PUNTOS PARA LA ATENCION DEL SOCIO

Cierre: 31.12.2017

1. He revisado el programa de auditoría y los papeles de trabajo y estoy satisfecho de que todo
el trabajo, incluyendo la revisión de control interno, es suficiente y ha sido adecuadamente
realizado.
2. He revisado los ajustes propuestos y estoy satisfecho de que los procedimientos y las
conclusiones alcanzadas son suficientes para asegurar el riesgo de auditoría y confirmo que
los estados financieros han sido corregidos y emitidos de acuerdo a los anexos
correspondientes.
3. Confirmo que se han verificado los registros contables correspondientes y que los estados
financieros están de acuerdo con dichos registros.
4. Confirmo que los estados financieros han sido preparados de conformidad con las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF)
5. El cliente no ha puesto limitaciones al alcance de nuestro trabajo, y si las hay, las mismas
han sido evaluadas y en su caso, consideradas en nuestra opinión.
6. Confirmo que se ha cubierto cualquier indicación de fraude o debilidad material en forma
adecuada y ha sido manejada dentro de los procedimientos de auditoría.
7. Confirmo que se ha considerado el impacto de cualquier calificación o modificación en los
informes de Auditoría del ejercicio anterior.
8. No hubo desacuerdos importantes con el cliente en cuanto a principios de contabilidad,
revelaciones, alcances en nuestros procedimientos, los cuales, pudiesen ocasionar alguna
calificación en nuestro dictamen, y si las hay, las mismas han sido consideradas en nuestro
informe.
9. He revisado con el equipo de auditoría y el cliente los asuntos incluidos en los puntos de
atención al Socio y estoy satisfecho de que todos los asuntos han sido considerados y se les
dará la debida disposición.
10. Confirmo que no han transcurrido más de dos semanas entre la fecha del dictamen definitivo
de auditoria y la fecha de envío del mismo al cliente.

Cargo Nombre Firma Fecha

Socio de auditoría
Gerente de auditoría
Encargado
Asistente

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Cliente:

Cierre: 31.12.2017

Referencia: Documento constitutivo

Asunto para considerar Indicación del Socio

G-7
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