1ºJUZGADO PENAL LIQUIDADOR – Sede Central

EXPEDIENTE : 00320 – 2006 – 0 – 2301 – JR – PE – 04

ESPECIALISTA : GINA TAPIA LIENDO
M. PÙBLICO : 3ER DESPACHO EN LIQUIDACIÒN Y ADECUACIÒN
IMPUTADO : NATALIA ELOIZA ARANA BALDARRAGO Y OTRO
DELITO : CONTRABANDO
AGRAVIADO : EL ESTADO SUNAT

SENTENCIA

Resolución Nª 094

Tacna, veintinueve de enero

Del dos mil catorce.

VISTOS: La instrucción seguida en contra de NATALIA ELOIZA ARANA BALDARRAGO, de sexo

femenino, identificad con documento nacional de identidad Nro. 29274961, nacida el primero
de diciembre de mil novecientos sesenta y dos en el distrito, provincia y departamento de
Arequipa, hija de Elìas y Juana, con instrucción superior, soltera, ocupada en exportaciones, con
domicilio en Urbanizacion Tonchaca, Calle Roms Nro. 379; RUBEN CABRERA LLANQUI, de sexo
masculino, identificado con documento nacional de identidad 40424142, nacido el veintidós de
agosto de mil novecientos setenta y ocho en el distrito de Pilcuyo, provincia El Collao,
departamento de Puno, hijo de Mario y Micaela, con educación secundaria, casado, soldador
con domicilio en Asoaciacion Villa Los Claveles Mz. S – 2, lote – 21, distrito Greggorio Albarracin
Lanchipa – Tacna, por el delito de Contrabando Agravado previsto en el articulo 1 concordando
con el articulo 10 inciso e) de la Ley 28008 Ley de los Delitos Aduaneros en agravio del Estado –
SUNAT.

El proceso se inicia por denuncia de la señora Fiscal que obra a fojas 16 a 164, el atestado policial
que obra a 174 a 184, el Señor Fiscal amplia la denuncia Nº 014 – 2006 – FPPEDA – TACNA que
obra a fojas 257 a 261 y por auto de fojas 262 y siguiente se apertura instrucción, en contra de
EDILBERTO ZAPATA LAQUI, ERASMO VELASQUEZ PERCA, RUBEN CABRERA LLANQUI, EDWIN
ROSENDO CANO FLORES, DANIEL ALDABA CARHUARICRA, HUGO ERNESTO CHAMBILLA ALEJOS
Y NATALIA ELOIZA ARANA BALDARRAGO por el delito y agraviado referidos. Tramitada la causa
conforme a su naturaleza y concluida la instrucción, el señor Fiscal formula Dictamen Acusatorio
a fojas 490, puesta de manifiesto la causa su estado es el de emitir sentencia.

Se ha dictado sentencia absolutoria a los procesados EDILBERTO ZAPATA LAQUI, EDWIN

ROSENDO CANO FLORES, DAMIEL ALDABA CARHUARICRA Y HUGO ERNESTO CHAMBILLA
ALEJOS.

Se ha dictado sentencia condenatoria en contra de ERASMO VELASQUEZ PERCA.

Se reservó el juzgamiento para los procesados RUBEN CABRERA LLANQUI y NATALIA ELOIZA
ARANA BALDARRAGO.

CONSIDERANDO:
PRIMERO: Hechos Imputados: El cuatro de mayo del año dos mil cinco, hizo su ingreso al área
de importaciones del Complejo fronterizo de Santa Rosa, el vehículo de placa de rodaje Nº YJ –
1035 / ZH – 183 procedente de Iquique Chile, transportando en tránsito a Cético – Paita 530
bultos amparados en el manifestó chileno Nª 106141 el cual quedo bajo custodia aduanera hasta
el catorce de mayo del dos mil cinco, posteriormente con expediente Nº 172 – 3G9900 – 2005
– 011237 – 8 de fecha 18 de mayo del año 2005, la Empresa de Transportes Cano Comercial SAC
solicito por fallas mecánicas del vehículo de origen, el trasbordo de 530 bultos de diversas
mercancías al camión de placa de rodaje Nª YK – 1496/ ZK – 1262 DE PROPIEDAD DE LOS
PROCESADOS Edilberto Velásquez Perca, conforme obra en autos a folios 46 a 55, dicho
trasbordo se realizó en presencia del procesado Hugo Chambilla Alejos representante de la
Empresa Cano Comercial SAC y del oficial aduanero encargado del área de importaciones del
Complejo Fronterizo Santa Rosa Jorge Brito Gutiérrez, conforme a su manifestación policial de
folios 191 a 194 y del informe Nº 044 – 2005 – SUNAT/ADUANS – 6G0210, el Departamento de
Técnica Aduanera de Aduanas de Paita informo que la mercancía de transito signado con el Nª
699 – 2005 (MIC/DTA 106141) a pesar de llegar precintado el camión de placa de rodaje YK 1496,
con semi remolque ZK – 1262, la carga no llego completa, dicha mercadería esta consignada a la
persona de Walter Zúñiga Ramos por 380 bultos con hoja anexa de MIC/DTA 106141, la carta
porte Nº A/002/2005 y facturas comerciales Nº 4449 al 4453 de folios. Por otro lado, el
procesado Rubén Cabrera Llanqui fue quien coordino la estrategia para efectuar el acto ilícito
con la procesada Natalia Eloiza Arana Baldarrago sobre la venta de 150 cajas de jarros de loza,
mercadería que las iba a adquirir en la ciudad de Chile con destino a la ciudad de Paita, llegando
incluso a presentarle al procesado Edilberto Zapata Laqui, a fin que le proporcione el medio de
transporte para trasladar dicha mercancía, llegado a acordar el precio del flete, medio de
transporte que fue conducido por el procesado Erasmo Velásquez Perca.

SEGUNDO: El artículo 1 de la Ley 28008 Ley de los Delitos Aduaneros prescribe: El que sustrae,
elude o burla el control aduanero ingresando mercancías del extranjero o las extrae del territorio
nacional o no las presenta para su verificación o reconocimiento físico en las dependencias de
la Administración Aduanera o en los lugares habilitados para tal efecto, cuyo valor sea superior
a dos Unidades Impositivas Tributarias, será reprimido con pena privativa de libertad no menor
de cinco ni mayor de ocho años, y con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días
multa.

La ocultación o sustracción de mercancías a la acción de verificación o reconocimiento físico de

la aduana, dentro de los recintos o lugares habilitados, equivale a la no presentación.

El articulo 10 (circunstancias agravantes) de la acotada ley dispone: Serán reprimidos en pena

privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de doce años y setecientos treinta a mil
cuatrocientos setenta días multa, los que incurran en las circunstancias agravantes siguientes,
cuando: (…)

Es cometido por dos o más personas o el agente integra una organización destinada a cometer
los delitos tipificados en esta Ley.

TERCERO: De los actos de investigación reunidos en la instrucción.

Marco Antonio Cano MENDOZA a folio 189 a 191, manifiesta ante la policía que su primo Hugo
Cano Mamani le solicito sus servicios para llevar el vehículo de placa de rodaje YJ-1035 y ZH-
1983 hacia ZOFRI-IQUIQUE-CHILE, ya que sus choferes no contaban con pasaporte, llevando el
citado vehículo hacia Chile a la embarcadora “Aldaba” en donde el encargado Daniel Aldaba
demoro cinco días en cargar toda la mercedaria pudiendo observar una persona de sexo
femenino llamada “Naty”, la cual estaba acompañada por Rubén Cabrera Llanqui, la misma que
estaba ordenando que subieran cierta parte de bultos al vehículo, por lo cual al querer
retirarnos, fue observado por aduna Chile, que le indicaron que para poder salir tendrían que
sellar las bisagras A LA PUERTA DEL FURGON, DIRIGIENDOSE LUEGO A Perú llegando a la una de
la madrugada aproximadamente, estando la frontera cerrada por lo que se estaciono en el grifo
TRUCK CENTER de Arica-Chile, y enterado que lo estaban buscando para que realice un viaje
llevando un vehículo a IMA, LE COMUNICO A SU PRIMO Hugo Cano, que el vehículo lo dejaría
en dicho grifo quien se molestó y le contesto que ya estaba bajando. Además de indicar que la
documentación que trajo consistía en dos cartas portes, cuyo número no recuerda, y facturas
que debería haber en dos cartas portes, cuyo número no recuerda, y facturas que debería haber
entregado a su primo Hugo Cano, pues es el dueño del vehículo que el manejaba. Reafirma que
nunca llego al complejo Fronterizo de Santa Rosa.

De la manifestación de J Britto Gutiérrez de folio a 191 a 194 (oficial de aduana) refiere que el
vehículo de placa de rodaje YJ-1035 y ZH-1983 ingresaron al recinto de importaciones el 04 de
mayo del 2005, permaneciendo hasta el 14 de mayo del 2005 fecha en que empezó a verificar
LA ERCADERIA QUE CONTENCIA DICHO VEHICULO YA QUE EL 13 DE AMYO DEL 2005, LA
EMPRESA DE Transportes Cano presento una solicitud al Intendente de Aduana de Tacna a fin
de realizar el trasbordo hacia otro vehículo de la Empresa Zapata Laqui, por lo cual el 14 de mayo
del 2005 al haber sido autorizado el trasbordo a los vehículos de placa de rodaje YK-1496 y ZK
1262 es que procede al conteo de la mercadería en presencia del señor Chambilla representante
de la Empresa Cano, siendo la modalidad culatear entre ambos vehículo por lo cual la mercadería
no toco el suelo, haciendo un total de 530 bultos, durando dicha diligencia aproximadamente
tres horas y 15 minutos y al culminar precinto los vehículos con los números de precintos
079241, 079242 y 079243, y al termino dio cuenta al teniente Reque Sandoval, el ismo que
verifico los precintos y dio el plazo de treinta días para que el vehículo llegue a su destino que
era la provincia de Paita-Piura. Agregando que las Cartas Portes Nº A0001/2005 y A/0002/2005
y los manifiestos de cargas han sido verificados en el Control Aduanero de Tomasiri en los cuales
se puede ver que los precintos de seguridad fueron puestos en el Control Fronterizo de Santa
Rosa.

De la manifiestancion policial y la Declaracion Testimonial de Manuel Anotnio Reque Sandoval

(fojas 196 a 198 y 336 a 337), que trabaja en aduanas, es Teniente de Resguardo Aduanero,
manifiesta que el 4 de mayo estuvo en el Compledo de Sanra Rosa como Jefe de Grupo que
efectivamente el oficial asiganado Jorge Luis Britto Gutierrez, fue el oficial inspector de RAP,
quien se encargo de verificar la documentación correspondiente, efectuo el trasbordo y luego
realaizo el precintado del vehiculo que contenia mercadería, no recordando cuantos bultos eran,
ya que diariamente revisa mucha mercadería, pero luego de la revisión efectuada por el oficial
Britto, el declarante fue el que se encargo de verificar que los precintados dándoles un jalon
para ver si están bien puestos, y verifico los números de los precintos de seguridad 079241 y
079243, estén bien puestos y seguros y firmo el m,anifiesto de carga.
De la manifestación de Juan Carlos Acurio Vallenas (Jefe Encargado dela Oficna Aduanera de
TALARA-Piura) de fojas 203 a 205 manifiesta que el dia 24 de amyo del 2005 se encontraba de
servicio en el puesto de Control Aaduanero del terminal Portuario de Paita cumpliendo su
servicio siendo que a las 17:30 horas aproximadamente le comunican via telefónica el vigilante
que se apersone al terminal de almacenamiento de RAMSA a fin de controlar un vehiculo que
había llegado con mercadería extranjera, apersonándose al terminal a las 18.00 horas,
constatando que en dichas instalaciones se encontraba un vehiculo de placa de rodaje YK-1496
y ZK-1262, manifestándome el chofer de transportes de carga Zapata Laquique estaba
trasnportadno mercadería procedente de Tacna y se iba a nacionalizar en Paita, entregándole
una Carta Porte Nº A/0001/2005, manifiesto de cargaa interncional-DTA (Declaracion de
Transito Aduanero de la ciudad de Tacna) aclarando que el chofer de dicha empresa solo le
entrego una carte porte, controlando principalmente el MIC/DTA Nº 106141, luego procedio a
revisar los precintos los cuales se encontrabn en buen estado, procediendo a retirarlos y
romperlos en presencia del encargado de RAMSA y del chofer. Realizando el encargado de
RAMSA una guía de la mercadería y del vehiculo, procediendo a descargar toda la mercadería
que se encontraba en el interior del vehiculo siendo un toal de 150 bultos los cuales contabilizo
y verifico al azar, pudiendo constatatr que se trtaba de jarros lecheros de porcelana y quedando
toda la mercadería en custodia del terminal de almacenamiento y procedio al manifiesto de
carga, quedándose con una copia de la carta porte y copia de la factura Nº 04448 y
posteriormente puso de cnocimiento a través del informe Nº 234-20005/3K9919 el ingreso de
mercadería amparado enla carta porte Nº A/0001/2005 el MIC/DTA Nº106141 y copia simple
de la factura Nº04448, para confirmar que dicha mercadería llego al destino, enterandose
posterioremnet que la mercadería había lleagdo incompleta debido a que la mercadería que
había salido de Tacna tenia dos cartas portes.

De la manifestación policial y declaración testimonial de Richard Asuncion Cribillero Padilla (folio

206 a 207 y335)que trabaja en aduanas como Tecnico II; indica que no se encontraba presente
en la diligencia de conteo de mercadería y que dwesde que ingreso al complejo Santa Rosa
nunca ha trabajado en el área de manifiesto o importaciones, asimismo que no conoce a la co
procesada Natalia Eloiza Arana Baldarrago.

El proesado Edwin Rosendo Cano Flores (Instructiva de folio 487 a 489)

Manifiesta que es representante legar de la Empresa de Transportes Cano Comercial SAC,

ecnontrandose su empresa registrada y autorizada como transportista de acrga internacional.

Que no conoce a la señlora Natalia Arana Baldarrago, pero aclara que etsta señora en el año
2005, en un mes que no recuerda, contrato los servicios de su empresa para hacerle un servciio
de carga desde Chile hasta el norte del país, encargándose de hacer trato con el señor Hugo
Chambilla.

Que en esta oportunidad, la única unidad que posee no fue contratada por la señora Arana para
el traslado de la mercadería, que su co proceso Hugo Chambilla le comunico que el csmnio de
su tio Hugo Cano estaba trasladando la mercadería de la señora Arana Baldarrago, y que llego a
Lim,a sin la mercadería, desconociendo todo acerca del trasbordo de la mercadería de su camión
a otro de otra empresa, hecho que se entero después de sucedidos los hechos.
Que reconoce haber autorizado las guias de remison con la cual el vehiculo de placa de rodaje
YJ-1035 y semi remolque ZH-1983 transporten las mercaderías en el presente caso.

EL procesado Edilberto Zpata Laqui (Instructiva folio 463-464)

Que es procesado el propietario del camión YK-1496 y semi remolque ZK-1262 que era
conducido por el co procesado Erasmo Velasquez Perca, vehiculo que cuenta con permiso
ocasional de carga internacional que obra a fojas 47.

Manifiesta que no conoce a la co procesada Natalia Eloiza Arana Baldarrago pero aclara que su
co procesado Erasmo Velasquez Perca quien era su chofer, en una oportunidad, lo llamo
diciéndoles que había carga para Paita, debiedno hacer un trasbordo de Mercaderia en el
Complejo de Santa Rosa, de un camión que tenia fallas mecánicas, dando su autorización.

Además de indicar que el chofer Erasmo Velasquez Perca puso el precio, quien los lla,o
comunicándoles que la mercadería ya se hbia entregado y que ya estaba de camino a Lima.

El procesado Daniel Aldaba Carhuaricra (folio 185 a 188 e Instructiva 438-439)

Manifiesta que no tiene ninguna relación con la empresa Transportador Cano SAC, que es
propietario de la empresa embarcadora consolidadora llamada “DANIEL ALDABA” que labora en
ZOFRI-IQUIQUE; para lo cual realiza el tramite correspondiente, es decir acepta las mercadería
que llegan a su empresa y el después las embarca para que lleguen a los países de destino,
cobrando el cero cinco por ciento del valor FOB a los usuarios, entregando la factura a los
clientes por el tramite efectuado.

Que, expido las facturas Nº 0449, 04450, 04451, 04452 Y y 04453 consignadas a nombre de
Walter Zuñiga Ramos que conformaban 380 bultos y factura Nº 0448 a nombre de SUR IMPEX
EIRL que conformaba 150 bultos, mercadería que no fue embarcada al vehiculo de la empresa
de Transportes Cano con dirección a Tacna y destino final Paita-Piura, siendo que un joven
llamado Ruben era el encargado de verificar que toda la mercadería sea subida al vehiculo quien
realizo el pago ante su secretario, el cual reconoce como Ruben Cabera Llanqui.

El procesado Hugo Ernesto Chambilla Alejos (folio 208 a 210 e instructiva 511-513)

Que conoce a sus co procesados, siendo el caso que ha Natalia Eloiza Arana Baldarrago la conoce
porque fue quien hizo el contrato de transporte de la mercadería, quien se presento como dueña
de la mercadería y Erasmo Velasquez por ser el chofer que conducia el vehiculo en el cual se
hizo el trasbordo de la mercadería, el cual estuvo presente en dicha operación

Que el señor Cano le hizo conocer que su camión presentaba fallas mecánicas por lo cual no
podía seguir el transito hacia la localidad de Paita-Piura por lo cual le propuso que podría hacer
un trasbordo previa autorización de aduanas por lo cual le encargo de gestionar dicha
autorización mediante una solictud la misma que acompaño a las respectivas autorizaciónes de
dicho vehiculo y la documentación de la mercadería, autorizándose dicha operación asi como la
sustitución del vehiculo, y es Natalia Arana Baldarrago que consiguió otro vehiculo, siendo este
de propidad del señor Edilberto Zapata, cumpliendo en presentar toda la documentación oficial
de aduanas, autorizando el ingreso del vehiculo el oficial Britto para el trasborod del vehiculo
YJ-1035/zh-1983 hacia YK-1496/ZK-1262 de la empresa de transportes Zapta Laqui, ante ellos
los camiones empiezan a culatear para proceder al trasbordo de la mercadería por lo cual
conjuntamente con el señr oficial de aduana realizaron el conteo de toda la mercadería haciendo
un toal de 530 cajas o bultos por lo cual al culminar el oficial de aduana coloco los precintos
aduaneros al camino, revisando personalmente la conformidad de los precintos y luego
procedimos a retirarnos del complejo aduanero con dirección hacia el control aduanero de
Tomasiri.

En su declaración instructiva refiere que conoce a NATALIA Eloiza Arana Baldarrago, ya que esta
señora lo esperaba en la puerta de su domicilio y luego de presentarse le dijo que era
importadora de mercaderías y le comento que necesitaba hacer un transporte para la ciudad de
piura y le pidió que consiguera un transportista con los papeles en regla (autorizaciones de
transporte y que el vehiculo tuviera las caracteriticas de Ley) comunicándoles que señor Hugo
Cano tenia los papeles en regla, entendiedo que la citada señora lo busco debido que Hugo Cano
le pregnto si efectivamente el había recomendado a la señora Eloiza Arana, pidiéndole Hugo
Cano que realice los tramites para que la documentación de la mercadería y del transporte
salgan con destino a piura sin ningun incoveniente, pasando dos semanas y el carro no venia a
Tacna, pero como el carro mucho demoraba y esta señora no quería reconocer al señor Cano
los gastos que había efectuado el chofer y el transporte, por lo que le pide al declarante que ya
no haga los tramites, procediendo hacer la consulta en aduana, para realizar el tramite de
trasbordo, siendo la señora Arana Baldarrago, la que consiguió el vehiculo para el trasbordo,
realizándose delante del funcionario de aduanas el trasborod y conteo de mercadería, de mas
de quienientos bultos, poniendo los precintos aduaneros, desconociendo el monto que pactaron
por el flete asimismo que desconoce porque falta mercadería pero la única explicación que
puede dar es que se han roto los precintos y han sacado la mercadería faltante antes de llegar a
su destino. Agerga además que posteriormente se entero que Richard Trivello (personal de
adua) tenia una relación con Natalia Eloiza Arana Baldarrago.

El procesado ruben cabrera llanqui en su instructiva (folios 457) dijo: que conoce a la señora
Natalia Eloiza Arana Baldarrago en Lima, que el declarante transitaba por la ayuda que le
prestaba a susuegra en el Jiron Puno, en una oportunidad esta señora le preguto si compraba
loza y le dijo que si, que podían conversar sobre los precios, lo cual sucedió en el dos mil cinco
dándole el declarante su teléfono, y después de un mes lo llama para oferecerleloza, para lo cual
se tendrían que encontrar en Tacna, encontrándose y la sseñora Arana le dice que va vaijar a
traer mercaderiia y que le diera diera un adelanto de quinientos olares, que solo le dio cien
dólares, después de un mes lo llama y le dice que la mercdria se iba a demorar un mes en llegar
y le pregunto si conocía a una persona que tuviera un camión para crga, y como el declarante le
dijo que si, fueron a buscar a este señor Richard Barrios, que el declarante lo llamo y luego se
citaron en Alto de la Alianza para que la señora Arana Baldarrago converse con el dueño, quienes
luego de conversar, esta señora le pide ayuda, para que la acompñae al Complejo fronterizo
Santa rosa llevando el camión, para lo cual el camión era conducido por un chofer, quedando
con la señora en regresar al dia siguiente para bajar en el camión, siendo que al dia siguiente
regresaron a la avenida industrial sonde paran los camniones, subiéndose el declarante al
camión junto con el chofer y la señora se subio a un taxi, diriigiendose al Complejo Sanrta Rosa,
lugar donde ingresaron y después que la señora Arana Baldarrago, le dio dinero para que se
regresara en taxi a Tacna, al dia siguiente esta señora lo vuelve a llamar para que se contacte
con estibadores, indcicandole que en Coronel Mendoza había, pero que el declarante no podía
apoyarla porque no tenia tiempo, y luego de tres semanas lo vuelve a llamr pidiéndoles un RUC
ya que como ella no tenia, necesiatab para vender su loza, la cual la iba a vender al declasrante,
por lo que le remitio via fax los datos de su RUC, al dia siguiente le pide que viaje a Paita para
poder firmar unos documentos, para tramitar la salida de la mercadería, aceptandto, para lo
cual l señora le dio para los pasajes y al llegar a Paita le pidió copia de su DNI y le hizo firmar
documentar para presentar a aduanas, quedándose un dia mas por huelga de transportistas,
pero al dia siguinet el delcarante se regreso a Lima y desde esa fecha ya no supo de la señora
Arana Baldrrago con quien estuvo el dia al que bajaron a Santa Rosa, que no estuvo presente al
momento del trasbordo de la mercadería, que durante los primeros seis meses del dos mil cinco
si ha viajado a Iquique para hacer cargar la mercadería que había comprado su suegra.

La procesada Natalia Eloiza Arana Baldarrago, rn su instructiva (folios 887) dijo: que no lo conoce
a Ruben RERA Yanqui, que no es propietaria de la mercancía materia de investigacion
consistente en 530 bultos, que no ha hecho trato con los choferes que condujeron los vehículos
que transportaba la mercancía de Santa rosa a Paita, que no tiene participación en los hechos.

Que, a fojas ciento 334 se resuelve constituir en parte civil a Diadina Vargas Olivera en su
condición de Jefe Asesoria Llegal y representante de la Superintendencia de Administracion
tributaria-Intendencia Tacna y a 556, se apersona el Procurador Publico Ad hoc de la
Superintendencia Nacional de Administracion trubutaria.

En autos obra copia Fedateada del manifiesto internacional de Carga Declaracion de Transito
Aduanero (folio 51 a 52) autorizado por la Aduana de Iquique – Chilepara el trasnporte de
mercderia de las Cartas Porte A/0001/2005 y A/0002/2005 en el tracto camión con placa YJ-
1035 y semi remolque de rodaje ZH-1983 de propiedad de Hugo Cano Mamani, con destino
Paita-Piura.

De la Carta Porte Nº A/0001/2005 (folio 53) consignado como remitente Daniel Aldaba y
destinado IMPEX EIRL consiste en 150 bultos de jarros lecheros, con el peso bruto de 3,750 Kg.
Anexando la factura Nº 4448.

De la Carta Porte Nº A/0002/2005 (folio 54) consiganando como remitente Daniel Aldaba y
destinatario Walter Zuñiga Ramos consiste en 380 bultos conteniendo, calcetines, guantes y
mercderia diversa, con el peso bruto de 16,850 kg. Anexando las facturas 4449 a 4453.

Asimismo a fojas 46, Edwin Cano Comercial SAC solicita el cambio de vehiculo transportador,
figurando en el citado documento la constancia de fecha “14 de amyo del 2005 trasbordo
efectuado de 530 bultos del vehiculo YJ-1035/ZH-1983 al vehiculo YK-1446/zh-1262” SUSCRITO
POR EL PROCESADO Hugo AHMBILLA Alejos y la verificación del oficial de aduanas Jorge Britto
de los 530 bultos , por lo cual a folio veintiocho, autorizando la agencia aduanera de Santa osa
(AASR) la continuación del transito internacional para ello se expide el numero de Manifiesto
Internacional de Carga-Declaracion de Transito Aduanero Nº 699 de fecha 14/05/2005 (folio 30),
colocándose los precintos aduaneros 079241, 079242 y 079243, otorgándole el plazo de 30 dias
para culminar el transito.

Culminando el trsnsito de Mercaderia el 24/05720005 en el terminal de Almacenamiento

RAMSA Comercial S.A. de la ciudad de Paita recepcionando el csmion furgón de placa YK-1496/
ZK-1262 con la mercadería que llego mediante MIT/DTA 106141 de origen y 699 de la Agencia
Aduanera Santa rosa consignada a SUR IMPEX EIRL conforme a la factura Nº 04 448 de fecha
30/04/05 y la Carta Porte Nº A/0001/2005 por la cantidad de 150 bultos, con el peso bruto de
17,160 según se corrobora a fojas 16 y reverso de fojas 17, 18 y 43.

A fojas 80 obra el informe aforo, avaluo y liquidcion de mercancía consiganada a nombre de

Walter Zuñiga Ramos de conformidad a la MIC/DTA Nº 106141-2005 de las facturas 4449, 4450,
04451, 04452 y 04453 del 2005 las cuales ascienden a la suma de S/.323,593.47 SOLES.

CUARTO: En la instrucción ha quedado plenamente probado que la procesada Natalia Arana

Baldarrago, y el procesado Ruben Cabrera Llanqui el dia catorce de mayo del dos mil cinco se
apersonaron al lugar donde se encontraba el vehiculo de placa YK-1496 y semi remolque ZK-
1262, y le solicitaron al señor Erasmo Velasquez Perca servicio de trasnporte para llevar
mercancía desde el Complejo fronterizo de Santa Rosa hasta Paita-Piura, indicándole que se
tenia que realizar un trasbordo, asi como quedaron en el precio por el flete, de este hecho le
informo al señor Zapata, quien acepto dicho contrato o acuerdo, por lo que se constituyo a dicho
ligar.

Se ha probado que los procesados Ruben Cabera Llanqui y Natalia EWloiza Arana Baldarrago
han esperasdo la merancia en Paita y la almacenaron en el deposito Aduanero RANSA, como lo
ha declarado Erasmo Velasquez Perca (pagina 124) en su manifestación a nivel policial, quien
dijo: Cuando llegue a Paita me estaba esperando la propietaria de la mercancía Natalia Arana
Baldarrago conjuntamente con Rubén Cabrera, quienes me llevaron inicialmente a CETICOS
PAITA y no los dejaron ingresar porque el destinatario no era usuario, luego dicho señores lo
llevaron al almacen RANSA donde se descargaron las mercancías, asimismo ha dicho que la
persona que le pago el flete ha sido Natalia Arana en Paita. Con lo que se prueba que la dueña
de la mercancía era la procesada Natalia Eloiza Arana Baldarrago, quien ha actuado en forma
conujnta con el procesado Ruben Cabrera Llanqui y como el mismo lo ha declarado tenia que
comprar loza que comercializaba Natalia Arana e incluso dijo que ella le pidió un adelanto de
quinientos dólares y que el solo le dio cien dólares, además la ha ayudado a buscar el camión,
ha viajado de Lima a Tacna, por el solo pedido de su co procesada, para prestarle ayuda en la
compra de la mercancía consistente en utensilios de loza, ha viajado hasta Paita para esperar la
llegada de la mercancía, la misma que llego incompleta, le ha prestado un RUC. De igual forma
Hugo Ernesto Chambilla Alejos, en su declaración (pagina 118) a la pregunta si el solicito los
servicios del chofer Erasmo Velasquez Percadijo que en nigun momento trato sobre servicios de
trasnporte con esta persona, ni con su empresa, quien viene con el nuevo vehiculo es la señora
Natalia Arana Baldarraga, quien es la misma persona que contrata los servicios de Transporte
Cano, indicando que era la propietaria de la mercancía a trasladar. Asimismo, la persona de
Daniel Aldaba Carhuaricra (folios 185) dijo que era por las facturas que se le muestran son
originales y expedidad por su persona a nombre de Walter Zuñiga Ramos y Sur Impex de fecha
veintinueve y treinta de abril del dos mil cinco., haciendo un total de quinientos treinta bultos
que los trescientos ochenta bultos son de propiedad del primero de los nombrados y ciento
cincuenta del segundo de los nombrados, toda esta mercadería fue embarcada en el vehiculo
de la empresa de trasnsporte Cano dirección a Tacna y destino final Paita-Piura, y recuerda que
era un joven llamado Ruben quien era el encargado de verificar que toda la mercadería sea
subida al vehiculo, versión que es corroborada con la manifestación de Marco Antonio “Aldaba”
en donde el encargado Daniel Aldaba demoro cinco días en cargar toda la mercadería pudiendo
observar a una persona de sexo fememnino llamada “Naty”, la cual estaba acompañada por
Ruben Cabrera Llanqui, la misma que estaba ordenando que subieran cierta parte de bultos al
vehiculo, por lo cual al querer retirarnos, fue observado por aduana Chile, que le indicaron que
para poder salir tendrían que sellar las bisagras a la puerta del furgón, dirigiéndose luego a Peru.
Estando probado que los procesados Ruben Cabrera Llanqui y Natalia Eloiza Arana Baldarraga
desde que la mercancía era embarcada en Chile,han estado juntos vigilando la carga de los
quinientos treinta bultos, y luego en el trasbordo de mercadería que se hace el Complejo
Fronterizo Santa Rosa también fueron ellos los que contrataron el vehiculo que llevo la carga
hasta Paita-Piura.

Sin e,bargo, como se ha mencionado anteriormente solo llegaron a Paita ciento cincuenta bultos
de una Carta Porte, faltando la carga consignada a nombre de Walter Zuñiga Ramos consistente
en trescientos ochenta bultos amparados con la hoja anexa de la MIC/DTA Nº 106141, la Carta
Porte Nº A/2002/2005 y Facturas Comerciales Nº 4449 al 44453, no llego a la intendencia de
aduana Paita-Piura. Valorizada por aduanas en S/.323,593.47 soles.

Siendo asi, las personas que se han beneficiado con la mercadería faltante son los procesados
Natalia Eloiza Arana Baldarrago y Ruben Cabrera Yanqui. Entonces tenemos que los procesados
han ingresado mercancías de procedencia extranjera burlando el control aduanero, mercadería
de transito, para luego desembarcar dicha mercadería sin presentarla a la aduana de Paita
donde tenia que ser nacionalizada.

La conducta de los procesados antes nombrados es típica, porque se adecua al supuesto de

hecho contenido en el articulo 1, y articulo 10 inciso e) de la Ley 28008 Ley de los Delitos
Aduaneros. Asimismo, siendo el delito de Contrabando eminentemente doloso, es evidente que
los procesados han actuado con conciencia y voluntad de cumplir con todos los elementos del
tipo de de delito de Contrabando Agraviado.

La conducta de los acusados antes nombrados es antijuridca, porque han actuado conforme al
tipo penal del Delito de Contrabando Agravado y en contra de la nomra, y no se advierte ni ls
acusados ha alegado la existencia de causa de justificación que elimine la antijuracidad de su
conducta y sea permisiva, esto es, conforme a derecho.

La conduta de los acusados antes nombrados es culpable, porque son personas mayores de
edad, con pleano goce y ejercicio de sus derechos civiles, por lo tanto capaz de motivarse
conforme a la normal, sin emvbargo no lo ha hecho, por lo que su conducta es reprochable
penalmente.

Conforme a los disupuesto en el articulo 93 del Codigo Penal la reparación civil comprende: 1.
La restitución del bien o , si no es posible, el pago de su valor; y 2. La indemnización de los daños
y perjuicios.

Que en el caso de autos, por el valor de la mercancía incautada se ha ocasionado un perjuicio al

Estado, que los acusados tienen que indemnizar en forma solidaria.

Para regular la pena, tenemos que el articulo 1 la Ley 28008, sanción con una pena privativa de
la libertad no menor de cinco años años ni mayor de ocho años y con trescientos sesenta y cinco
a setecientos treinta días multa. Y la agravante del articulo 10 inciso e) de la misma ley, por la
participación de dos personas sancionacon una pena privativa de libertad no menos de ocho
años ni mayor de doce años. Teniendo en consideración que los procesados carecen de
antecedentes penales, en aplicación del articulo 45-A del Codigo Penal les corresponde que se
les imponga la pena resultante para el tercio inferior esto es, ocho añsos.

CUARTO: El cuarto considerando de la Ejecutoria Suprema de la Sala Penal Permanente de la

corte Suprema de Justicia R. Nº 4040-2011 de fecha veintinueve de noviembre del dos mil doce
que tiene carácter vinculante señala: Que, sin perjuciio de lo expeusto precedentemente, debe
dejarse establecido que si bien el Colegiado Superior sanciono la inconcurrecia del procesado
Contreras Baldeon a la sesión de la audiencia en ela que se iban leer ls cuestiones de hecho y la
sentencia recaida en el proceso que se le siguió, y que ello acarreo que se declarar quebrado el
juicio oral, sin embargo, cabe indicar que dicho procedimiento resulta totalmente perjudicial
para el proceso mismo- con la declaración de quiebre que retrotraerá todo, a un estado inicial
del acto oral, y lo convierte en ineficiente, pues debe tenerse en cuenta que si un procesado ha
cumplido con asisitir a todas las audiencias del contradictorio, ha ejercido cabalmente su
derecho de defensa, con interrogatorios y pruebas, su abogado ha efectuado sus alegatos finales
e incluso el mismo procesado a realizado su autodefensa, entonces, la audiencia final en la que
se cumplirá con la lectura de las cuestiones de audiencia final en la que se cumplirá con la lectura
de las cuestiones de hecho y la sentencia representa simplemente un acto de notificaion de la
decisión adoptada, la que se puede hacer en presencia o no del acusado, pues tal situacion no
afecta en modo alguno el derecho de defensa del procesado, quien siguiendo los lineamiento
descritos - de presencia en las sesiones anteriores y de presentcion de sus argumetos ya se por
el mismo o su abogado defensor – ha preservado- y asi lo tiene que asegurar el órgano
jurisdiccional- el respeto a sus derechos y garantías constitucionales. De debido proceso y de
defensa; en tal sentido la lectura de la sentncia solo cosntituye un acto formal de comunicación
de la decisión, no afectando las garantías que rigen el contradcitorio, pues ya precluyo la
actuación probatoria y esta se realizo en igualda de armas y con presencia del acusado y su
abogado defensor, siendo ello asi, entonces no exisita en el presente caso motivo alguno que
conllevara a la declaración del quiebre del juicio oral, sino que pudo proseguirse con el acto oral
en el estadio que se encontraba- asi incluso lo habilita el Codigo Procesal enal del dos mil cuatro
cuando en su articulo trescientos noventa y seis señala: “… que la sentencia será leida ante
quienes comparezcan (ello obiamente en tanto en cuanto se hayan garantizado los derechos
de los justiciables en el desarrollo del proceso penal); tanto mas si – por las cosnideraciones
expuestas- no se trata de una condena en ausencia o contumacia, ello pues el procesado tuvo
garantizado todos sus derechos fundamentales, que los ejercio conjuntamente con el con su
abogado en la fase de juzgamiento correspondiente, en consecnuecia, y en lo sucesivo las
consideraciones expuestas por est Supremo Tribunal deberán ser tomadas en cuenta pr las Salas
Penales de las Cortes Supeiores de Justicia de nuestro país como precedente vinculante
normativo, conforme al articulo trescientos uno- del código de procedimientos penales,
incorporado por el articulo dos del decreto legislativo numero novecientos cincuenrta y nueve.

Que en el caso de autos tratándose de un proceso penal tramitado en la via sumaria, se ha

llevado a cabo conforme a los dispuesto en el decreto legislativo Nº 124, siendp su estado el de
darse lectura a la sentencia, y habiéndose fijado fecha para la lectura de sentencia para el dia
de hoy a la hora señalada bajo apercibimiento de que en caso que no se presenten los acusados,
de dar lectura sin su presencia, y no habiéndose hecho presente los procesados antes
nombrados si su defensa tecnica, se procede a dar lectura a la sentencia, habiéndoseles
desgnado un defensor publico.
Por estas consideraciones y de conformidad con los dispuesto en los artículos 12, 41, 42, 43,, 44,
45, 46, 92, 93 del Codigo Penal y del articulo 1 articulo 10 inciso e) de la Ley 28008 Ley de los
Delitos Aduaneros, y articulo 285 del Codigo de Procedimientos Penales, adiminitrando jucticia
a nombre de la Nacion.

FALLO:

1. Declarando a RUBEN CABRERA LLANQUI y NATALIA ELOIZA ARANA BALDARRAGO

cuyas generales de la Ley se enceuntran en la parte expostiva de la presente
resolución, como autores y responsables del delito de CONTRABANDO AGRAVADO
en agravio del ESTADO-SUNAT y como tales les impongo OCHO AÑOS de pena
privativa de libertad efectiva, que deben cumplir en el establecimiento penitenciario
que designe el INPE, debiendo cursarse oficio a la Policia Nacional del Peru para su
captura a nivel nacional y ser puestos a disposicion de este Juzagado.
2. 2. Se impone a los sentenciados antes nombrados SETECIENTOS TREINT DIAS
MULTA que conforme con sus ingresos mensuales y no menos al veinticinco por
ciento diario para Ruben Caberera Yanqui es dos mil ciento treinta nuevos soles, y
para Natalia Eloiza Arana Baldarrago en nueve mil ciento veintiocho nuevos soles,
que deberán pagar los sentenciados dentro del decimo dia de quedar consentida la
presente resolución.
3. 3. Se fija por concepto de reparación civil la suma de veinte mil nuevos soles, que
deben pagr los sentenciados a favor del ESTADO, SUNAT, en forma solidaria.
4. 4. Dispongo que una vez quede consentida la presente resolución se remita copia
de la misma al Registro de Codenas para su registro y archivo. Tomese Razon y
Hagase Saber.