El lavado de activos, es un ilícito penal relativamente reciente, desde que EE.UU.

lo
introdujera en su legislación a mediados de la década de los años setenta, la
implementación de políticas para combatir el blanqueo de capitales se ha extendido a
la práctica totalidad de los Ordenamientos jurídicos de todo el mundo.

En España, luego de la reforma de la LO 5/2010,de 22 de junio, el Código Penal

tipificó el delito de lavado de activos en el artículo 301. Por su parte, en Venezuela el
delito de Legitimación de Capitales se encuentra establecido en el artículo 35 de la Ley
Orgánica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo del 30
de abril del 2012.

Del análisis de los preceptos recogidos en las leyes penales de España y Venezuela en
materia de Lavado de Activos, nos atrevemos a presentar cinco diferencias, a saber:

1. Lo relacionado a la materia de legitimación de capitales en la legislación penal

venezolana no se encuentra prevista en el código penal como es el caso español,
sino en una ley especial.
2. En la legislación Española no existe la legitimación de capitales culposa pero en
Venezuela sí y está prevista en el artículo 36 de la Ley Orgánica contra la
Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo .
3. En la disposición de la ley especial venezolana se sancionan a los “sujetos
obligados” por lo que podría denominarse legitimación de capitales culposa,
aunque no se refiera a imprudencia grave.
4. La pena prevista para el delito penal básico es de 10 a 15 años de prisión y
multa equivalente al valor del incremento patrimonial ilícitamente obtenido y
en la legislación española es de 6 meses a 6 años y multa del tanto al triplo del
valor de los bienes.
5. En Venezuela no se hace distinción en cuanto a la actividad delictiva de la cual
provienen los fondos para el cálculo de la pena a imponer, en la legislación
española se debe imponer la pena en su límite superior cuando se traten de
lavado de activos provenientes del narcotráfico.

A pesar de lo anterior también existen semejanzas, así tenemos:

1. El tipo penal básico es igual en las dos legislaciones.

2. En ambas legislaciones sustantivas se establece el alcance extraterritorial de las
disposiciones, aunque en la legislación Venezolana se hace de manera general y
en la legislación Española se refiere específicamente al delito de legitimación de
capitales.

Autor: Alberto Jurado

https://www.alc.com.ve/lavado-de-activos/
aljurado.com
¿Qué es el Blanqueo de Activos?
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Blanqueo de Activos, es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los

fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilícitas o criminales
tráfico de drogas, tráfico y venta ilegal de armas, corrupción, fraude fiscal,
contrabando, secuestro, sicariato, extorsión, trabajo ilegal y últimamente terrorismo).
Legitimación de Capitales es el nombre jurídico que se le ha dado en Venezuela a este
delito grave conocido en otros países como Blanqueo de Activos, lavado de activos
o blanqueo de capitales.

Etapas del blanqueo de activos

1. Colocación de los bienes o del dinero en efectivo: Es la recepción física de bienes de

cualquier naturaleza o de dinero, en desarrollo y como consecuencia de actividades
ilícitas.

2. Fraccionamiento o transformación: Los delincuentes estructuran sus transacciones

en efectivo de manera que la cuantía sea pequeña y de esa forma evitar los reportes
pertinentes (pitufeo).

3. Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos: Es la finalización del proceso,

en este paso, el dinero legitimado regresa a la economía o al sistema financiero
disfrazado ahora como “dinero legítimo”.

¿Por qué es tan grave el blanqueo de activos?

El lavado de dinero tiene graves efectos sobre la economía de los países, ya que provee
de nuevos recursos a las actividades delictiva, distorsiona los mercados financieros y
destruye la actividad económica real.

¿Qué es una actividad sospechosa?

Es una operación inusual, no convencional, que después de analizada, se presuma que

involucra fondos derivados de una actividad ilegal, o se ha conducido o intentado
efectuar con el propósito de esconder o disimular fondos o bienes derivados de
actividades ilegales.

¿Qué es un reporte de actividad sospechosa?

Es el resultado de un cuidadoso análisis sobre las actividades sospechosas de un
cliente, que se envía al ente encargado de profundizar el estudio del caso sospechoso y
pasarlo a los entes de investigación, no es una denuncia penal ni indica la comisión del
delito de blanqueo de activos.

¿Por qué es importante el conocimiento del cliente?

El conocimiento del cliente es fundamental en la prevención del blanqueo de activos.

Por esta razón, es necesario aplicar los procedimientos adecuados para obtener una
información completa sobre las actividades y datos del cliente, además de conocer y
analizar la operativa habitual del cliente con la entidad para determinar la coherencia
con sus actividades.

Autor: Alberto Jurado aljurado.com

https://www.alc.com.ve/blanqueo-de-activos/

En los últimos meses se han destapado en el mundo varios casos de legitimación de

capitales, el más reciente y emblemático el de la FIFA. El abogado experto en antilavado de
dinero, Alejandro Rebolledo, destaca la actuación de las autoridades estadounidenses en las
investigaciones sobre la materia y que han permitido poner al descubierto hechos de
corrupción.

Las alarmas en el mundo se han encendido por el alcance de los casos de legitimación de
capitales descubiertos en los últimos años. Rebolledo señala que sin la intervención de
Estados Unidos probablemente no sería posible actuar sobre individualidades que buscan la
forma de evadir las leyes y hacerse de dinero de la manera más fácil.

Aunque existen legislaciones en todos los países, se lava dinero en todo el mundo, afirma.
La debilidad institucional permite que ocurran actividades ilícitas y que sus actores no sean
sancionados.

Rebolledo, quien fuera asesor de la comisión especial que investigó el lavado de dólares y
la corrupción del sistema financiero en Venezuela para el extinto Congreso, planteará ante
la Asamblea Nacional una reforma a Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada para
que se adapte a los estándares internacionales con la inclusión del contrabando y la evasión
fiscal como delitos de la materia, así como la recuperación de activos producto de
operaciones ilícitas.

- ¿Qué ha pasado que en tan poco tiempo han salido a la luz pública varios casos de
legitimación de capitales?

2015 es el año en el que el mundo está conociendo cómo el lavado de dinero no sólo es un
delito vinculado con traficantes de drogas, sino con actividades ilícitas y delitos graves
como lo estamos viviendo con la corrupción pública, entre particulares (caso FIFA), la
evasión fiscal, el fraude.
- En América Latina tenemos distintos ejemplos.

La corrupción en Venezuela, Colombia, Panamá, Brasil, Honduras, Guatemala, México,

Chile, Argentina y Perú, sólo expresa debilidad institucional y esto es muy importante.

En Venezuela es un tema sumamente grave. No sólo es Latinoamérica sino Iberoamérica.

El caso de Andorra lo conocemos por el brazo de la justicia americana. Si no es por ese
brazo, no nos damos cuenta de lo que está pasando, igual que con lo de la FIFA, que es un
gobierno dentro de otro gobierno con sus propias leyes, reglamentos y jueces.

- ¿Es casualidad que los últimos casos se hayan conocido con poco tiempo entre uno y
otro?

Las investigaciones contra la delincuencia organizada llevan tiempo. ¿Cuánto tardó el caso
de la FIFA? Años. En Estados Unidos presumían algo porque había indicios, pero las
investigaciones continúan hasta encontrar elementos de culpabilidad.

- ¿En qué condiciones se cometen estos delitos?

Las mafias son organizaciones de poder, donde esté el dinero, donde existen debilidades
institucionales, donde existen territorios grises, son vulnerables para que la delincuencia
organizada se fortalezca y expresen sus propios códigos, sus propias leyes.

En el caso venezolano, para que poder tener repuestos, alimentos, divisas, automóviles,
tienes que manejarte por otro mercado porque por el legal no lo puedes tener. Todas estas
distorsiones hacen posible que los venezolanos se manejen en una estructura paralela para
poder obtener lo que buscan.

- ¿Qué bancos se utilizan para este tipo de operaciones?

El sistema financiero se maneja de la siguiente manera: Cuando se abre una cuenta bancaria
se busca el perfil del cliente y se hace una segmentación.

Hay países en el mundo que no tienen cómo vivir, me refiero a que no tienen fuentes de
ingresos petroleros, turístico, sino simplemente te encuentras con países que tienen 1 millón
o 2 millones de habitantes y tienen 350 bancos, por ejemplo. ¿De qué vive esta gente?
Países como Islandia, Belice, Islas Vírgenes, Madagascar, Luxemburgo, países pequeños
que no tienen una fuente de ingreso importante y viven de ese dinero. Ese dinero genera
empleos, actividades… es el generador de dinero desde el punto de vista bancario.

- ¿Qué hacen los lavadores de dinero?

Tratan de montar un entramado de compañías que dificulte conocer quiénes son en realidad
los propietarios, los accionistas o socios de esas empresas. Y con esas compañías abren
cuentas en el mundo para dificultar la posibilidad de determinar quién es el beneficiario
final.
¿Cómo lo hacen? Ocultando el origen de los fondos ¿Por qué? Porque la corrupción no
tiene color político sino aliados de turno. Si una persona que es ministro agarra una
comisión debe ocultarla por algún lado, la deposita en un sitio que dificulte llegar hasta él.

Pero eso es posible porque no hay instituciones autónomas. Nuestra lucha es por
instituciones independientes, autónomas y fuertes, más allá de derecha o de izquierda. Eso
tiene que estar por encima de gobiernos, de partidos políticos. Tiene que ser el Estado la
columna vertebral.

Esos países logran ocultar, con una serie de profesionales, el origen de ese dinero y lo
manejan por el mundo como les da la gana. No ejercen la política antilavado de conocer a
tu cliente, conocer a tu empleado, conocer al cliente de tu cliente, a tu proveedor… Lo
importante es el dinero, venga de donde venga.

- ¿Algún ejemplo?

Eso pasó con el HSBC. Una multa en 2012 por $1.900 millones ¿por qué? porque el HSBC
tenía debilidades con sus clientes que depositaban el dinero como los traficantes de droga
mexicanos. El gobierno estadounidense se da cuenta y le advierte a la entidad que le está
contaminando el sistema financiero porque ese dinero es producto de actividades ilícitas.

Esa es una de las grandes debilidades que se tiene con respecto al lavado de dinero, porque
en definitiva se trata de que un dinero producto de actividades ilícitas tenga apariencia de
lícito. Eso es el lavado de dinero. Yo tengo que colocar ese dinero, producto de la actividad
que hice: contrabando, evasión fiscal, drogas, corrupción pública o corrupción privada, qué
importa… O agarro comisiones como en el caso FIFA.

- ¿Cuando las investigaciones arrojan resultados todos los implicados son sancionados
o alguien puede quedar exento?

La primera fase en los casos de delincuencia organizada es negociar. Se le ofrece a la

persona que se está investigando una negociación: si tú me ayudas yo te exonero de
cualquier imputación penal y te voy a respetar este dinero… Entonces coopera.

Para la justicia internacional lo más importante es desmantelar la organización y la

negociación pasa a ser de baja monta.

- ¿Han cerrado bancos por casos de lavado de dinero?

No puedo asegurarlo con certeza, pero lo que sí ha ocurrido es que al entrar en vigencia en
Panamá la legislación sobre la materia hace dos meses y la supervisión por parte del
Departamento del Tesoro, a más de 20 bancos panameños se les suspendió la
corresponsalía por parte de los Estados Unidos.

- Todos estos casos se han conocido por las investigaciones de EEUU. ¿Cómo se
supervisa en Europa?
En todo el mundo se lava dinero, en Singapur, en Dubai, en China, Japón, en Turquía, en
Guatemala, en Venezuela… La situación es que las instituciones funcionan por tiempo.
Después que el gobierno estadounidenses o sus instituciones hablaron de la FIFA, en cada
país empezaron a investigar a sus dirigentes…

En todos los países hay unidades de inteligencia financiera y en todos existen reglamentos,
leyes. Entonces ¿Qué pasa? Hay grandes debilidades que no hacen posible que estas
personas que están siendo señaladas en caso del lavado de dinero, terminen siendo
sancionadas.

Todos los días se toman medidas antilavado en el mundo, pero pareciera que son los peces
pequeñitos y no los peces gordos los que caen. Si las instituciones estadounidenses no lo
hicieran, no pudiéramos avanzar.

- ¿Cómo está Venezuela en relación a lo que establecen convenios internacionales

sobre la materia?

Yo apoyo una propuesta de cambio legislativo de la presidente de Chile, Michelle Bachelet

que es evitar lo que ella ha llamado la “vuelta giratoria”. Esto es que si un funcionario fue
ministro de comunicaciones, por ejemplo, no puede salir del cargo a ser dueño de un
periódico. Esa es la “Vuelta Giratoria”. Si yo soy, por ejemplo, ministro de Minas, entonces
salgo dueño de una mina ¿Qué es esto? Eso debe tener una limitación en el tiempo.

Otro aspecto importante pudiera ser el caso de las Personas Expuestas Políticamente (PEP).
Yo estoy abriendo un debate latinoamericano, los PEP deben tener un tiempo de
desclasificación… Mucha gente me dice, pero es que en este momento en Latinoamérica,
con tanta corrupción… ¡Bueno, precisamente! Este es el momento ¿Cuándo lo vamos a
hablar?

No puede ser que una persona tenga 10 años, haya sido gobernador y 10 años después siga
siendo un PEP. Tenemos que establecer un criterio para el momento en que se deja de
ser una PEP, porque no se trata solo de esa persona sino de toda su familia. Arrastras a toda
una familia también por el hecho de que papá fue ministro, papá fue el presidente de un
instituto autónomo, papá fue un magistrado…

- ¿Qué hacer para corregir las fallas del sistema?

Parte del tema es sincerar la situación. Hay que fortalecer las instituciones para evitar las
debilidades. Es decir, si no tenemos jueces, fiscales, policías con buenos sueldos, no nos
integramos socialmente. Si su familia no tiene seguro, la posibilidad de comprar vivienda,
un vehículo, o acceso al sistema de salud, vas a tener debilidades institucionales.

Cuando un muchacho es fiscal del Ministerio Público y se enfrenta a los peores criminales,
los acusa, los lleva a la cárcel y sale a la esquina a agarrar un autobús ¿A qué lo estás
llevando? A protegerse él mismo y se da cuenta que la institución no lo ayuda, tiene que
inventarse una por su propia seguridad y la de los suyos.
- ¿Cómo se ha ido adecuando Venezuela?

Venezuela ha venido nivelando todo lo que ha sido su problemática antilavado. Es decir,

poniendo al día toda su legislación: providencias, reglamentos.

Una de las debilidades que tenemos, por ejemplo, es que la Unidad de Inteligencia
Financiera no es autónoma, pertenece a la Superintendencia de Bancos.

No tenemos la lista de Personas Expuestas Públicamente (PEP) venezolanos, esa es otra

debilidad y hace falta que todo el sistema de registros y notarías sea automatizado. Ese es
un aspecto importante para poder investigar.

Hace falta también regular a los otros sujetos obligados de profesiones independientes
como los abogados, contadores, administradores.

Hay que reformar la Ley Orgánica contra la Delincuencia Organizada, vamos a hacer una
propuesta a la Asamblea Nacional para actualizarla de acuerdo con los estándares
internacionales. Por ejemplo, la evasión fiscal, el contrabando y la fabricación de armas de
destrucción masiva, deben estar en la ley.

También plantearemos la recuperación de activos, como parte de la reforma de esta ley.

Activos que se encuentran en el extranjero producto de la corrupción pública o producto de
la delincuencia organizada que incluye todo (corrupción, estafa, droga, fraude).

La Convención contra la Corrupción establece que uno de sus objetivos es recuperar los
bienes.

- Venezuela debe presentar en 2016 una relación con los cambios solicitados por el
Grupo de Acción Financiera Internacional para la prevención del lavado de activos.

Hay cosas que debemos resolver para la visita del GAFI en 2016. Pero comparado con
todos estos países, Venezuela está muy al día.

El tema de Venezuela es la gran debilidad institucional. Y es grave porque no puede ser que
se denuncie que en un año por divisas entregadas por Cadivi salido sin explicación $25.000
millones y no haya ni una persona investigada. La extensión del canal de Panamá cuesta
$5.200 millones.

- ¿Cómo está el país en casos de legitimación de capitales?

Venezuela tiene poco que mostrar. El informe anual de la Fiscalía General de la República
correspondiente a 2014 señala que hubo 281 actos conclusivos (acusaciones,
sobreseimientos o archivo fiscal) y 8 juicios, pero la Unidad Nacional de Inteligencia
Financiera refiere 3.000 reportes de actividades sospechosas ese mismo año. Cuando te
hablo de debilidades institucionales también me refiero a eso.
- ¿Y el contrabando en la frontera?

Esto es el resultado de una política económica de tanta regulación. No se puede subestimar

a ningún venezolano por el oficio que tenga. Los pescadores prefieren vender el pescado en
las islas, en dólares, que traerlo a Caracas. Igualmente pasa con la frontera. Por eso se
compra el billete de Bs 100 en 150 y 180 bolívares, porque lo necesitan para comprar los
productos.

No sólo es un tema de dinero en efectivo o de una transferencia, es un tema de posesión de

bienes producto de esas actividades ilícitas. Eso es legitimación de capitales. El artículo de
la ley dice: “Quien por sí o por interpuestas personas, sea propietario o poseedor de bienes,
haberes o capitales, cuyo origen derive directa o indirectamente de actividades ilícitas o
delitos graves”.

Desde 2012, según las reformas del Grupo de Acción Financiera Internacional, el
contrabando y la evasión fiscal, pasaron a ser delitos generadores de lavado de dinero o
legitimación de capitales. Por eso vamos a ir a la Asamblea Nacional a pedir una reforma..

- ¿Puede haber alguna sanción si Venezuela no adapta las recomendaciones del

GAFI?

Se trata de un procedimiento de supervisión, de fiscalización. Evaluarán cómo ha sido el

cumplimiento.

http://elestimulo.com/elinteres/venezuela-es-debil-para-castigar-el-lavado-de-dinero/