REGISTRO DIARIO

EMPRESA YUKON PRODUCTS

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1. 1105 CAJA 160,000,000
3115 APORTE SOCIO 160,000,000
SUMAS IGUALES 160,000,000 160,000,000
9. 1110 BANCOS 160,000,000
1105 CAJA 160,000,000
SUMAS IGUALES 160,000,000 160,000,000
2. 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 20,000,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 500,000
2368 RETE ICA 4X1.000 80,000
1110 BANCOS 19,420,000
SUMAS IGUALES 20,000,000 20,000,000
3. 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 8,000,000
2408 IVA DESCONTABLE 1,520,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 200,000
2205 PROVEEDORES 9,320,000
SUMAS IGUALES 9,520,000 9,520,000
4. 1540 MAQUINARIA Y EQUIPO 15,000,000
1110 BANCO 5,000,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 10,000,000
SUMAS IGUALES 24,520,000 24,520,000
5. 1365 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 600,000
1105 BANCOS 600,000
SUMAS IGUALES 600,000 600,000
6. 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5,000,000
1110 BANCO 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000
7. 151610 OFICINAS 50,000,000
1105 CAJA 50,000,000
SUMAS IGUALES 50,000,000 50,000,000
8. 512010 ARRENDAMIENTO BODEGA 18,000,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE 3.5 630,000
1105 BANCOS 17,370,000
SUMAS IGUALES 18,000,000 18,000,000
10. 519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 2,100,840
51953001 IVA DESCONTABLE 399,160
2365 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 52,521
1110 BANCOS 2,447,479
SUMAS IGUALES 2,500,000 2,500,000
11. 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 8,403,361
2408 IVA GENERADO 1,596,639
1355 RETENCION EN LA FUENTE 2.5 210,084
1305 CLIENTES 9,789,916
SUMAS IGUALES 10,000,000 10,000,000
12. 1399 PROVISIONES 2,000,000
 519010 DEUDORES 2,000,000
SUMAS IGUALES 2,000,000 2,000,000
13. 2105 BANCOS NACIONALES-PRESTAMO 60,000,000
1110 BANCO 60,000,000
SUMAS IGUALES 60,000,000 60,000,000
14. 1910 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,500,000
3810 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO-SUPERAVIT 1,500,000
SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000
15. 510548 BONIFICACIONES 2,000,000
1110 BANCO 2,000,000
SUMAS IGUALES 2,000,000 2,000,000
BANCO 1435 MERCANCIAS IVA 2408
D C D C D C
160,000,000 19,420,000 20,000,000 5,042,017 1,520,000 1,596,639
60,000,000 5,000,000 6,722,689
600,000 26,722,689 5,042,017 1,520,000 1,596,639
5,000,000 21,680,672 76,639
50,000,000
17,370,000 IVA 51953001
2,447,479 D C
2,000,000
220,000,000 101,837,479 399,160
118,162,521 399,160 0
399,160

2365 retencion 1355 retencion

D C D C
500,000 210,084
200,000
630,000
52,521
1,382,521
 ESTADOS DE RESULTADOS
EMPRESA YUKON PRODUCTS
5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014

4135 VENTAS 8,403,361

- DEVOLUCIONES VENTAS 0
INGRESOS BRUTOS 8,403,361
- COSTOS DE VENTA 5,024,017
UTILIDAD BRUTA 3,379,344
- GASTOS DE ADMINISTRACION 6,100,840
- GASTOS DE VENTA 0
UTILIDAD OPERACIONAL 2,721,496
+ INGRESOS NO OPERACIONALES 0
- GASTOS NO OPERACIONALES 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 2,721,496
- IMPUESTO DE RENTA 24%
- IMPUESTO DE CREE 9%
UTILIDAD LIQUIDA
- RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
 BALANCE GENERAL
EMPRESA YUKON PRODUCTS
5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014

ACTIVO
CAJA O 2205
1110 BANCO 118,162,521 2365
1305 clientes 9,789,916 2335
1520 maquinaria y equipo 15,000,000 2408
1435 inventario 21,680,672 2105
2368
1355 antticipo renta 210,084
1365 prestamos empleados 600,000
151610 oficina 50,000,000
1399 provisiones 2,000,000 3115
1910 valorizaciones 1,500,000 3810

218,943,193

total pasivo+ patrimonio

 pasivo

proveedores 9,320,000
retencion en la fuente 1,382,521
costos y gastos x pagar 5,000,000
iva 76,639
bancos nacionales 60,000,000
RETEICA 80,000
75,859,160

patrimonio
aportes sociales 160,000,000
superavit 1,500,000

161,500,000

otal pasivo+ patrimonio 237,359,160 18,415,967

 BALANCE GENERAL
EMPRESA YUKON PRODUCTS
5 ENERO 2014 A 31 DICIEMBRE 2014

ACTIVO
Activo corriente
EFECTIVO EQUIVALENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
DUDORES DIVERSOS
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Activo no corriente
Inmueble, Maquinaria y Equipo
TERREMOS
EDIFICIOS
(DEPRECIACION DE EDIFICIOS)
VEHICULO
(DEPRECIACION VEHICULO)
MOVILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION DE MOVILIARIO Y EQ.OFICINA
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
Pasivos Corrientes
CUENTAS Y DOCUMENTO POR PAGAR
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS POR PAGAR
OBLIGACIONES BANCARIAS CORTO PLAZO
IMPUESTOS POR PAGAR
PROVISIONES Y RETENCIONES POR PAGAR
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

Pasivos no Corrientes
DOCUMENTOS POR PAGAR
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA-DIFERIDOS
DIVIDENDOS POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS NO CORREINTES

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR
UTILIDAD DEL PRESENTE EJERCICIO
DIFERENCIASPOR ADECUACION DE NIIF PARA PYMES
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO+PATRIMONIO