1.- ¿Qué es lavado de activos?

El lavado de activos es darle apariencia de legalidad a un dinero proveniente de

acciones ilícitas, busca ocultar o disimular la naturaleza, origen, de dinero o bienes
obtenidos ilegalmente

2.- ¿Qué es y cuál es la función de la UIF?

La Unidad de Inteligencia Financiera es una unidad perteneciente a la SBS con
autonomía funcional y técnica, que se encarga de reunir los informes sobre
operaciones sospechosas que proporcionan las instituciones financieras, analizarlos y
difundir los resultados entre los organismos policiales internos con el fin de combatir el
lavado de dinero.

3.- ¿Quiénes son los sujetos obligados?

Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros y las demás
comprendidas en los artículos 16º y 17º de la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº
26702 y los corredores de seguros

4.- Señale las disposiciones con las que tienen que cumplir los sujetos obligados:
 Implementar dentro de su institución un Sistema de Prevención de lavado de
Activos y contra el Financiamiento del Terrorismo, que incluya políticas y normas
acerca de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y la designación del
Oficial de Cumplimiento.
 Reportar operaciones sospechosas a la UIF-Perú, cuando corresponda, así como
proporcionarle la información que ésta le solicite
 Conocimiento y registro de los clientes
 Conocimiento de los trabajadores
 Emplear un formato de registro de operaciones
 Registrar operaciones mayores a s/10000
 Registrar operaciones cuando en conjunto suman s/ 50000
 Reportar aquellas operaciones sospechosas independientes de los importes
 Establecer un manual de prevención de lavado de activos
 Tener código de conducta
 Efectuar una auditoria interna y externa anualmente
 Tener un oficial de cumplimiento responsable de todo el proceso

5.- ¿Qué es el oficial de cumplimiento?

Es el responsable de vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del sistema
de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en el sujeto
obligado

6.- ¿Qué es el registro de operaciones y en qué casos debo llenarlo?

Es el registro que debe llevar y conservar todo sujeto obligado en el que se registran
las operaciones individuales o múltiples, que realicen sus clientes habituales u
ocasionales, en operaciones mayores a $10000 o todas las operaciones que en
conjunto suman $50000.

7.- Señale las modalidades más usadas para el lavado de activos:

 Pitufeos
 Off shore
 Uso de testaferas
 Inversión en empresas con problemas de flujo
  Donaciones
 Premios
 Actividades inmobiliarias

8.- ¿Qué es el registro de operaciones sospechosas?

El Reporte de Operación Sospechosa (ROS) es un documento cuyo único destinatario
es la UIF, mediante el cual el sujeto obligado le comunica las operaciones realizadas o
que se hayan intentado realizar, sin importar los montos involucrados detectadas, que
a criterio del Oficial de Cumplimiento sean consideradas como sospechosas

9.- ¿Cuáles son las etapas del lavado de activos?

1. Colocación
2. Estratificación-diversificación
3. Integración

10.- Señale el proceso para informar una operación sospechosa:

1. Operación normal
2. Señal de alerta
3. Operación inusual
4. Operación sospechosa
5. Llenado del ros
6. Reporte de operación sospechosa