ESTIMACION DE LAS VENTAS

Primer semestre 2,800

Segundo semestre 3,200
Total boletaje 6,000 6,100 6,200 6,300 6,400
Adultos 2,100 2,135 2,170 2,205 2,240
Niños 3,900 3,965 4,030 4,095 4,160
Precio adultos Q35.00 Q35.00 Q43.75 Q43.75 Q43.75
Precio niños Q25.00 Q25.00 Q31.25 Q31.25 Q31.25
GRAN TOTAL Q. Q171,000.00 Q173,850.00 Q220,875.00 Q224,437.50 Q228,000.00

FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO

0 1 2 3 4 5

Ventas 171,000.00 173,850.00 220,875.00 224,437.50 228,000.00

(-) Energía Eléctrica - 1,500.00 - 1,525.00 - 1,550.00 - 1,575.00 - 1,600.00
(-) Gastos de Mantenimiento - 14,100.00 - 14,335.00 - 14,570.00 - 14,805.00 - 15,040.00
(-) Sueldos y salarios - 38,400.00 - 39,040.00 - 39,680.00 - 40,320.00 - 40,960.00
(-) Gastos Administrativos (5% incremento) - 38,400.00 - 40,320.00 - 42,336.00 - 44,452.80 - 46,675.44
(-) Depreciaciones - 74,200.00 - 74,200.00 - 74,200.00 - 74,200.00 - 74,200.00
(-) Intereses Prestamo - 17,000.00 - 13,600.00 - 10,200.00 - 6,800.00 - 3,400.00
Utilidad Bruta - 12,600.00 - 9,170.00 38,339.00 42,284.70 46,124.56
(-) impuesto ISR - - - 9,584.75 - 10,571.18 - 11,531.14
UTILIDAD NETA - 12,600.00 - 9,170.00 28,754.25 31,713.53 34,593.42
(+) Depreciaciones 74,200.00 74,200.00 74,200.00 74,200.00 74,200.00
(-) Activos Fijos Depreciables sin valor de desecho - 371,000.00
(-) Activos Fijos no depreciables - 60,000.00
(+) Valor de Desecho 80,000.00
(+) Prestamo 100,000.00
(-) Amortizacion de prestamo - 20,000.00 - 20,000.00 - 20,000.00 - 20,000.00 - 20,000.00
FLUJO NETO DE CAJA - 331,000.00 41,600.00 45,030.00 82,954.25 85,913.53 168,793.42

INVERSION INICIAL - 331,000.00

TIEMPO 5.00
TMAR 20%
VAN
GLOBAL INDIVIDUAL
n INVERSION INICIAL - 331,000.00 - 331,000.00
1 Flujo neto de caja 1 41,600.00 34,666.67
2 Flujo neto de caja 2 45,030.00 31,270.83
3 Flujo neto de caja 3 82,954.25 48,005.93
4 Flujo neto de caja 4 85,913.53 41,432.06
5 Flujo neto de caja 5 168,793.42 67,834.29
VAN - 107,790.22 - 107,790.22
TIR 7.074%
Préstamo 100,000.00
Tasa de interes 17.00%
Tiempo 5
AMORTIZACION DEL CAPITAL
n intereses capital
Préstamo del Capital 0
1 Q17,000.00 Q20,000.00
2 Q13,600.00 Q20,000.00
3 Q10,200.00 Q20,000.00
4 Q6,800.00 Q20,000.00
5 Q3,400.00 Q20,000.00
ON DEL CAPITAL
Cuota anual saldo a capital
Q100,000.00
Q37,000.00 Q80,000.00
Q33,600.00 Q60,000.00
Q30,200.00 Q40,000.00
Q26,800.00 Q20,000.00
Q23,400.00 Q0.00
ACTIVOS FIJOS Q371,000.00
Tasa de depreciación 20.00%

Depreciación anual Depreciación Acumulada

año 1 Q74,200.00 Q74,200.00
año 2 Q74,200.00 Q148,400.00
año 3 Q74,200.00 Q222,600.00
año 4 Q74,200.00 Q296,800.00
año 5 Q74,200.00 Q371,000.00
Valor en Libros
Q296,800.00
Q222,600.00
Q148,400.00
Q74,200.00
Q0.00