსა და ნორმებს.
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 1
N

1
2
3

5
6
7

8
9
10
11
12
13

14
15
16
17
18

19
20
21

22
23
24
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/2018

ძირითადი მაჩვენებლები

საზედამხედველო კაპიტალი (მოცულობა, ლარი)

ბაზელ III-ზე დაფუძნებული ჩარჩოს მიხედვით
ძირითადი პირველადი კაპიტალი
პირველადი კაპიტალი
საზედამხედველო კაპიტალი
რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები (მოცულობა, ლარი)
რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები (ბაზელ III-ზე დაფუძნებული ჩარჩოს მიხედვით )
კაპიტალის კოეფიციენტები
ბაზელ III-ზე დაფუძნებული ჩარჩოს მიხედვით
ძირითადი პირველადი კაპიტალის კოეფიციენტი >=9.4455397306341%
პირველადი კაპიტალის კოეფიციენტი >=11.4338072662282%
საზედამხედველო კაპიტალის კოეფიციენტი >=15.8717453903825%
მოგება
მთლიანი საპროცენტო შემოსავლები / საშუალო წლიურ აქტივებთან
მთლიანი საპროცენტო ხარჯები / საშუალო წლიურ აქტივებთან
საოპერაციო შედეგი / საშუალო წლიურ აქტივებთან
წმინდა საპროცენტო მარჟა
უკუგება საშუალო აქტივებზე (ROA)
უკუგება საშუალო კაპიტალზე (ROE)
აქტივების ხარისხი
უმოქმედო სესხები / მთლიან სესხებთან
სშდრ / მთლიან სესხებთან
უცხოური ვალუტით არსებული სესხები / მთლიან სესხებთან
უცხოური ვალუტით არსებული აქტივები / მთლიან აქტივებთან
მთლიანი სესხების წლიური ზრდის ტემპი
ლიკვიდობა
ლიკვიდური აქტივები / მთლიან აქტივებთან
უცხოური ვალუტით არსებული ვალდებულებები / მთლიან ვალდებულებებთან
მიმდინარე და მოთხოვნამდე დეპოზიტები / მთლიან აქტივებთან
ლიკვიდობის გადაფარვის კოეფიციენტი ***
მაღალი ხარისხის ლიკვიდური აქტივები (სულ)
ფულის წმინდა გადინება (სულ)
ლიკვიდობის გადაფარვის კოეფიციენტი (%)

**აღნიშნული გულისხმობს "კომერციული ბანკების კაპიტალის ადეკვატურობის მოთხოვნების

შესახებ" დებულების მე-8 მუხლით განსაზღვრული მინიმალური მოთხოვნებისა (4.5%, 6% და 8%) და
კაპიტალის კონსერვაციის ბუფერის (2.5%) ჯამურ მოთხოვნას

*** სებ-ის მეთოდოლოგიით გაანგარიშებული კოეფიციენტები, რომელიც ბაზელის

მეთოდოლოგიისგან განსხვავებით, უფრო მეტადაა კონცენტრირებული ლოკალურ რისკებზე .
იხილეთ ცხრილი 14. LCR. აღნიშნული წარმოადგენს კომერციული ბანკებისათვის სავალდებულოდ
დასაცავ მოთხოვნას, ხოლო ბაზელის მეთოდოლოგიით დათვლილი მონაცემები წარმოდგენილია
საილუსტრაციო მიზნებისათვის.
 0

4
T T-1 T-2 T-3 T-4

1,379,952,778 1,182,176,158 1,225,121,614 1,197,214,007 1,141,844,831

1,379,952,778 1,182,176,158 1,225,121,614 1,197,214,007 1,141,844,831
1,882,307,517 1,703,683,371 1,710,267,238 1,675,475,606 1,643,533,606

11,338,659,960 10,719,160,830 9,789,919,046 9,669,736,314 9,192,077,727

12.17% 11.03% 12.51% 12.38% 12.42%

12.17% 11.03% 12.51% 12.38% 12.42%
16.60% 15.89% 17.47% 17.33% 17.88%

9.53% 9.58% 9.62% 9.46% 9.55%

4.35% 4.33% 4.26% 4.16% 4.12%
4.33% 4.48% 4.47% 4.33% 4.60%
5.18% 5.26% 5.36% 5.30% 5.44%
2.71% 1.97% 1.88% 2.50% 3.53%
25.62% 18.68% 17.33% 22.99% 31.83%

5.49% 4.90% 5.12% 5.13% 6.42%

4.78% 4.74% 4.70% 4.61% 4.99%
58.70% 57.44% 55.10% 55.59% 58.22%
52.37% 52.95% 50.69% 53.46% 54.22%
23.17% 14.22% 5.66% 2.31% 16.84%

20.03% 17.57% 21.93% 20.17% 18.21%

59.23% 58.59% 58.97% 61.30% 62.01%
29.50% 27.60% 26.75% 30.52% 30.24%

2,527,395,416 2,708,227,530 2,494,988,214 2,799,115,061 2,451,802,094

2,313,651,660 2,323,863,813 2,181,011,237 2,304,061,899 2,181,240,768
109.24% 116.54% 114.40% 121.49% 112.40%
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 2 საბალანსო უწყისი

საანგარიშგებო პერიოდი
N აქტივები ლარი
1 ნაღდი ფული 249,408,039
2 ფულადი სახსრები საქართველოს ეროვნულ ბანკში 245,805,754
3 ფულადი სახსრები სხვა ბანკებში 15,115,220
4 ფასიანი ქაღალდები დილინგური ოპერაციებისათვის 303
5 საინვესტიციო ფასიანი ქაღალდები 1,706,045,216
6.1 მთლიანი სესხები 3,680,537,251
6.2 მინუს: სესხების შესაძლო დანაკარგების რეზერვი -163,586,484
6 წმინდა სესხები 3,516,950,767
7 დარიცხული მისაღები პროცენტები და დივიდენდები 71,242,587
8 დასაკუთრებული უძრავი და მოძრავი ქონება 56,934,467
9 ინვესტიციები საწესდებო კაპიტალში 130,049,277
10 ძირითადი საშუალებები და არამატერიალური აქტივები 363,916,828
11 სხვა აქტივები 199,963,733
12 მთლიანი აქტივები 6,555,432,192
ვალდებულებები
13 ბანკების დეპოზიტები 28,126,100
14 მიმდინარე დეპოზიტები (ანგარიშები) 910,738,180
15 მოთხოვნამდე დეპოზიტები 705,196,256
16 ვადიანი დეპოზიტები 1,040,171,964
17 საკუთარი სავალო ფასიანი ქაღალდები 584,339,700
18 ნასესხები სახსრები 1,654,834,692
19 დარიცხული გადასახდელი პროცენტები და დივიდენდები 21,529,993
20 სხვა ვალდებულებები 55,765,859
21 სუბორდინირებული ვალდებულებები 0
22 მთლიანი ვალდებულებები 5,000,702,744
სააქციო კაპიტალი
23 ჩვეულებრივი აქციები 27,993,660
24 პრივილეგირებული აქციები 0
25 მინუს: გამოსყიდული აქციები -1,184,864
26 საემისიო კაპიტალი 178,530,902
27 საერთო რეზერვები 0
28 გაუნაწილებელი მოგება 1,265,287,964
29 აქტივების გადაფასების რეზერვები 27,271,235
30 სულ სააქციო კაპიტალი 1,497,898,897
31 მთლიანი ვალდებულებები და სააქციო კაპიტალი 6,498,601,641
 ლარებით
საანგარიშგებო პერიოდი წინა წლის შესაბამისი პერიოდი
უცხ.ვალუტა სულ ლარი უცხ.ვალუტა სულ
257,174,295 506,582,334 203,553,927 212,093,989 415,647,917
1,239,824,374 1,485,630,128 44,868,281 1,005,972,389 1,050,840,670
547,511,822 562,627,042 19,500,000 1,111,986,936 1,131,486,936
0 303 303 0 303
123,170,695 1,829,215,911 1,450,648,159 56,368,617 1,507,016,775
5,231,102,027 8,911,639,277 3,023,128,164 4,212,214,246 7,235,342,409
-262,699,127 -426,285,611 -130,557,622 -230,787,485 -361,345,107
4,968,402,900 8,485,353,667 2,892,570,542 3,981,426,761 6,873,997,303
29,495,466 100,738,054 61,027,579 21,532,589 82,560,168
0 56,934,467 94,932,986 0 94,932,986
0 130,049,277 126,636,431 0 126,636,431
0 363,916,828 386,608,004 0 386,608,004
43,224,424 243,188,157 165,886,520 62,054,884 227,941,404
7,208,803,976 13,764,236,168 5,446,232,733 6,451,436,166 11,897,668,898

171,763,072 199,889,172 144,498,752 257,423,423 401,922,175

1,270,615,306 2,181,353,486 944,716,533 1,295,667,832 2,240,384,365
1,173,413,779 1,878,610,036 407,387,467 949,496,318 1,356,883,785
2,687,554,534 3,727,726,498 820,386,109 2,284,271,759 3,104,657,868
1,034,664,425 1,619,004,125 528,315,000 233,198,049 761,513,049
285,178,078 1,940,012,770 1,095,084,000 1,049,017,612 2,144,101,612
42,693,821 64,223,813 16,303,236 20,613,991 36,917,227
184,878,512 240,644,371 69,230,004 55,054,479 124,284,483
414,873,000 414,873,000 0 427,713,000 427,713,000
7,265,634,527 12,266,337,271 4,025,921,101 6,572,456,463 10,598,377,564

27,993,660 27,821,150 27,821,150

0 0 0
-1,184,864 -2,303,508 -2,303,508
178,530,902 170,454,977 170,454,977
0 0 0
1,265,287,964 1,043,589,428 1,043,589,428
27,271,235 59,729,288 59,729,288
1,497,898,897 1,299,291,335 1,299,291,335
7,265,634,527 13,764,236,168 5,325,212,436 6,572,456,463 11,897,668,898
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 3

1
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
3
4
5
6

7
8
9
10
11
12
13
14

15
15.1
15.2
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32

33

34
35
36
37

38
39
40
41
42
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/2018

მოგება - ზარალის ანგარიშგება

საპროცენტო შემოსავლები
საპროცენტო შემოსავლები ბანკებიდან "ნოსტრო" ანგარიშებისა და დეპოზიტების მიხედვით
საპროცენტო შემოსავლები სესხებიდან
ბანკთაშორისი სესხებიდან
ვაჭრობისა და მომსახურეობის სექტორზე გაცემული სესხებიდან
ენერგეტიკის სექტორზე გაცემული სესხებიდან
სოფლის მეურნეობის და მეტყევეობის სექტორზე გაცემული სესხებიდან
მშენებლობის სექტორზე გაცემული სესხებიდან
სამთომომპოვებელ და გადამამუშავებელ სექტორზე გაცემული სესხებიდან
ტრანსპორტისა და კავშირგაბმულობის სექტორზე გაცემული სესხებიდან
ფიზიკურ პირებზე გაცემული სესხებიდან
დანარჩენ სექტორზე გაცემული სესხებიდან
შემოსავლები ჯარიმებიდან/საურავებიდან კლიენტებისათვის მიცემული სესხების მიხედვით
საპროცენტო და დისკონტური შემოსავლები ფასიანი ქაღალდებიდან
სხვა საპროცენტო შემოსავლები
მთლიანი საპროცენტო შემოსავლები
საპროცენტო ხარჯები
მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე გადახდილი პროცენტები
ვადიან დეპოზიტებზე გადახდილი პროცენტები
ბანკის დეპოზიტებზე გადახდილი პროცენტები
საკუთარ სავალო ფასიან ქაღალდებზე გადახდილი პროცენტები
ნასესხებ სახსრებზე გადახდილი პროცენტები
სხვა საპროცენტო ხარჯები
მთლიანი საპროცენტო ხარჯები
წმინდა საპროცენტო შემოსავალი

არასაპროცენტო შემოსავლები
წმინდა საკომისიო და სხვა შემოსავლები მომსახურეობის მიხედვით
საკომისიო და სხვა შემოსავლები გაწეული მომსახურეობის მიხედვით
საკომისიო და სხვა ხარჯები მიღებული მომსახურეობის მიხედვით
მიღებული დივიდენდები
მოგება (ზარალი) დილინგური ფასიანი ქაღალდებიდან
მოგება (ზარალი) საინვესტიციო ფასიანი ქაღალდებიდან
მოგება (ზარალი) ვალუტის ყიდვა–გაყიდვის ოპერაციებიდან
მოგება (ზარალი) სავალუტო სახსრების გადაფასებიდან
მოგება (ზარალი) ქონების გაყიდვიდან
სხვა საბანკო ოპერაციებიდან მიღებული არასაპროცენტო შემოსავლები
სხვა არასაპროცენტო შემოსავლები
მთლიანი არასაპროცენტო შემოსავლები
არასაპროცენტო ხარჯები
 სხვა საბანკო ოპერაციების მიხედვით გაწეული არასაპროცენტო ხარჯები
ბანკის განვითარების, საკონსულტაციო და მარკეტინგის ხარჯები
ბანკის პერსონალის ხარჯები
ძირითადი საშუალებების საექსპლუატაციო ხარჯები
ცვეთისა და ამორტიზაციის ხარჯები
სხვა არასაპროცენტო ხარჯები
მთლიანი არასაპროცენტო ხარჯები
წმინდა არასაპროცენტო შემოსავალი

წმინდა მოგება დარეზერვებამდე

ზარალი სესხების შესაძლო დანაკარგების მიხედვით

ზარალი ინვესტიციების და ფასიანი ქაღალდების გაუფასურების შესაძლო დანაკარგების მიხედვით
ზარალი სხვა აქტივების შესაძლო დანაკარგების მიხედვით
მთლიანი ზარალი აქტივების შესაძლო დანაკარგების მიხედვით

მოგება გადასახადის გადახდამდე და გაუთვალისწინებელ შემოსავალ–ხარჯებამდე

მოგების გადასახადი
მოგება გადასახადის გადახდის შემდეგ
გაუთვალისწინებელი შემოსავლები (ხარჯები)
წმინდა მოგება
 ლარებით
საანგარიშგებო პერიოდი წინა წლის შესაბამისი პერიოდი
ლარი უცხ. ვალუტა სულ ლარი უცხ. ვალუტა სულ

10,049,083 18,823,791 28,872,875 5,886,657 10,532,329 16,418,986

647,218,410 373,256,942 1,020,475,352 504,830,872 360,494,676 865,325,548
10,549 5 10,554 27,922 -92,143 -64,221
58,439,789 103,511,858 161,951,648 44,865,842 102,155,778 147,021,620
2,077,858 5,094,231 7,172,089 1,596,034 3,849,736 5,445,770
7,291,680 4,586,399 11,878,079 4,571,094 5,644,388 10,215,483
5,659,091 24,278,939 29,938,030 5,949,794 28,695,056 34,644,850
15,622,984 57,614,121 73,237,105 9,307,451 48,352,853 57,660,304
6,283,276 5,901,165 12,184,441 7,460,141 7,564,964 15,025,106
550,847,031 171,192,855 722,039,886 429,668,992 162,903,506 592,572,498
986,151 1,077,369 2,063,521 1,383,602 1,420,537 2,804,139
16,714,312 2,629,018 19,343,330 12,069,261 2,921,772 14,991,033
129,592,295 8,220,104 137,812,399 106,068,678 2,881,320 108,949,998
0 0 0 0 0 0
803,574,101 402,929,855 1,206,503,956 628,855,468 376,830,096 1,005,685,564

51,805,618 14,891,989 66,697,607 49,435,359 15,372,840 64,808,199

93,603,637 81,341,104 174,944,741 50,430,743 86,719,748 137,150,492
15,047,047 2,273,050 17,320,096 7,129,781 721,941 7,851,722
60,943,730 52,664,405 113,608,135 40,510,778 10,239,310 50,750,088
103,927,296 74,276,234 178,203,530 80,385,212 92,372,380 172,757,592
0 0 0 0 0 0
325,327,327 225,446,782 550,774,109 227,891,874 205,426,219 433,318,093
478,246,774 177,483,073 655,729,847 400,963,594 171,403,877 572,367,471

125,774,895 4,874,246 130,649,141 109,682,563 5,382,104 115,064,666

162,050,012 52,584,015 214,634,027 135,944,291 43,748,527 179,692,818
36,275,117 47,709,769 83,984,886 26,261,728 38,366,423 64,628,151
0 596,015 596,015 564,654 0 564,654
27,588 0 27,588 1,612 0 1,612
2,348,899 -961,810 1,387,088 254,399 1,959,669 2,214,068
92,355,121 0 92,355,121 74,969,554 0 74,969,554
10,636,434 0 10,636,434 270,660 0 270,660
3,043,469 0 3,043,469 4,242,493 0 4,242,493
9,903,172 18,564,174 28,467,345 9,714,432 14,871,821 24,586,253
655,842 4,153,007 4,808,849 6,778,346 714,286 7,492,632
244,745,420 27,225,632 271,971,052 206,478,712 22,927,879 229,406,592
 9,144,129 24,307,572 33,451,700 3,341,716 22,587,626 25,929,342
27,213,303 20,759,635 47,972,937 20,392,413 12,846,697 33,239,110
193,428,444 0 193,428,444 175,421,404 0 175,421,404
8,713,681 0 8,713,681 6,963,487 0 6,963,487
37,648,900 0 37,648,900 36,846,411 0 36,846,411
43,095,704 959,721 44,055,424 32,547,164 151,189 32,698,353
319,244,160 46,026,927 365,271,087 275,512,595 35,585,512 311,098,108
-74,498,739 -18,801,295 -93,300,035 -69,033,883 -12,657,633 -81,691,516

403,748,035 158,681,778 562,429,813 331,929,712 158,746,244 490,675,955

127,787,394 127,787,394 46,376,475 46,376,475

-4,124,710 -4,124,710 2,551,139 2,551,139
-592,830 -592,830 24,002,797 24,002,797
123,069,855 0 123,069,855 72,930,411 0 72,930,411

280,678,180 158,681,778 439,359,958 258,999,301 158,746,244 417,745,545

28,106,372 28,106,372 32,849,606 32,849,606
252,571,808 158,681,778 411,253,586 226,149,695 158,746,244 384,895,939
-68,404,996 -68,404,996 -13,150,340 -13,150,340
184,166,812 158,681,778 342,848,590 212,999,355 158,746,244 371,745,599
#REF!
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 4 ლარებით
საანგარიშგებო პერიოდი წინა წლის შესაბამისი პერიოდი
N ბალანსგარეშე ანგარიშგების უწყისი
ლარი უცხ.ვალუტა სულ ლარი უცხ.ვალუტა სულ
1 პირობითი და სახელშეკრულებო ვალდებულებები 0 0
1.1 გაცემული გარანტიები 440,595,244 551,220,298 991,815,541 282,542,026 319,822,225 602,364,251
1.2 აკრედიტივები 0 43,814,853 43,814,853 0 42,385,661 42,385,661
1.3 კლიენტების მიერ აუთვისებელი ნაშთები 228,394,432 12,945,706 241,340,138 227,110,747 14,607,930 241,718,677
1.4 სხვა პირობითი ვალდებულებები 71,555,274 121,153,983 192,709,257 65,957,461 110,282,001 176,239,462

2 ბანკის მიმართ არსებული მოთხოვნის უზრუნველყოფის მიზნით მიღებული

გარანტიები 0 0 0 0 0 0
3 ბანკის მიმართ არსებული მოთხოვნის უზრუნველყოფის მიზნით დატვირთული
ბანკის აქტივები 0 0
3.1 ბანკის ფინანსური აქტივები 1,554,621,550 0 1,554,621,550 1,027,639,100 8,928,017 1,036,567,116
3.2 ბანკის არაფინანსური აქტივები 0 0
4 ბანკის მოთხოვნის უზრუნველყოფის მიზნით მიღებული გარანტიები 0 0
4.1 თავდებობა, სოლიდარული პასუხისმგებლობა 389,786,793 174,655,595 564,442,387 1,271,014,199 6,372,234 1,277,386,433
4.2 გარანტია 247,307,477 335,465,776 582,773,253 105,539,476 134,613,112 240,152,588
5 მოთხოვნის უზრუნველყოფის მიზნით ბანკის სასარგებლოდ დატვირთული
აქტივები 0 0
5.1 ფულადი სახსრები 77,684,509 140,832,724 218,517,233 50,073,783 154,468,569 204,542,351
5.2 ძვირფასი ლითონები და ქვები 80,441,209 2,597,751 83,038,960 63,768,068 4,838,974 68,607,043
5.3 უძრავი ქონება 4,599,264,420 8,513,259,208 13,112,523,628 3,227,148,570 6,623,046,568 9,850,195,139
5.3.1 საცხოვრებელი 3,328,240,938 4,282,300,973 7,610,541,911 2,277,140,575 3,411,971,749 5,689,112,324
5.3.2 კომერციული 890,286,430 3,403,789,581 4,294,076,011 667,004,329 2,504,744,143 3,171,748,472
5.3.3 კომპლექსური ტიპის უძრავი ქონება 0 0 0 0 0 0
5.3.4 მიწის ნაკვეთები (შენობა ნაგებობების გარეშე) 380,737,052 827,168,654 1,207,905,706 281,310,305 689,193,420 970,503,726
5.3.5 სხვა 0 0 0 1,693,361 17,137,256 18,830,617
5.4 მოძრავი ქონება 294,547,897 983,026,057 1,277,573,954 220,069,536 896,572,829 1,116,642,365
5.5 წილის გირავნობა 0 0 0 0 0 0
5.6 ფასიანი ქაღალდები 125,408,258 849,027,869 974,436,127 159,312,804 720,458,567 879,771,371
5.7 სხვა 1,510,139,183 2,963,937,254 4,474,076,437 1,215,091,391 2,453,018,326 3,668,109,717
6 წარმოებული ფინანსური ინსტრუმენტები 0 0
სავალუტო კურსთან დაკავშირებული კონტრაქტების (გარდა ოფციონებისა)
6.1 ფარგლებში მისაღები თანხები 264,704,531 982,764,755 1,247,469,285 147,814,377 106,373,655 254,188,032
სავალუტო კურსთან დაკავშირებული კონტრაქტების (გარდა ოფციონებისა)
6.2 ფარგლებში გასაცები თანხები 66,033,447 1,158,431,202 1,224,464,649 72,768,935 179,408,574 252,177,509
6.3 საპროცენტო განაკვეთთან დაკავშირებული კონტრაქტების (გარდა
ოფციონებისა) ძირითადი თანხა 1,297,352,000 1,297,352,000 0
6.4 გაყიდული ოფციონები 0 0
6.5 ნაყიდი ოფციონები 13,776,500 13,776,500 0
6.6 სხვა წარმოებული ინსტრუმენტების ფარგლებში ბანკის პოტენციური
მოთხოვნის ნომინალური ღირებულება 0 0
6.7 სხვა წარმოებული ინსტრუმენტების ფარგლებში ბანკის მიმართ პოტენციური
მოთხოვნის ნომინალური ღირებულება 0 0
7 ბანკის ბალანსზე აუღიარებელი საკრედიტო მოთხოვნები 0 0
7.1 ბოლო 3 თვის განმავალობაში ბალანსიდან ჩამოწერილი საკრედიტო
მოთხოვნების ძირი თანხა 28,899,525 403,840 29,303,365 21,856,988 13,146,522 35,003,510
ბოლო 3 თვის განმავალობაში ბალანსზე აუღიარებელი და ბალანსიდან
7.2 ჩამოწერილი მისაღები პროცენტები და ჯარიმები 2,886,821 661,205 3,548,026 2,640,745 1,611,499 4,252,244
ბოლო 5 წლის განმავლობაში (ბოლო 3 თვის ჩათვლით) ბალანსიდან
7.3
ჩამოწერილი საკრედიტო მოთხოვნების ძირი თანხა 165,187,722 114,864,335 280,052,057 281,959,521 142,604,806 424,564,326
7.4 ბოლო 5 წლის განმავლობაში (ბოლო 3 თვის ჩათვლით) ბალანსიდან
ჩამოწერილი და ბალანსზე აუღიარებელი მისაღები პროცენტები და ჯარიმები 64,221,095 65,099,927 129,321,022 131,481,059 62,065,498 193,546,557
8 შეუქცევადი საოპერაციო იჯარა 0 0
8.1 ვადის გარეშე ხელშეკრულების ფარგლებში 0 0
8.2 1 წლამდე ვადით 0 0
8.3 1-დან 2 წლამდე ვადით 0 0
8.4 2-დან 3 წლამდე ვადით 0 0
8.5 3-დან 4 წლამდე ვადით 0 0
8.6 4-დან 5 წლამდე ვადით 0 0
8.7 5 წელზე მეტი ვადით 0 0
9 კაპიტალური დანახარჯების პოტენციური სახელშეკრულებო ვალდებულება
0 0
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 5
N
1
1.1

1.1.1

1.2
1.3
2
3
4
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/2018

რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები

საკრედიტო რისკი მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები

საბალანსო ელემენტები
მათ შორის: ზღვრული დაქვითვის მეთოდს დაქვემდებარებული რისკის პოზიციები , რომლებიც არ
იქვითება კაპიტალიდან (რომლებიც იწონება 250%-ში)
გარესაბალანსო ელემენტები
კონტრაგენტთან დაკავშირებული საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
საბაზრო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
საოპერაციო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
სულ რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
 ლარებით
T T-1
9,782,203,146 9,293,337,062
9,261,889,972 8,870,164,560

293,915,718 271,894,522

490,148,221 397,518,090
30,164,953 25,654,412
43,255,108 83,222,511
1,513,201,706 1,342,601,256
11,338,659,960 10,719,160,830
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 6

1
2
3
4
5
6
7

1
2
3
4
5
6
7
8

1
2

2
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/2018

ინფორმაცია ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოს, დირექტორატის და აქციონერთა შესახებ

სამეთვალყურეო საბჭოს შემადგენლობა
ნილ ჯანინი
თამაზ გიორგაძე
ალასდაირ ბრიჩი
ჰანნა ლოიკაინენი
ჯონათან მუირი
სესილ დაერ ქუილენ
ანდრეას ვოლფი

დირექტორთა საბჭოს შემადგენლობა

კახაბერ კიკნაველიძე
ლევან ყულიჯანიშვილი
მიხეილ გომართელი
გიორგი ჭილაძე
რამაზ კუკულაძე
დავით წიკლაური
ვასილ ხოდელი
ბობოხიძე ვახტანგ

საწესდებო კაპიტალის 1% და მეტი წილის მფლობელი აქციონერების ჩამონათვალი წილების მითითებით

Bank of Georgia Group Plc

JSC BGEO Group
ბანკის ბენეფიციარების ჩამონათვალი, რომლებიც პირდაპირ და არაპირდაპირ ფლობენ აქციების 5%–ს ან მეტს
წილების მითითებით
JSC Georgia Capital
ლების მითითებით

19.77%
79.75%
ციების 5%–ს ან მეტს

19.77%
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 7 აქტივებსა და საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებულ საბალანსო ელემენტებს

a

საბალანსო ღირებულებები
ადგილობრივი ბუღალტრული
სტანდარტიზებული საზედამხედველო ანგარიშგების აღრიცხვის წესების მიხედვით
საბალანსო ელემენტები (ინდივიდუალური ფინანსური
ანგარიშგება)

1 ნაღდი ფული 506,582,334

2 ფულადი სახსრები საქართველოს ეროვნულ ბანკში 1,485,630,128
3 ფულადი სახსრები სხვა ბანკებში 562,627,042

ფასიანი ქაღალდები დილინგური ოპერაციებისათვის 303

4
5 საინვესტიციო ფასიანი ქაღალდები 1,829,215,911
6.1 მთლიანი სესხები 8,911,639,277
6.2 მინუს: სესხების შესაძლო დანაკარგების რეზერვი -426,285,611
6 წმინდა სესხები 8,485,353,667

დარიცხული მისაღები პროცენტები და დივიდენდები 100,738,054

7
8 დასაკუთრებული უძრავი და მოძრავი ქონება 56,934,467
9 ინვესტიციები საწესდებო კაპიტალში 130,049,277
ძირითადი საშუალებები და არამატერიალური 363,916,828
10 აქტივები
11 სხვა აქტივები 243,188,157

საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას

დაქვემდებარებული საბალანსო ელემენტების 13,764,236,168
ჯამური ღირებულება კორექტირებებამდე
ლ საბალანსო ელემენტებს შორის კ ლარებით
b c
საბალანსო ღირებულებები

საკრედიტო რისკით
ელემენტი, რომელზეც არ შეწონვას
ვრცელდება კაპიტალის დაქვემდებარებული
მოთხოვნა ან საბალანსო
ექვემდებარება ელემენტების
კაპიტალიდან დაქვითვას ნომინალური
ღირებულება

506,582,334
1,485,630,128
562,627,042

303

1,829,215,911
0 8,911,639,277
-426,285,611
0 8,485,353,667

100,738,054

56,934,467
12,196,364 117,852,913

78,478,520 285,438,308

243,188,157

90,674,884 13,673,561,284
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 8
1
2.1

2.2

5.1

5.2

6
7
სს ”საქართველოს ბანკი”

საბალანსო ელემენტების ღირებულებასა და საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებულ რი

შორის განსხვავებები
საბალანსე ელემენტების ჯამური ნომინალური ღირებულება საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვის მიზნები
კორექტირებებამდე
საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებული გარესაბალანსო ელემენტების ნომინალური ღირებულ
კონტრაგენტთან დაკავშირებული საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებული გარესაბალანსო ელ
ნომინალური ღირებულება
საბალანსო და არასაბალანსო ელემენტების ჯამური ნომინალური ღირებულება საკრედიტო რისკის მიხედვი
მიზნებისთვის კორექტირებებამდე
კაპიტალის ადეკვატურობის მიზნებისთვის გაუფასურებასთან დაკავშირებული საზედამხედველო კორექტირებების ე
საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვასთან დაკავშირებული გარესაბალანსო ელემენტების საკრედიტო კონვერსიი
ეფექტი
კონტრაგენტთან დაკავშირებული საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვასთან დაკავშირებული გარესაბალანსო ელ
საკრედიტო კონვერსიის ფაქტორის ეფექტი (ცხრილი CCR)
სხვა კორექტირებების ეფექტი (ასეთის არსებობის შემთხვევაში)
სულ საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონვას დაქვემდებარებული რისკის პოზიციები
 ლარებით
13,673,561,284
1,468,401,504

2,224,495,347
17,366,458,135
160,418,011

-792,839,930

-2,184,106,411
0
14,549,929,805
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 9
N
1
2
3
4
5
6
7
8

10
11
12
13
14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24
25
26
27
28
29
30
31

32

33

34

35
36
37
38
39
40
41
42

43

44

45
სს ”საქართველოს ბანკი”

საზედამხედველო კაპიტალი

ძირითადი პირველადი კაპიტალი საზედამხედველო კორექტირებამდე

ჩვეულებრივი აქციები, რომლებიც აკმაყოფილებენ ძირითადი პირველადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
დამატებითი სახსრები ჩვეულებრივ აქციებზე, რომლებიც აკმაყოფილებენ ძირითადი პირველადი კაპიტალის კრიტ
აკუმულირებული სხვა სრული შემოსავალი
სხვა რეზერვები
გაუნაწილებელი მოგება (ზარალი)
ძირითადი პირველადი კაპიტალის საზედამხედველო კორექტირებები
აქტივების გადაფასების რეზერვი
მოგებასა და ზარალში აქტივების არარეალიზებული გადაფასების შედეგად მიღებული აკუმულირებული მოგების ის
მოგებასა და ზარალში არარეალიზებული გადაფასების შედეგად ასახულ აკუმულირებულ ზარალს
არამატერიალური აქტივები
აქტივების კლასიფიკაციის შედეგად მიღებული რეზერვების უკმარისობა
ინვესტიციები საკუთარ აქციებში
კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების კაპიტალში ორმხრივი მფლობ
ფულადი ნაკადების ჰეჯირების რეზერვი
გადავადებული საგადასახადო აქტივები, რომლებზეც არ ვრცელდება ზღვრული დაქვითვის მეთოდი (დაკავშირებულ
გამოკლებით)
მნიშვნელოვანი ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების
ინსტრუმენტებში (რომლებიც არაა ჩვეულებრივი აქციები)
აქციების ფლობა და სხვა სახით 10%–ზე მეტი წილის ფლობა კომერციული დაწესებულებების სააქციო კაპიტალში
მნიშვნელოვანი ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების
რომელიც აღემატება 10%–იან ზღვარს)
ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა ფინანსური ინსტიტუტების კაპიტალში 10%–
(ნაწილი, რომელიც აღემატება 10%–იან ზღვარს)
დროებითი სხვაობებით წარმოშობილი გადავადებული საგადასახადო აქტივები (ნაწილი , რომელიც აღემატება 10%
საგადასახადო ვალდებულების გამოკლებით)
მნიშვნელოვანი ინვესტიციები და გადავადებული საგადასახადო აქტივები , რომლებიც აღემატება ძირითადი პირვე
ძირითადი პირველადი კაპიტალის საზედამხედველო დაქვითვები , რომლებიც გამოწვეულია დამატებითი პირველა
კაპიტალის უკმარისობით ინვესტიციების დაქვითვებისათვის
ძირითადი პირველადი კაპიტალი

დამატებითი პირველადი კაპიტალი საზედამხედველო კორექტირებებამდე

ინსტრუმენტები, რომლებიც აკმაყოფილებენ დამატებითი პირველადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
მათ შორის, კლასიფიცირებული კაპიტალად შესაბამისი ბუღალტრული აღრიცხვის სტანდარტებით
მათ შორის, კლასიფიცირებული ვალდებულებად შესაბამისი ბუღალტრული აღრიცხვის სტანდარტებით
დამატებითი სახსრები ინსტრუმენტებზე, რომლებიც აკმაყოფილებენ დამატებითი პირველადი კაპიტალის კრიტერი
დამატებითი პირველადი კაპიტალის საზედამხედველო კორექტირებები
ინვესტიციები საკუთარ აქციებში, რომლებიც აკმაყოფილებენ დამატებითი პირველადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
დამატებითი პირველადი კაპიტალის ინსტრუმენტებში ჯვარედინი მფლობელობა
მნიშვნელოვანი ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების
ინსტრუმენტებში (რომლებიც არაა ჩვეულებრივი აქციები)
ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა ფინანსური ინსტიტუტების კაპიტალში 10%–
(ნაწილი, რომელიც აღემატება 10%–იან ზღვარს)
დამატებითი პირველადი კაპიტალის საზედამხედველო დაქვითვები , რომლებიც გამოწვეულია მეორადი კაპიტალი
დაქვითვებისათვის
დამატებითი პირველადი კაპიტალი
მეორადი კაპიტალი საზედამხედველო კორექტირებებამდე
ინსტრუმენტები, რომლებიც აკმაყოფილებენ მეორადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
დამატებითი სახსრები ინსტრუმენტებზე, რომლებიც აკმაყოფილებენ მეორადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
საერთო რეზერვები საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციების მაქსიმუმ 1.25%–ის ოდენობით
მეორადი კაპიტალის საზედამხედველო კორექტირებები
ინვესტიციები საკუთარ აქციებში, რომლებიც აკმაყოფილებენ მეორადი კაპიტალის კრიტერიუმებს
მეორადი კაპიტალის ინსტრუმენტებში ორმხრივი მფლობელობა
მნიშვნელოვანი ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა საფინანსო ინსტიტუტების
ინსტრუმენტებში (რომლებიც არაა ჩვეულებრივი აქციები)
ინვესტიციები კომერციული ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა ფინანსური ინსტიტუტების კაპიტალში 10%–
(ნაწილი, რომელიც აღემატება 10%–იან ზღვარს)
მეორადი კაპიტალი
ლარი
1,499,083,761
27,993,660
178,530,902
27,271,235
0
1,265,287,964
119,130,984
27,271,235
0

78,478,520
0
1,184,864
0
0
0

12,196,364
0

0
0

1,379,952,778

0
0

0
502,354,739
380,077,200
0
122,277,539
0

502,354,739
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 9.1 კაპიტალის ადეკვატურობის მოთხოვნები

მინიმალური მოთხოვნები კოეფიციენტი
1 პილარ 1-ის მოთხოვნები
1.1 ძირითადი პირველადი კაპიტალის მინიმალური მოთხოვნა 4.50%
1.2 პირველადი კაპიტალის მინიმალური მოთხოვნა 6.00%
1.3 საზედამხედველო კაპიტალის მინიმალური მოთხოვნა 8.00%
2 კომბინირებული ბუფერი
2.1 კაპიტალის კონსერვაციის ბუფერი 2.50%
2.2 კონტრციკლური ბუფერი 0.00%
2.3 სისტემური რისკის ბუფერი 1.00%
3 პილარ 2-ის მოთხოვნა
3.1 პილარ 2-ის მოთხოვნა ძირითად პირველად კაპიტალზე 1.45%
3.2 პილარ 2-ის მოთხოვნა პირველად კაპიტალზე 1.93%
3.3 პილარ 2-ის მოთხოვნა საზედამხედველო კაპიტალზე 4.37%
ჯამური მოთხოვნები კოეფიციენტი
4 ძირითადი პირველადი კაპიტალი 9.45%
5 პირველადი კაპიტალი 11.43%
6 საზედამხედველო კაპიტალი 15.87%
თანხა (ლარი)

510,239,698
680,319,598
907,092,797

283,466,499
0
113,386,600

163,904,835
219,267,830
495,697,344
თანხა (ლარი)
1,070,997,631
1,296,440,526
1,799,643,240
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 10

1
2
3
4
5

6.1
6.2
6.2.1
6
7
8
9
9.1
9.2
9.3
10
10.1
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
20.1
21
21.1
22
23
24
25
26
27
28
29
30
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/2018

საბალანსო უწყისისა და საზედამხედველო კაპიტალის ელემენტებს შორის კავშირები

სტანდარტიზებული საზედამხედველო ანგარიშგების საბალანსო ელემენტები

ნაღდი ფული
ფულადი სახსრები საქართველოს ეროვნულ ბანკში
ფულადი სახსრები სხვა ბანკებში
ფასიანი ქაღალდები დილინგური ოპერაციებისათვის
საინვესტიციო ფასიანი ქაღალდები
მათ შორის საერთო რეზერვი
მთლიანი სესხები
მინუს: სესხების შესაძლო დანაკარგების რეზერვი
მათ შორის სესხების შესაძლო დანაკარგების საერთო რეზერვი
წმინდა სესხები
დარიცხული მისაღები პროცენტები და დივიდენდები
დასაკუთრებული უძრავი და მოძრავი ქონება
ინვესტიციები საწესდებო კაპიტალში
მათ შორის 10 %-იანი წილობრივი მფლობელობა ფინანსურ დაწესებულებებში
მათ შორის მნიშვნელოვანი ინვესტიციები, რომლებიც შეზღუდულად აღიარდება
მათ შორის 10%-ზე ნაკლები წილობრივი მფლობელობა, რომელიც შეზღუდულად აღიარდება
ძირითადი საშუალებები და არამატერიალური აქტივები
მათ შორის არამატერიალური აქტივები
სხვა აქტივები
მთლიანი აქტივები
ბანკების დეპოზიტები
მიმდინარე დეპოზიტები (ანგარიშები)
მოთხოვნამდე დეპოზიტები
ვადიანი დეპოზიტები
საკუთარი სავალო ფასიანი ქაღალდები
ნასესხები სახსრები
დარიცხული გადასახდელი პროცენტები და დივიდენდები
სხვა ვალდებულებები
მათ შორის გარესაბალანსო ელემენტების საერთო რეზერვი
სუბორდინირებული ვალდებულებები
მათ შორის მეორად საზედამხედველო კაპიტალში ჩასათვლელი ინსტრუმენტები
მთლიანი ვალდებულებები
ჩვეულებრივი აქციები
პრივილეგირებული აქციები
მინუს: გამოსყიდული აქციები
საემისიო კაპიტალი
საერთო რეზერვები
გაუნაწილებელი მოგება
აქტივების გადაფასების რეზერვი
სულ სააქციო კაპიტალი
 ლარებით
საბალანსო ღირებულება ინდივიდუალურ ფინანსურ
ანგარიშგებებში ადგილობრივი ბუღალტრული აღრიცხვის კავშირი Capital-ის ცხრილთან
სტანდარტების მიხედვით
506,582,334
1,485,630,128
562,627,042
303
1,829,215,911
-489,010 ცხრილი 9 (Capital), N39
8,911,639,277
-426,285,611 ცხრილი 9 (Capital), N37
-159,929,001 ცხრილი 9 (Capital), N39
8,485,353,667
100,738,054
56,934,467
130,049,277
12,196,364 ცხრილი 9 (Capital), N17
0 ცხრილი 9 (Capital), N13
0 ცხრილი 9 (Capital), N18
363,916,828
78,478,520 ცხრილი 9 (Capital), N10
243,188,157
13,764,236,168
199,889,172
2,181,353,486
1,878,610,036
3,727,726,498
1,619,004,125
1,940,012,770
64,223,813
240,644,371
18,298,462 ცხრილი 9 (Capital), N39
414,873,000
380,077,200 ცხრილი 9 (Capital), N37
12,266,337,271
27,993,660 ცხრილი 9 (Capital), N2
0
-1,184,864 ცხრილი 9 (Capital), N12
178,530,902 ცხრილი 9 (Capital), N3
0
1,265,287,964 ცხრილი 9 (Capital), N6
27,271,235 ცხრილი 9 (Capital), N4,N8
1,497,898,897
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 11

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/3

საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები

(საბალანსო და კრედიტ კონვერსიის ფაქტორის გათვალისწინებით გარესაბალანსო ელემენტები)

უპირობო და პირობითი მოთხოვნები ცენტრალური მთავრობებისა და ცენტრალური ბანკების მიმართ

უპირობო და პირობითი მოთხოვნები რეგიონული მთავრობებისა და ადგილობრივი თვითმმართველობების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საჯარო დაწესებულებების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები მრავალმხრივი განვითარების ბანკების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საერთაშორისო ორგანიზაციების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კომერციული ბანკების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
უპირობო და პირობითი საცალო მოთხოვნები
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები, რომლებიც უზრუნველყოფილია საცხოვრებელი ქონების იპოთეკით
ვადაგადაცილებული სესხები
მაღალი საზედამხედველო რისკის კატეგორიაში შემავალი ერთეულები
მოკლევადიანი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
მოთხოვნები კოლექტიური ინვესტიციების სახით
სხვა ერთეულები
სულ
 a b c d e f
0% 20% 35%
საბალანსო გარესაბალანსო საბალანსო გარესაბალანსო საბალანსო გარესაბალანსო
1,256,555,533 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
740,342,260 0 0
583,953,959 0
0 0
0 0
0 1,553,064,612
0 0
0 0
0 0
0 0
506,582,334 0 0
2,503,480,127 0 583,953,959 0 1,553,064,612 0
 g h i j k l
50% 75% 100%
საბალანსო გარესაბალანსო საბალანსო გარესაბალანსო საბალანსო გარესაბალანსო
0 0 1,239,895,233
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
95,497,808 0 331,248
0 0 2,773,374,211 557,050,858
0 3,225,704,598 118,510,717 0 0
0 0 0
11,139,643 0 103,719,444
0 0 699,812,275
0 0 0
0 0 0
0 0 530,270,394
106,637,450 0 3,225,704,598 118,510,717 5,347,402,805 557,050,858
 m n o p q
150% 250% საკრედიტო რისკის მიხედვით
შეწონილი რისკის პოზიციები
საბალანსო გარესაბალანსო საბალანსო გარესაბალანსო
საკრედიტო რისკის მიტიგაციამდე
0 0 1,239,895,233
0 0 -
0 0 -
0 0 -
0 0 -
50,366 0 164,946,492
73,356,235 0 3,440,459,421
0 0 2,508,161,486
0 0 543,572,614
7,678,692 0 120,807,303
286,861,830 27,935,707 1,199,944,288
0 0 -
0 0 -
0 117,852,913 824,902,676
367,947,123 0 145,788,620 0 10042689514.1907
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

საკრედიტო რისკის მიტიგაცია

ცხრილი 12 (საბალანსო და გარესაბალანსო ელემენტები)

1 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები ცენტრალური მთავრობებისა და ცენტრალური ბანკების მიმართ

2 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები რეგიონული მთავრობებისა და ადგილობრივი თვითმმართველობ
3 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საჯარო დაწესებულებების მიმართ
4 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები მრავალმხრივი განვითარების ბანკების მიმართ
5 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საერთაშორისო ორგანიზაციების მიმართ
6 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კომერციული ბანკების მიმართ
7 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
8 უპირობო და პირობითი საცალო მოთხოვნები
9 უპირობო და პირობითი მოთხოვნები, რომლებიც უზრუნველყოფილია საცხოვრებელი ქონების იპოთეკ
10 ვადაგადაცილებული სესხები
11 მაღალი საზედამხედველო რისკის კატეგორიაში შემავალი ერთეულები
12 მოკლევადიანი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
13 მოთხოვნები კოლექტიური ინვესტიციების სახით
14 სხვა ერთეულები
სულ
 კრედი

ცენტრალური მთავრობებისა და
სადეპოზიტო ცენტრალური ბანკების,
ანგარიშზე რეგიონული მთავრობებისა და
საბალანსო განთავსებული ადგილობრივი
ელემენტების ფულადი სახსრები ან თვითმმართველობების, საჯარო
ერთმანეთთან ფულთან დაწესებულებების, მრავალმხრივი
ურთიერთგაქვითვა გათანაბრებული განვითარების ბანკებისა და
ფინანსური საერთაშორისო ორგანიზაციების
ინსტრუმენტები მიერ გამოშვებული სავალო
ფასიანი ქაღალდები

რალური ბანკების მიმართ 0

ლობრივი თვითმმართველობების 0
0
0
0
0
169,676,566
30,773,580
ოვრებელი ქონების იპოთეკით 508,132
236,217

0
0
0 201,194,494 0
 კრედიტის დაფინანსებული უზრუნველყოფა

სხვა დაწესებულებების მიერ მოკლევადიანი საკრედიტო

კომერციული ბანკების, გამოშვებული სავალო ფასიანი შეფასების მქონე სავალო
რეგიონული მთავრობებისა და ქაღალდები , რომლის ფასიანი ქაღალდები,
ადგილობრივი
თვითმმართველობების, საჯარო საკრედიტო ხარისხი რომლის საკრედიტო ხარისხი
დაწესებულებებისა და კორპორატიული კლიენტების მოკლევადიანი რისკის
მიმართ რისკის პოზიციების სებ – პოზიციების შეწონვის სებ–ის
მრავალმხრივი განვითარების ის მიერ დადგენილი შეწონვის მიერ დადგენილი წესით
ბანკების მიერ გამოშვებული წესით შეესაბამება მე-3 ან შეესაბამება მე-3 ან უკეთეს
სავალო ფასიანი ქაღალდები უკეთეს ბიჯს ბიჯს

0 0 0
 კომერციული
ბანკების მიერ
წილი კაპიტალში ან გამოშვებული წილი
კონვერტირებადი ოქროს სტანდარტული საკრედიტო კოლექტიურ
ობლიგაციები, რომლებიც ზოდი ან მისი შეფასების არ საინვესტიციო
ექვივალენტი
შედის მთავარ ინდექსში მქონე სავალო სქემებში
ფასიანი
ქაღალდები

0 0 0 0
 კრედიტის დაუფინანსებელი უზრუნველყოფა

რეგიონული
ცენტრალური მრავალმხრივი
მთავრობებისა და მთავრობებისა და განვითარების საერთაშორისო
ცენტრალური ბანკების ადგილობრივი ბანკების ორგანიზაციების
თვითმმართველობებ უზრუნველყოფა
უზრუნველყოფა უზრუნველყოფა
ის უზრუნველყოფა

0 0 0 0
უფინანსებელი უზრუნველყოფა

სხვა კორპორატიული პირების

უზრუნველყოფა, რომელთა საკრედიტო
საჯარო კომერციული ხარისხი კორპორატიული კლიენტების
დაწესებულებების ბანკების მიმართ რისკის პოზიციების სებ–ის მიერ
უზრუნველყოფა უზრუნველყოფა დადგენილი შეწონვის წესით შეესაბამება
მე-2 ან უკეთეს ბიჯს

0
0
0
0
0
0
89,456,827
0
0
0
0
0
0
0
0 89,456,827 0
 ლარებით

სულ
სულ საბალანსო გარესაბალანსო
ელემენტების სულ საკრედიტო
ელემენტების
საკრედიტო რისკის მიტიგაცია
საკრედიტო
მიტიგაცია მიტიგაცია

0
0
0
0
0
0
259,133,393
30,773,580
508,132
236,217
0
0
0
0
0 0 290,651,321
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 13

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31/20

სტანდარტიზებული მიდგომა - საკრედიტო რისკის მიტიგაცია

უპირობო და პირობითი მოთხოვნები ცენტრალური მთავრობებისა და ცენტრალური ბანკების მიმართ

უპირობო და პირობითი მოთხოვნები რეგიონული მთავრობებისა და ადგილობრივი თვითმმართველობების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საჯარო დაწესებულებების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები მრავალმხრივი განვითარების ბანკების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები საერთაშორისო ორგანიზაციების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კომერციული ბანკების მიმართ
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
უპირობო და პირობითი საცალო მოთხოვნები
უპირობო და პირობითი მოთხოვნები, რომლებიც უზრუნველყოფილია საცხოვრებელი ქონების იპოთეკით
ვადაგადაცილებული სესხები
მაღალი საზედამხედველო რისკის კატეგორიაში შემავალი ერთეულები
მოკლევადიანი მოთხოვნები კორპორატიული კლიენტების მიმართ
მოთხოვნები კოლექტიური ინვესტიციების სახით
სხვა ერთეულები
სულ
a b c d e
გარესაბალანსო ელემენტები
რისკის მიხედვით რისკის მიხედვით
საბალანსო შეწონილი
შეწონილი
ელემენტები - გარესაბალანსო გარესაბალანსო აქტივები
ელემენტები აქტივები
რისკის ელემენტები საკრედიტო რისკის
კონვერსიის საკრედიტო
პოზიციების ნომინალური რისკის მიტიგაციის
ღირებულება ფაქტორის ეფექტის
ღირებულება გათვალისწინებით მიტიგაციამდე
გათვალისწინებით

2,496,450,766 1,239,895,233 1,239,895,233

0 0
0 0
0 0
740,342,260 0 0
679,833,381 164,946,492 164,946,492
2,846,730,446 1,228,141,043 557,050,858 3,440,459,421 3,181,326,028
3,225,704,598 240,260,462 118,510,717 2,508,161,486 2,477,387,906
1,553,064,612 543,572,614 543,064,483
122,537,779 120,807,303 120,571,087
1,014,609,812 1,199,944,288 1,199,944,288
0 0
0 0
1,245,380,525 824,902,676 824,902,676
13,924,654,178 1,468,401,504 675,561,574 10,042,689,514 9,752,038,193
f

რისკის
მიხედვით
შეწონილი
აქტივების
სიმკვრივე* f=e/
(a+c)

50%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0%
24%
93%
74%
35%
98%
118%
#DIV/0!
#DIV/0!
66%
67%
ბანკი:
თარიღი:

ცხრილი 14

მაღალი ხარისხის ლიკვიდური აქტივები

1
გადინება
2
3
4
5
6
7
8
შემოდინება
9
10
11
12

13
14
15
 სს ”საქართველოს ბანკი”
12/31

ლიკვიდობის გადაფარვის კოეფიციენტი

აღალი ხარისხის ლიკვიდური აქტივები

მაღალი ხარისხის ლიკვიდური აქტივები

ფიზიკური პირების დეპოზიტები

არაუზრუნველყოფილი საბითუმო დაფინანსება
უზრუნველყოფილი დაფინანსება
ბალანსგარეშე ვალდებულებები და წარმოებული ფინანსური ინსტრუმენტების წმინდა მოკლე პოზიცია
სხვა საკონტრაქტო გადინება
სხვა გადინება
ფულის მთლიანი გადინება
ემოდინება
უკურეპო ოპერაციები და ფასიანი ქაღალდების სესხება
სხვა შემოდინება კონტრაგენტებიდან
ფულის სხვა შემოდინება
ფულის მთლიანი შემოდინება

მაღალი ხარისხის ლიკვიდური აქტივები

ფულის წმინდა გადინება
ლიკვიდობის გადაფარვის კოეფიციენტი (%)

* სებ-ის მეთოდოლოგიით გაანგარიშებული კოეფიციენტები წარმოადგენს კომერციული ბანკებისათვის

სავალდებულოდ დასაცავ მოთხოვნას, ხოლო ბაზელის მეთოდოლოგიით დათვლილი მონაცემები წარმოდგენილი
საილუსტრაციო მიზნებისათვის.
 სებ-ის მეთოდოლოგიით* შეწონილი
შეუწონავი მონაცემები (დღიური საშუალო) მონაცემები (დღიური საშუალო)
ლარი უცხ. ვალუტა სულ ლარი უცხ. ვალუტა სულ

864,829,458 1,734,995,958 2,527,395,416

962,913,539 2,605,605,674 3,495,628,486 188,830,129 582,459,259 757,318,827

2,281,106,524 4,102,520,243 6,220,149,292 844,039,850 1,341,025,693 2,133,460,566
1,325,705,245 61,242,880 1,279,625,408 - - -
647,563,725 607,407,322 1,197,824,436 108,366,100 90,620,332 190,092,350

51,119,554 116,131,525 162,983,340 51,070,588 115,438,435 162,241,283

4,305,495,049 4,887,301,970 8,860,582,476 1,003,476,537 1,547,084,459 2,485,794,199

204,275,885 149,197,602 339,434,694 102,330,171 74,728,262 170,008,269

1,935,828 371,812 2,140,028 1,930,072 371,812 2,134,271
206,211,713 149,569,414 341,574,722 104,260,243 75,100,075 172,142,539

მთლიანი თანხა სებ-ის მეთოდოლოგიით

(ლიმიტების გათვალისწინებით)

864,829,458 1,734,995,958 2,527,395,416

899,216,294 1,471,984,384 2,313,651,660
96.18% 117.87% 109.24%
 ბაზელის მეთოდოლოგიით შეწონილი
მონაცემები (დღიური საშუალო)
ლარი უცხ. ვალუტა სულ

850,244,070 1,515,732,653 2,294,768,688

187,553,803 577,718,234 751,301,476

659,398,993 847,297,503 1,468,703,559
- - -
38,531,023 38,191,252 73,488,833

51,119,554 116,131,525 162,983,340

749,049,570 1,001,620,280 1,705,175,732

133,550,880 601,596,735 726,867,923

1,935,828 371,812 2,140,028
135,486,709 601,968,547 729,007,951

მთლიანი თანხა ბაზელის მეთოდოლოგიით

(ლიმიტების გათვალისწინებით)

850,244,070 1,515,732,653 2,294,768,688

613,562,862 401,702,795 976,167,781
138.57% 377.33% 235.08%
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 15 კონტრაგენტთან დაკავშირებული საკრედიტო რისკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები

1
სავალუტო კურსთან დაკავშირებული კონტრაქტები
1.1 კონტრაქტები 1 წელზე ნაკლები ვადით
1.2 კონტრაქტები 1–დან 2 წლამდე ვადით
1.3 კონტრაქტები 2–დან 3 წლამდე ვადით
1.4 კონტრაქტები 3–დან 4 წლამდე ვადით
1.5 კონტრაქტები 4–დან 5 წლამდე ვადით
1.6 კონტრაქტები 5 წელზე მეტი ვადით

2
საპროცენტო განაკვეთთან დაკავშირებული კონტრაქტები
2.1 კონტრაქტები 1 წელზე ნაკლები ვადით
2.2 კონტრაქტები 1–დან 2 წლამდე ვადით
2.3 კონტრაქტები 2–დან 3 წლამდე ვადით
2.4 კონტრაქტები 3–დან 4 წლამდე ვადით
2.5 კონტრაქტები 4–დან 5 წლამდე ვადით
2.6 კონტრაქტები 5 წელზე მეტი ვადით
3 სულ
სკის მიხედვით შეწონილი რისკის პოზიციები
a b c d e

რისკის
ნომინალური
პროცენტი პოზიციების 0% 20%
ღირებულება
ღირებულება

913,366,847 19,004,161 0 0
888,806,047 2.0% 17,776,121 0 0
24,560,800 5.0% 1,228,040 0 0
0 8.0% 0 0 0
0 11.0% 0 0 0
0 14.0% 0 0 0
0

1,311,128,500 21,384,775 0 0
722,682,000 0.5% 3,613,410 0 0
13,776,500 1.0% 137,765 0 0
267,660,000 2.0% 5,353,200 0 0
0 3.0% 0 0 0
307,010,000 4.0% 12,280,400 0 0
0
2,224,495,347 40,388,936 0 0
 f g h i j k

35% 50% 75% 100% 150% 250%

0 0 0 19,004,161 0 0
0 0 0 17,776,121 0 0
0 0 0 1,228,040 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 20,447,965 0 936,810 0 0
0 2,676,600 0 936,810 0 0
0 137,765 0 0 0 0
0 5,353,200 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 12,280,400 0 0 0 0

0 20,447,965 0 19,940,971 0 0
 l

კონტრაგენტთა
ნ
დაკავშირებულ
ი საკრედიტო
რისკის
მიხედვით
შეწონილი
რისკის
პოზიციები

19,004,161
17,776,121
1,228,040
0
0
0
0

11,160,793
2,275,110
68,883
2,676,600
0
6,140,200
0
30,164,953
ბანკი: სს ”საქართველოს ბანკი”
თარიღი: 12/31/2018

ცხრილი 15.1 ლევერიჯის კოეფიციენტი

საბალანსო ელემენტები
1 საბალანსო ელემენტები
2 (პირველადი კაპიტალიდან დაქვითული ელემენტები )
3 სულ საბალანსო ელემენტები
წარმოებული ინსტრუმენტები
4 წარმოებული ინსტრუმენტები ჩანაცვლების ღირებულება
5 მოსალოდნელი საკრედიტო რისკის პოზიციები
EU-5a კაპიტალის ადეკვატურობის 50-ე მუხლით განსაზღვრული რისკის პოზიციები
6 წარმოებული ინსტრუმენტების სანაცვლოდ მიღებული უზრუნველყოფების ღირებულება
7 (მოთხოვნად აღიარებული გადახდილი ვარიაციის მარჟის თანხის დაქვითვა )
8 (ფინანსურ შუამავლობასთან დაკავშირებული რისკის პოზიციების დაქვითვა )

9 გაყიდული კრედიტის წარმოებული ინსტრუმენტების კორექტირებული ეფექტური ნომინალური

ღირებულება
10 (ეფექტური ნომინალური ღირებულების დაქვითვები )
11 სულ წარმოებული ინსტრუმენტები
ფასიანი ქაღალდებით დაფინანსებული ტრანზაქციები
12 ფასიანი ქაღალდებით დაფინანსებული ტრანზაქციების მთლიანი სააღრიცხვო ღირებულება
13 (მისაღები და გადასახდელი თანხების ურთიერთგაქვითვა )
14 კონტრაჰენტის საკრედიტო რისკთან დაკავშირებული დამატებითი ღირებულება

EU-14a განსხვავებული მიდგომა კონტრაგენტის საკრედიტო რისკის მიმართ ფასიანი ქაღალდებით

დაფინანსებული ტრანზაქციებისთვის
15 საშუამავლო ტრანზაქციები
EU-15a (საშუამავლო ტრანზაქციების დაქვითვები)
16 სულ ფასიანი ქაღალდებით დაფინანსებული ტრანზაქციები
გარესაბალანსო რისკის პოზიციები
17 გარესაბალანსო ელემენტების ნომინალური ღირებულება
18 (გარესაბალანსო ელემენტების საკრედიტო კონვერსიის ფაქტორის ეფექტი )
19 სულ გარესაბალანსო ელემენტები
საბალანსო და გარესაბალანსო ელემენტების ნებადართული დაქვითვები
EU-19a (შიდაჯგუფური რისკის პოზიციების დაქვითვა)
EU-19b (საჯარო დაწესებულებების მიმართ არსებული რისკის პოზიციების დაქვითვა )
კაპიტალი და მთლიანი რისკის პოზიციები
20 პირველადი კაპიტალი
21 მთლიანი რისკის პოზიციები ლევერიჯის კოეფიციენტის მიზნებისთვის
ლევერიჯის კოეფიციენტი
22 ლევერიჯის კოეფიციენტი
გარდამავალი მიდგომები და აუღიარებელი ფიდუციარული აქტივები
EU-23 გარდამავალი მიდგომები კაპიტალის განსაზღვისთვის
EU-24 ფიდუციარული აქტივების მოცულობა რომლებიც აკლდება მთლიან რისკის პოზიციებს
13,764,221,031
(90,674,884)
13,673,546,146

40,388,936

40,388,936

1,379,952,778
13,713,935,082

10.06%