Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
ДОПУСКАЮ К ЗАЩИТЕ
Зав. отделением ОП
______________С.Е. Волошина
«_____»___________ 2018 г.
(ДИПЛОМНАЯ РАБОТА)
Санкт-Петербург
2018
Оглавление
Введение ................................................................................................................... 3
1. Теоретические основы функционирования Центрального банка Российской
Федерации. ............................................................................................................... 4
1.1. Сущность и роль Центрального банка в двухуровневой банковской
системе .................................................................................................................. 4
1.2. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны
Банка России ......................................................................................................... 8
1.3. Правовые основы деятельности Банка России ........................................ 11
1.4. Основные цели и функции Банка России ................................................. 12
1.5. Элементы банковской системы ................................................................. 13
2. Функции Банка России в кредитной системе Российской Федерации ....... 15
2.1. Порядок принятия решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций . 15
2.2. Банковский надзор и его роль в обеспечении финансовой стабильности19
2.2.1.Документарный(дистанционный) надзор за деятельностью кредитных
организаций ..................................................................................................... 20
2.2.2.. Инспектирование кредитных организаций ....................................... 24
2.2.3. Осуществление мер по предупреждению несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций ......................................................... 26
2.3. Порядок принятия решения об отзыве лицензии на совершение
банковских операций, ликвидации кредитных организаций ........................ 29
Раздел 3. Направления совершенствования функций Банка России в кредитной
системе Российской Федерации .......................................................................... 32
3.1.Оценка банковского регулирования на соответствие базельским
стандартам .......................................................................................................... 32
3.2. Совершенствование законодательной базы деятельности кредитных
организаций ........................................................................................................ 34
Заключение ............................................................................................................ 37
2
ВВЕДЕНИЕ
3
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
4
из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом Российской
Федерации, трое - Правительством Российской Федерации. В состав
Национального финансового совета входит также Председатель Банка России.
Так же Государственная Дума рассматривает годовой отчёт Центрального
банка и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для проверки
банка; заслушивает доклады Председателя о деятельности Банка России
дважды в год: при представлении годового отчёта и основных направлений
единой государственной денежно-кредитной политики.
Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной
собственностью. В настоящее время уставный капитал Банка составляет 3
млрд. рублей. Так же Банк России имеет значительные резервы и фонды – в
совокупности более 463,8 млрд. руб, которые обеспечивают финансовую
надежность Центрального банка. Основным источником ресурсов
Центрального банка РФ являются средства на счетах (42,9%) и эмиссия банкнот
и монет, которая составляет 33,4% всех пассивов. Банк России перечисляет в
федеральный бюджет 90 % балансовой прибыли. Оставшаяся прибыль
направляется Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения.
На долю уставного капитала и фондов приходится около 10% пассивов.
Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной
структурой управления. В систему банка входят центральный аппарат,
территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры, вычислительные
центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия,
учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности,
необходимые для осуществления деятельности Центрального Банка.
Полномочия Банка России установлены в Федеральном законе «О
Центральном Баке РФ (Банке России)». В соответствии с ними Банк России
имеет право:
Банк России имеет право осуществлять все банковские операции и сделки
с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством
5
Российской Федерации, Агентством по страхованию вкладов для достижения
целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом:
1) предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими
активами;
(п. 1 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 251-ФЗ)
1.1) предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года
российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже
установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых
применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и
необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов,
дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и
условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом
директоров;
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 13.10.2008 N 171-ФЗ, в ред.
Федерального закона от 30.12.2008 N 317-ФЗ)
2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также
продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;
(п. 2 в ред. Федерального закона от 27.10.2008 N 176-ФЗ)
3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и
депозитные сертификаты;
4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные
документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте,
выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды
валютных ценностей;
6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на
хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
7) выдавать поручительства и банковские гарантии;
8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми
для управления финансовыми рисками;
6
9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях
на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;
11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в
соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной
банковской практике.
Однако, наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ
существует и ряд запретов. Банк России не имеет права:
Осуществлять обслуживание клиентов, которые не обладают лицензией
на право осуществления банковской деятельности, за исключением физических
и юридических лиц кредитных организаций; воинских подразделений,
расположенных в районах крайнего севера, где отсутствуют коммерческие
банки и их филиалы.
Покупать акции и доли кредитных и иных организаций, за
исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.
Осуществлять сделки с недвижимостью, за исключением случаев,
связанных с обеспечением деятельности самого банка или его организации.
Заниматься торговой, производственной деятельностью.
Пролонгировать предоставляемые кредиты, исключение может быть
сделано только по решению совета директоров.
Предоставлять прямые кредиты для погашения бюджетного дефицита,
за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
ЦБ РФ несет ответственность во всех судах.
9
Ревизии банков на местах – независимая проверка отдельных операций
банков и его финансового положения в целом. Проводится с целями анализа
качества управления банка и оценки работы его директора, определения
комплекса мер, необходимых для исправления или улучшения финансового
состояния банка и совершенствования его операций, обеспечения соответствия
деятельности банка существующим законам и нормативным инструкциям.
— Контроль за соблюдением норм банковских операций.
В соответствии со ст. 62 ФЗ 86-ФЗ Банк России в целях обеспечения
надёжности и устойчивости коммерческих банков устанавливает обязательные
для соблюдения нормативы.
— Норматив достаточности собственного капитала банка (Н1.0,
Н1.1.,Н1.2.);
— Норматив мгновенной ликвидации банка (Н2);
— Норматив текущей ликвидности банка (Н3);
— Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4);
— Норматив общей ликвидности банка(Н5)Исключен с Инструкции 180И
— Норматив максимального размера риска банка на одного заёмщика или
группу связанных заёмщиков (Н6);
— Норматив максимальных размеров крупных кредитных рисков (Н7);
— Норматив максимального размера риска банка на одного кредитора
(вкладчика) или группу связанных кредиторов (вкладчиков) (Н8) Исключен с
Инструкции 180И
— Норматив максимального размера риска банка на одного заёмщика-
акционера (участника) (Н9.1);
— Норматив максимального размера обязательств одного инсайдера перед
банком (Н10.1);
— Норматив привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения
(Н11);
— Норматив использования собственного капитала банка для
приобретения акций других юридических лиц (Н12);
10
— Норматив риска собственных вексельных обязательств банка (Н13)
Исключен с Инструкции 180И
— Норматив ликвидности по операциям банка с ценными бумагами (Н14)
Исключен с Инструкции 180И
При нарушении коммерческими организациями банковского
законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных
недостатков в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (участников),
вкладчиков, клиентов, ЦБР может применять к ним самые жесткие меры
административного воздействия:
1) Взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера уставного
капитала (но не более);
2) Ввести запрет на осуществление кредитной организацией банковских
операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;
3) Назначить временную администрацию по управлению кредитной
организацией на срок до 6 месяцев;
4) Отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке,
предусмотренном Федеральным законом
В случаях, предусмотренных частью второй статьи закона 395-1 ФЗ, Банк
России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление
банковских операций в течение 15 дней со дня получения органами Банка
России, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной
информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной
организации.
11
2. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального
Собрания Российской Федерации
3. Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в
структуру федеральных органов государственной власти.
4. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк
России по обязательствам государства.
5. Банк России обладает финансовой независимостью, т.е.
осуществляет свой расходы за счет собственных доходов
6. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным
банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской
Федерации не допускаются.
12
4.1) осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной
системе;
(п. 4.1 введен Федеральным законом от 27.06.2011 N 162-ФЗ)
5) устанавливает правила проведения банковских операций;
6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной
системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными
законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных
органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на
которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
8) принимает решение о государственной регистрации кредитных
организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление
банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
8.1) принимает решения о государственной регистрации
негосударственных пенсионных фондов;
(п. 8.1 введен Федеральным законом от 28.12.2013 N 410-ФЗ)
9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и
банковских групп (далее - банковский надзор);
9.1) осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью
некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными
законами;
(п. 9.1 введен Федеральным законом от 23.07.2013 N 251-ФЗ).
Можно утверждать, что данные функции являются регулятором
деятельности кредитных организаций
13
Кредитные организации являются основными элементами банковской
системы, так как они непосредственно осуществляют банковские операции и
оказываются банковские услуги. Они могут иметь различные права и
обязанности и, соответственно, осуществлять операции и оказывать услуги
только в пределах разрешенных полномочий, что образует структуру и, в
рамках единой структуры, различные уровни банковской системы.
14
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
15
6) документы для оценки финансового положения физических или
юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации
7) документы, подтверждающие источники происхождения средств,
вносимых учредителями (участниками
8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации,
главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации
9) анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа
10) документы необходимые для оценки деловой репутации
При представлении документов, перечисленных в статье 14 Федерального
закона, Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное
подтверждение получения от них документов, необходимых для
государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на
осуществление банковских операций.
Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации
и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в
этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты
представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом
документов.
Виды лицензий, выдаваемые Банком России
учреждения банку с базовой лицензией выдаются лицензии на
осуществление банковских операций:
• базовая лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и
привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов);
• базовая лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных
средств физических лиц) и на привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов ;
• базовая лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц,
16
привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов и осуществления
инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и
кассового обслуживания физических и юридических лиц;
• базовая лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте и на привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов (без права привлечения во вклады денежных средств
физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и
юридических лиц).
банку с универсальной лицензией выдаются лицензии на осуществление
банковских операций:
• универсальная лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств
физических лиц и привлечения во вклады и размещения драгоценных
металлов);
• универсальная лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады
денежных средств физических лиц) и на привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов ;
• универсальная лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте (с правом привлечения во вклады
денежных средств физических лиц) и на привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов;
• универсальная лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств
физических лиц, привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов и
осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и
расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических
лиц);
17
• универсальная лицензия на осуществление банковских операций со
средствами в рублях и иностранной валюте и на привлечение во вклады и
размещение драгоценных металлов (без права привлечения во вклады
денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных
средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового
обслуживания физических и юридических лиц).
Таблица 1.
ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ
КО, имеющие
право на
осуществление 561 558 551
банковских
операций, всего
КО, имеющие лицензии (разрешения), предоставляющие право на:
привлечение
вкладов 468 466 460
населения
осуществление
операций в
358 358 355
иностранной
валюте
Универсальные
189 186 184
лицензии
на проведение
операций с 149 153 153
драгметаллами
18
предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к
нарушителям.
Уполномоченные представители (служащие) Банка России имеют: право
получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций
(их филиалов), при необходимости снимать копии с соответствующих
документов для приобщения к материалам проверки.
Вывод 135-И
Соблюдение установленных правил деятельности кредитной организации
контролируются Банком России в лице департаменов…(кто)
20
2. Расчет коэффициентов и лимитов для проверки соблюдения банками
установленных надзорными органами требований и оценка изменений
нормативных требований.
3. Сравнение банка с группой однородных банков для оценки
произошедших изменений и перераспределения надзорных ресурсов для более
эффективной работы с банками, являющимися наименее устойчивыми в
группе.
4. Продвинутый структурный анализ с использованием количественных
методов, таких, как анализ сценариев, стресс-тестирование
и так называемые системы раннего предупреждения, с целью
прогнозирования прибыльности банка и соблюдения им установленных
требований в дальнейшем. Анализ будущих периодов позволяет надзорному
органу принимать своевременные решения, несмотря на то, что он
основывается на данных за прошлые периоды.
Надзорные органы должны обладать соответствующими средствами
сбора необходимой и достаточной информации о банках как на
индивидуальной, так и на консолидированной основе. Как правило, в
отчетности банков, представляемой в надзорный орган, отражается следующая
информация:
– достаточность капитала (состав и качество капитала, достаточность,
возможные направления использования капитала, рентабельность
капитала);
– ликвидность (состав и структура ликвидных активов, доступ на рынок,
план ликвидности);
– качество активов (состав, концентрация, резервы);
– обязательства (состав и концентрация);
– доходы (прибыльность, показатели доходности, прогнозные значения
показателей доходности и смета доходов и расходов);
– концентрация риска (важнейшие продукты и рынки, рыночные риски,
позиции по рискам);
21
– сведения о руководстве банка (соответствие и квалификация, состав
совета директоров, культура ведения бизнеса, корпоративное
планирование и стратегия);
– система внутреннего контроля (процесс принятия решений, система
управления рисками, лимиты и нормативы, информационные технологии,
отчетность, кадровая политика, распределение полномочий, противодействие
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем).
В рамках реализации процедур раннего реагирования руководству и (или)
совету директоров (наблюдательному совету) 713 кредитных организаций
направлена письменная информация о недостатках в деятельности организации
и рекомендации по их исправлению. С представителями 580 кредитных
организаций проведены надзорные совещания в целях указания руководителям
и собственникам кредитных организаций на выявленные проблемы и
необходимость их самостоятельного устранения. В 57 случаях были
направлены рекомендации о разработке плана мероприятий по устранению
выявленных недостатков, об усилении контроля за представляемой в Банк
России отчетностью, об адекватной оценке кредитных рисков и другое.В случае
необходимости к банкам применялись
принудительные меры:
– штрафы – к 302 кредитным организациям;
– ограничения на осуществление кредитными организациями отдельных
операций – к 213 кредитным организациям, из них на привлечение денежных
средств физических лиц во вклады – к 150банкам; на открытие банковских
счетов юридических и физических лиц – к 134 банкам;
– запреты на осуществление кредитными организациями отдельных
банковских операций, введенные в соответствии со статьей 74 Федерального
закона от 10.07.2002 No 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)»– к 61 кредитной организации;
– запреты на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и
открытие банковских счетов физических лиц, введенные в соответствии со
22
статьей 48 Федерального закона от 23.12.2003 No 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», – к одной кредитной
организации;
– требования – к 610 кредитным организациям, из них по
реклассификации ссудной задолженности – к 432 кредитным организациям, о
доформировании резервов на возможные потери по ссудам– к 448 кредитным
организациям;
– запрет на открытие филиалов – к 65 кредитным организациям.
23
2.2.2.. Инспектирование кредитных организаций
25
2.2.3. Осуществление мер по предупреждению несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций
26
одновременном нарушении одного из обязательных нормативов,
установленных Банком России;
4) нарушает любой из нормативов достаточности собственных средств
(капитала) банка, установленный Банком России;
5) нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации,
установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на
десять процентов;
6) допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по
итогам отчетного месяца до уровня ниже размера уставного капитала.
В случае установления оснований, предусмотренных статьей 189.10
Федерального закона 127-ФЗ, Банк России вправе потребовать от кредитной
организации разработки и осуществления плана мер по финансовому
оздоровлению.
План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должен
в обязательном порядке содержать:
1) оценку финансового состояния кредитной организации;
2) указание на формы и размеры участия учредителей (участников)
кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;
3) меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;
4) меры по получению дополнительных доходов;
5) меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;
6) меры по изменению организационной структуры кредитной
организации;
7) срок восстановления уровня достаточности собственных средств
(капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.
Важным моментом в работе с банками, имеющими внешние признаки
банкротства, является направление в них рабочих групп для оценки
возможностей санирования и установления непосредственно на месте
реального финансового состояния в случае, когда бухгалтерская отчетность
банка вызывает сомнения в возможности реализации плана санации.
27
В инструментарии средств по проведению санации банка к наиболее
специфичным относится работа в них Временных администраций, создаваемых
приказом Банка Росси.
В период деятельности временной администрации по управлению
банком, назначенной в соответствии со ст 189.34 , приостанавливаются:
1) полномочия органов управления банка, связанные с принятием
решений по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами
и учредительными документами банка;
2) права учредителей (участников) банка, связанные с участием в его
уставном капитале, в том числе право на созыв общего собрания акционеров
(участников) банка.
Помимо осуществления полномочий, временная администрация по
управлению банком вправе:
осуществлять действия, связанные с уменьшением размера уставного
капитала банка до величины его собственных средств (капитала) или до одного
рубля, принимать решение о внесении изменений в устав банка;
осуществлять действия, связанные с увеличением размера уставного
капитала банка, в том числе принимать решение о размещении акций,
утверждать решение о выпуске акций и отчет об итогах этого выпуска,
принимать решение о внесении изменений в устав банка;
принимать решения о реорганизации банка;
осуществлять продажу имущества банка, в том числе Агентству, в
соответствии с планом участия Агентства в осуществлении мер по
предупреждению банкротства банка;
принимать решения о закрытии и (или) об открытии филиалов банка и
о внесении в связи с данными решениями соответствующих изменений в устав
банка;
осуществлять иные меры, направленные на предупреждение
банкротства банка;
принять решение о ликвидации банка.
28
2.3. Порядок принятия решения об отзыве лицензии на совершение
банковских операций, ликвидации кредитных организаций
29
288 кредитных организаций (87,54% от общего числа ликвидируемых
кредитных организаций )признаны арбитражными судами банкротами, в них
открыто конкурсное производство и назначены конкурсные управляющие. При
этом 8 кредитных организаций признаны банкротами в связи с выявлением
признаков банкротства ликвидаторами при проведении ими процедур
принудительной ликвидации;
в 41 кредитной организации осуществлялись ликвидационные
процедуры, предполагающие отсутствие признаков
несостоятельности(банкротства), из них:
- В отношении 37кредитных организаций (11,25%) арбитражными судами
приняты решения о принудительной ликвидации и в них назначены
ликвидаторы;
- 4 кредитные организации (1,21%) ликвидировались на основании
решений их учредителей о добровольной ликвидации.
Банк России с октября 2013 года по июнь 2017 года отозвал 332 лицензии
у кредитных организаций, грубо нарушавших нормативы и (или) вовлеченных
в обслуживание теневой экономики.
11.25%
1.21%
принудительная ликвидация
добровольная ликвидация
банкроты
87.54%
31
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ФУНКЦИЙ БАНКА
РОССИИ В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
32
по оценке кредитного риска был внедрен одним из положений ЦБ и банки
могут получить разрешение регулятора на его использование. Однако,
оценивать на основе внутренних рейтингов операционный и рыночный риск
банки сейчас не могут.
В сообщении БКБН говорится, что некоторые требования ЦБ являются
даже более жесткими, чем это предусматривают нормы «Базеля». «Этот
комментарий относится главным образом к повышенным коэффициентам риска
по необеспеченным потребительским кредитам, ипотечным кредитам с
повышенным уровнем риска и к повышенным коэффициентам риска для
кредитов корпоративным заемщикам с признаками отсутствия реальной
деятельности», – пояснил «Ведомостям» зампред ЦБ Василий Поздышев. Он
напомнил, что базельские требования – это минимальные требования и у
национальных регуляторов есть право дополнительно учитывать
специфические повышенные риски национальной банковской системы и
отражать их в регулировании. По данным видам кредитования регулятор не
предполагает никаких послаблений до момента приведения данных сегментов
кредитования к стандартному уровню риска, указал Поздышев.
Практически все расхождения между ЦБ и БКБН в оценках российского
регулирования удалось устранить, но остались и открытые вопросы,
продолжает он. Например, кредитный риск ВЭБа (Внешэкономбанка) и АСВ
(Агенство по страхованию вкладов) в российском регулировании при расчете
нормативов достаточности капитала рассматривается как для объектов
государственного сектора. Эксперты БКБН отмечают, что данные организации
несут риски коммерческого характера, а их обязательства не покрыты явной
гарантией государства и это должно быть отражено в стандартном
коэффициенте риска в 100% по обязательствам ВЭБа и АСВ, так же как и у
корпоративных заемщиков, поясняет Поздышев. Законодательство
действительно не содержит норм, явно определяющих, что государство
безоговорочно покрывает долговые обязательства этих организаций, тем не
менее мы считаем возможным применение льготных коэффициентов риска по
33
обязательствам этих организаций, указывает Поздышев, поскольку ВЭБ
действует в рамках закона, определяющего его как банк развития, а АСВ не
ведет коммерческой деятельности.
«Базель» – это инструмент стран с развитыми и связанными друг c
другом рынками, а наша банковская система фактически оторвана от мировой,
говорит финансовый директор Росгосстрахбанка Борис Гинзбург. По его
мнению, внедрение «Базеля» приводит лишь к снижению капитальной базы, и
какого-нибудь положительного эффекта от увеличения прозрачности системы
не наблюдается.
Один из госбанкиров указывает, что, если сравнить заключения комитета
для разных стран, можно прийти к выводу, что Россия хотела победить в
конкурсе на самые жесткие требования, которых частично предпочли избежать
даже регуляторы развитых стран.
34
2. Федеральный закон от 29.06.2015 No 159-ФЗ «О внесении изменений в
Федеральный закон «О государственном оборонном заказе» и отдельные
законодательные акты Российской Федерации», дополняющий порядок
банковского сопровождения уполномоченными банками соответствующих
сделок. Банк России участвует в нормативно-правовом обеспечении указанного
порядка, в частности по предложению государственного заказчика должен
будет установить особенности мониторинга расчетов по государственному
оборонному заказу.
3. Федеральный закон от 14.12.2015 No 372-ФЗ «О внесении изменений в
статьи 16 и 18 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»,
закрепляющий на законодательном уровне квоту участия иностранного
капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих
лицензию на осуществление банковских операций (далее– лицензия), в размере
50%, а также обязанность Банка России раскрывать размер такого участия по
состоянию на 1 января каждого года путем публикования в официальном
издании Банка России «Вестник Банка России» и размещения на официальном
сайте Банка России в нформационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
(далее – сеть «Интернет»).
4. Федеральный закон от 29.12.2015 No 403-ФЗ «О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации»,
предусматривающий установление единых для всех видов небанковских
кредитных организаций (за исключением центрального контрагента)
требований к минимальному размеру уставного капитала вновь создаваемых и
к размеру собственных средств (капитала) действующих небанковских
кредитных организаций (за исключением центрального контрагента) в сумме 90
млн руб. Минимальный размер уставного капитала и минимальный размер
собственных средств (капитала) центрального контрагента определены в
размере 300 млн руб. С
01.10.2015 вступили в силу изменения в Федеральный закон «О
несостоятельности (банкротстве)», определяющие процедуру урегулирования
35
финансовой несостоятельности граждан путем реструктуризации долга или
списания безнадежной задолженности (банкротства) с соблюдением баланса
интересов заемщиков и кредиторов. Процедура может быть инициирована
гражданином или кредитором. Заявление от кредитора принимается при
соблюдении условий о размере обязательства гражданина (свыше 500 тыс. руб.)
и просрочке его исполнения (от трех месяцев).
36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
37
о том, что банк относится к "хорошему", а не "плохому", недобросовестному
типу.
Это, в частности, может реализовываться в большем раскрытии
информации добросовестными банками, их стремлении к открытости
и прозрачности, прежде всего в отношении выполнения нормативов
по капиталу, а также вовлеченности в кредитование реальной экономики.
В июне глава ЦБ Эльвира Набиуллина говорила, что Банк России
продолжит политику оздоровления банковского сектора; проблемы пока есть,
хотя и не системного характера. Глава регулятора отмечала, что отзывы
лицензий в предыдущие годы затронули не очень большую часть активов
банковской системы.
38
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
39
11. Положение Банка России от 07.09.2007 N 310-П "Положение о
кураторах кредитных организаций"
12. "Положение о порядке назначения, осуществления и прекращения
деятельности временной администрации по управлению кредитной
организацией, назначаемой до отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций, а также временной администрации по
управлению банком, назначаемой в случае утверждения плана участия Банка
России или плана участия государственной корпорации "Агентство по
страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства
банка либо утверждения плана участия Банка России или плана участия
государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в
урегулировании обязательств банка" (утв. Банком России 01.08.2017 N 597-П)
13. "Положение о Комитете банковского надзора Банка России" от
18.07.2017 N КБН-2017 (утв. решением Совета директоров Банка России,
протокол от 29.06.2017 N 14)
15. Информационно-аналитические материалы. Издание Банка России.
16. "Вестник Банка России", N 57, 17.06.2016
17. "Основные направления развития финансового рынка Российской
Федерации на период 2016 - 2018 годов"
18. Организация деятельности центрального банка: Учебник/Под ред.
Е.А. Звоновой.-М.:
ИНФРА-М,2013
19. Монографии, статьи по теме
20. Материалы сайта http://www.cbr.ru/ 21. www.bankir.ru
40