me “exunnmenSEeEEtnanaecemne ESTO Ta URAD SPECIALNEJ PROKURATURY ALNEJ PROKURATURY SLOVENSKEJ REPU! STUROVA UL, 2, 812 85 BRATISLAVA 1 WY yi Gv 23/08- 279 Pezinok 13. marca 2013 Specializovany trestny siid Pezinok : Podta § 234 ods. 1 Trestného poriadku s pouiitim § 14 pism. k) Tr. por. podavam obzalobu nna obvinenyjch: Ct GD, 12, CED y GaP, tv. bytom Sen, CTT ig COTETECE 12 GS veiampeizemtend, (. bytom GRR, cast im —m GD 12. GED GED. vale by AAT Cy GHB - nar 2 . vale byicm STS , prechodne bytom aay i ete G2 Ev A), bytorn CED, CERNE @e0is8, oT 2 CG “ERS, bytorn CS, GERARD , preto ze eR bv, EEE V imysi¢ ziskavat finanéné prostriedky zo Stétneho rozpottu Slovenske} republiky prostrednictvom neoprévneného _uplatfiovania _narokov na vratenie dane z pridanej hodnoty (dalej aj DPH) od Daftového Gradu v Sturove Vobdobi mesiacov november 2001 az maj 2005, v okrese Nové Zamky napténoval a koordinoval éinnost' a Ulohy cbV. ai, ako Zivnostnika vystupujticeho pod obchodnjm menom iis Firm: Qa, nesk6r QiaiBe CO GEER, mesaéného platitefa dane z pridanej hodnoty, obv. (giiaaamiaataam pésobiacej na Dafiovorn Urade Qa 4 Z4roveli Uétujice] subjektom Cia:Fina Cb 2 I, — CE — S - GEER 2 oby. } odborného colného referenta na Colnom «rade Ql. Pobocka Qiigm, tor vo. (zajomine| | stinnosti apo rozdeleni lon, vykonavali Ginnosti-smetujicg Kdosiahnutiu wyplatenia nadmerného odpoctu dane z pridane) -hodholy v2dariovacich mesaénych obdobiach rokov 2001 a? 2005. v prospech Podnikatelského subjektu Aamiimem’: Firma Daitovym tradom rigom takto ziskané finanéné prostiedky po ich vylkani im obv. (za; Prerozcelil a konali tym spdsobom, Ze na zikiade ictovnych dokladov predtozenych a zabezpecenjch _obv. konajicim spolotne s obv., (RE, \torjmi prodstierali nékup stavebnych strojov v Slovenske) republike aich predaj do Madarska subjekton I Fira @BB, u ktorjch JCD potvrdi a podpisal_oby. Vpostaveni odborného colného referenta Colného cradu @iigp pracovisko colnd pobocka GE. V 0zpore so svojimi sluzobnymi povinnostami, vyplyvajiicimi z ustanaveni § 44 ods, 3, pism. a 2ékona 6. 200/1998 Z, z. 0 Statnej sluzbe colnikoy v platnom zneni a § 9 ods. 1 zakona €. 240/2001 Z. z. 0 organoch Stétnej spravy V_coinictve v platnom zneni a lo tak, Ze v obdobi od 31.1.2002 do decembra roku 2004 deklaroval najmene| v 68 pripadoch prejednanie jednotnych colnych dokladov wyvozcu Firma ‘ah, vtimysle zabezpetit tomuto subjektu narok na vratenie DPH tym spésobom, Ze v JCD potvrdil svojou osobnou peciatkou & 1058851 véasti DiI kontrolu colnym Gradom odoslania (vjvozu) uréenia, JCD nezaevidoval do registracie vyvozu, deklarovanému vyvozu pridelil dislo iného Wyvazaného tovaru injm vyvozcom, toto poznaiil v Easti A — colny drad odoslania (vyvozu) uréenia i napriek tomu, Ze vedel, Ze subjekt IEE Firma Gimp, nie je registrovany ako vyvozea, Ze deKlarovanie vyvazaného tovaru je fiktivne a tovar sa nenachadza na pobotke tohto colného dradu, prigom takto od obv, pre seba ziskal sumu najmenej vo wake 710 000 Sk (23 567.68 Eur) 2 nésledne CTI v mioste svojho trvalsho bydliska v obci @iiamm, Gl. @B, svedomim, se Predlozené doklady neobsahuji pravdivé tidaje, 1. v zdahtovacom obdobi november 2001 spracovala najneskér diia 10.12.2004 daiiové priznanie s détumom 10.12.2001 za zdafiovacie obdobie november 2001, podanim ktorého si dita 10.12.2001 na Daitovom trade v " Vrozpore s § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zdkona & 2890/1995 7. + oth, Z pridanej hodnoty v zneni neskor8ich predpisov, v mene podnikatelského Subjekt (ER Firma GK, neopravnene uplatnili narok na vratenic dane z pridane| hodnoly vo vySke 656.296.- Sk, (21 785,04. Eur) ku skode Statneho rozpodtu SR, 2. v zdaitovacom obdobl december 2001, spracovala najneskor diia 15.01.2001 dahové priznanie s datumom 10.01.2002 za zdaiovacie obdobie december 2001, podanim Ktorého si dia 15.01.2001 na Daiovom trade vl . Vrozpore s § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zékona &. 289/195 7.7. oda z pridane] hodnoty vzneni neskorsich predpisov, v mene podnikatelsksho subjektt amma) Firma heopravnene uplatnili ndrok na vrdtenie dane z pridanej hodnoty vo vy8ke 562.546.- Sk (18 673,11 Eur), ku skode j Statneho rozpoétu SR, gea< sO Svojimi 3, pism. a 2 § 9 ods. 1 atnom zneni al najmenej adimir Beck na vratenie &. 1058851 senia, JCD dislo iného id odoslania Firma Beck, ho tovaru je om takto od 0 000, Sk ‘ho bydlsk: neobsahu 10.12.2001 > november v Stiirove, Z. z. odani ikatelského na vratenie 1) ku Skode 15.01.2001 + december v Stirove, 2. z. odani ikatefského na vratenie . ku skode 3, vzdatiovacom obdobi januar 2002, spracovala najneskor dia 16 2.2002 datove prizmanie s datumom 14.2.2002 za zdafovacie obdobie januar 200% Sticastou klorého bolo aj JCD 6. 096107200049 fiktivne deklarované ob fiamimm , podanim ktorého si difa 152.2002 na Dafiovom trade v vrozpore 's § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zAkona 6, 289/1995 Z. 2 odani zpridanej hodnoly v zneni neskorsich predpisov, vmene podnikatefského Sbjct ARK Firma Ql, neopravnenc upfanili marok na veatente dane z pridane} hodnoty vo wySke 668.653. Sk, (18 875,82 Eur) ku skode Statneho rozpottu SR, 4. vadahovacom obdobi februdr 2002, spracovala najneskor dita 12.03.2002 datiove priznanie s datumom, 10.3.2002 za zdafiovacie obdobie februar 2002, Sagastou Korého boli aj JCD &, 0596106200107, 0596107200116 a 0596107200137 fiktivne deklarované obv. CMB , podanim Ktorého si dita 12.03.2002 na Dafiovom trade v Ql, v rozpore s § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zékona 6. 289/1995 Z. z. odani zpridane) hodnoly vzneni neskoisich predpisov, vmene podnikatetského subjekt zz Firm GB. reopravnene uplatnili narok na yratenie dane z pridanej hodnoty vo *, 1.601,083.- Sk (53 146,22 Eur), ku Skode statneho rozpoctu SR, 5. vadahovacom obdobi marec 2002, spracovela najneskér dita 18.042002 dahove priznanie s datumom 10.04.2002 za zdaiovacie obdobie marec 2002, Sagastou ktoreho boli aj JCD &, 0596107200235 a 0596107200271 fiktivne Gekarované cbv. SERRE, podanim Ktorého si diia 15.04.2002 na Dariovom trade v@iligmm, V rozpore s § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zakona 6. 89/1905 Z. z. odani zpridanej hodnoly vzneni neskorsich predpisov. vmene podnikatefského subjektu Firma @ilk, neopravnene Uplainilnrok na vratenie dane z pridane| hodnety vo w/ske 1.247 228.- Sk, (47 400,39 Eur) ku Skode stétneho rozpottu SR, 6 vzdafiovacom obdobi april 2002, spracovala najneskdr dita 15.05.2002 danové priznanie s datumom 09.05.2002 za zdatovacie obdoble april 2002, stigastou ktoreho boli aj JCD 6. 0596106200476 a 0596107200319 fiktivne Sekiarované obv. GRAMME , podanim Kiorého si dia 15.05.2002 na Dafiovom trade v Ql v rozpore s § 20 ods, 1, pism. b) a § 37 zékona 6. 2B9/1995 Zz. odani Zpridanej hodnoly vzneni neskorsich predpisov, vmene podnikatefského subjektu iil Firma (@BB, neopravnene uplatnil narok na vratenie dane z pridanej hodnoty vo wjSke 1.784.522. Sk, (69 235,28 Eur) ku 8kode Statneho rozpodtu SR 7. vzdatovacom obdobi maj 2002, spracovala najneskor dia 14.08.2002 dafove priznanie s détumom 12.08.2002 za zdafiovacie obdobie mé} 2000, Stiéastou. Klorsho. boli aj JCD . 0596107200366, 0596107200390, 0596106200569 a 0596107200405 fiktivne deklarovane obv, Cammy . podanim ktorého si dia 14,06.2002 na Daiiovom trade v rozpare S § 20 ods. 1, pism. b) a § 37 zékona é. 260/1995 Z. z. o dani 2 pridane] ihodnoty vzneni_neskor8ich predpisov, v mene. podnikatetského subjekty (GREE: Firma (HBB, neopravnene uplatnili narok na vratenie dane (50 956,72 Eur) ku skode Zpridane| hodnoty vo vySke 1.535.122.- Sk, Statneho rozpodtu SR, 8. vzdarovacom obdobi jin 2002, aahie; ° CEE zabezpecit spracovanie dafiového priznania najn 14.07.2002, za zdafovacie obdobie jun neskor dita 15.07.2002 s datumom 2002, siiéastou ktorého boli aj JCD &.