Informe de Gestion Consolidado 2016 PDF

INFORME DE GESTIÓN 2016
EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS

PÚBLICOS DE ARAUCA
EMSERPA E.I.C.E E.S.P
INFORME DE GESTIÓN AÑO 2016
Arauca, 31 Enero de 2017

INFORME DE
GESTIÓN 2016
ADMINISTRACIÓN
Gerente Dr. JOSE LEONARDO ATAYA RODRIGUEZ
Jefe Oficina Asesora Jurídica Dr. JOHANA KATERINE TOVAR CEDEÑO
Jefe Oficina Asesora de Planeación Dra. LEONARDO MORA ROMERO
Jefe Oficina Asesora de Control Interno Dr. CARLOS ORLANDO COIRAN ARANA
Director Administrativo y Financiero Dra. NEUDY DURAN CAÑIZARES
Directora Comercial Dr. DANIEL ALEJANDRO CRUZ
Director Técnico Operativo Ing. GUSTAVO ADOLFO PASCITO
Jefe Información y Tecnología Ing. RICARDO ESTUPIÑAN GARCIA
Contadora Dra. MARIBEL TORRADO
Tesorera Dra. MARTHA ISABEL PEREZ

INFORME DE GESTIÓN 2016
1. ASPECTOS GENERALES
Con el Decreto 503 de 1940, se crea el Fondo de Fomento Municipal, adscrito al Ministerio de
Hacienda, cuyo objetivo era la canalización de los recursos financieros para el Desarrollo Municipal,
ampliando la cobertura de acción para todos los municipios del País.
Con el Decreto 289 de 1950, se creó el Instituto Nacional de Fomento Municipal INSFOPAL, la cual
agrupaba las Acua’s y Empo’s, cuyas funciones eran financiar, planificar, construir, operar y
administrar servicios de Acueducto y Saneamiento Básico, sin capacidad para tener sus propias
empresas, y es por primera vez cuando se empieza a hablar de servicios públicos. En el Municipio de
Arauca, el proceso inició con la Empresa ACUANORTE, dependiendo de la central de Norte de
Santander, aproximadamente en 1964.
En 1971 se iniciaron los primeros pozos para el Alcantarillado Sanitario, construyéndose un pozo
profundo en la calle 23 con carreras 16 y 17, donde funcionaría próximamente la sede del Cuerpo de
Bomberos. En julio de 1977, mediante acuerdo 03 del 12 de marzo, se transformó en la Empresa de
Obras Sanitarias de Arauca Ltda. EMPOARAUCA, entidad adscrita al Instituto de Fomento Municipal
- INSFOPAL.
En 1987 el gobierno ordena la liquidación de INSFOPAL, y se descentraliza el sector hacia los

municipios y se crea la Dirección de Agua Potable y Saneamiento Básico a cargo del Ministerio de
Obras Públicas, fortaleciéndose el esquema de financiamiento municipal a través del Fondo
Financiero de Desarrollo Urbano – FFDU, del Banco Central Hipotecario lo que originó que los
municipios asumieran directamente la prestación de estos servicios.
Mediante Acuerdo 026 de octubre de 1988 del Concejo Municipal de Arauca, se crea como Empresa
prestadora de los servicios públicos a EMSERPA.
Mediante Acuerdo Municipal No. 023 del 08 de diciembre de 1993, se modificó el Acuerdo 026 de
1988, dándole a EMSERPA la administración de los servicios de Aseo Público, Matadero Municipal El
Rodeo, Plaza de Mercado, Cementerio y paso de la canoa por el río Arauca.
De igual forma a partir de enero de 1995, se asignó a EMSERPA el manejo de los equipos de
desocupación de pozos sépticos, los cuales eran manejados por el Servicio Seccional de Salud.
Por Decreto 0004 del 09 de enero de 1997 expedido por el Alcalde del Municipio de Arauca, en
cumplimiento a la Ley 142 de 1994, se transforma en Industrial y Comercial del Estado del orden
Municipal, con el objeto de prestar los servicios públicos domiciliarios de Acueducto, Alcantarillado y
Aseo en el área de la jurisdicción del Municipio de Arauca. Dotada de personería jurídica, autonomía
administrativa y patrimonio independiente.
Según Acuerdo No. 001 del 30 de mayo 1997, expedido por la Junta Directiva de EMSERPA E.I.C.E.
- E.S.P., se adoptaron los Estatutos para la Empresa y con el Acuerdo No. 002 del 25 de junio de
1997, se adoptó la Estructura Orgánica, la Planta de Personal y los requisitos mínimos por cargo.
Con el Acuerdo 003 del 08 de agosto de 1997, se aprobó el Estudio de Costos, Tarifas y Plan de
Ajuste Tarifario de los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo.
1.1 ASPECTOS CORPORATIVOS
MISION:
EMSERPA E.I.C.E. , E.S.P. opera y comercializa los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo;
de acuerdo a la Constitución y normatividad vigente; utilizando personal idóneo para satisfacer las
necesidades de la comunidad, mejorando continuamente los procesos, para alcanzar la excelencia
como una cultura organizacional; cumpliendo el compromiso adquirido con los usuarios, nuestros
funcionarios, el estado y el medio ambiente.
VISION:
Ser en el año 2014, la empresa líder de servicios públicos domiciliarios de la región, prestando los
servicios de Acueducto, Alcantarillado, Aseo y Laboratorios de Medición y Análisis, con un alto
sentido de productividad, responsabilidad, cultura ciudadana y moralidad para mejorar la calidad de
vida de la comunidad.
POLITICA DE CALIDAD:
EMSERPA E.I.C.E. , E.S.P. satisface las necesidades y expectativas de sus clientes a través de la
prestación de los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo; contando con personal calificado
para el logro de objetivos y metas que permitan la mejora continua de la organización, trabajando de
manera responsable , con calidad y efectividad en cumplimientos de las normas constitucionales y
legales, para consolidar su imagen y liderazgo en el área de los servicios públicos domiciliarios
OBJETIVOS ESTRATEGICOS PRINCIPIOS ÉTICOS INSTITUCIONALES.
 El interés general prevalece sobre el interés particular.

 El cuidado de la vida en todas sus formas es un imperativo de la función pública.
 Los bienes públicos son sagrados.
 La principal finalidad del Estado es contribuir al mejoramiento de las condiciones de vida de
toda la población.
 La función primordial del servidor público es servir a la ciudadanía.
 La administración de recursos públicos implica rendir cuentas a la sociedad sobre su
utilización y los resultados de la gestión.
 Los ciudadanos tienen derecho a participar en las decisiones públicas que los afecten.
 El reconocimiento de los procesos y logros institucionales son fundamentales para el
mejoramiento continuo.
POLÍTICA DE LA CALIDAD.
EMSERPA E.I.C.E E.S.P. satisface las necesidades y expectativas de sus clientes a través de la
prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo; contando con personal calificado para
el logro de objetivos y metas que permitan la mejora continua de la organización, trabajando de
manera responsable, con calidad y efectividad en cumplimiento de las normas constitucionales y
legales, para consolidar su imagen y liderazgo en el área de los servicios públicos domiciliarios.
OBJETIVOS DE LA CALIDAD.
 Mantener altos estándares de satisfacción en los clientes, brindándoles la atención necesaria

y dando solución a sus requerimientos y solicitudes de manera oportuna.
 Capacitar permanentemente el talento humano para mejorar las competencias laborales y

contar con personal calificado, que permita de manera eficiente y eficaz la atención al usuario
y la prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en el municipio de Arauca.
 Desarrollar estrategias que incrementen los niveles de la gestión comercial; basados en el

mejoramiento del servicio, la sostenibilidad económica y la ampliación de la cobertura.
 Vigilar y controlar la prestación de los servicios para establecer un mejoramiento continuo en

la organización, a través de mecanismos de seguimiento de los procesos que permitan tomar
acciones oportunas de mejora.
POLÍTICA DE RIESGOS.
Nos comprometemos a preservar la eficacia, eficiencia y efectividad operativa de EMSERPA E.I.C.E

E.S.P., así como con la salvaguarda y bienestar de sus trabajadores y contratistas, garantizando el
optimo manejo de los recursos, mediante la implementación de una cultura del Riesgo que permita
generar acciones preventivas o correctivas hacia esas situaciones potencialmente dañinas o no
deseadas para la Empresa.
2. PLANEACIÓN ESTRATEGICA
GESTIÓN REALIZADA
Se realizó la reformulación del Plan Estratégico y se actualizo el Plan de Acción de 2016, de la

Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca EMSERPA E.I.C.E E.S.P. Esta Empresa
define como su componente principal a EL PLAN ESTRATÉGICO “En EMSERPA E.I.C.E.
E.S.P. todos hacemos la Calidad”, es así, como el plan se convierte en la principal
herramienta de gestión empresarial de la entidad; tiene como objetivo principal, mejorar la
prestación de los servicios de Acueducto, Alcantarillado y Aseo (AAA) en el Municipio de
Arauca, por medio del fortalecimiento de la gestión empresarial. Este Plan estratégico hace
parte del proceso gerencial PLANEACIÓN EMPRESARIAL y nace como una respuesta a un
importante número de debilidades detectadas a nivel interno y hallazgos encontrados por
parte de los Entes que hacen Vigilancia y Control a la Empresa, esto, visualizado bajo en
enfoque de un Diagnóstico General que define la “Falta de Planeación en la operación y
comercialización de los Servicios Públicos Domiciliarios de AAA en el Municipio de Arauca”,
como una de las causas reales de mayor impacto en el cumplimiento de la Misión y la Visión
de la Empresa.
El Departamento Nacional de Planeación (DNP) mediante la Dirección de Vigilancia de las

Regalías, ubico a EMSERPA E.I.C.E. E.S.P., en el puesto No. 1 a nivel Departamental, y a
nivel Nacional en el puesto No.14 de 1.243 entidades ejecutora, como una de las empresas
más juiciosas para la ejecución de proyectos financiados con recursos de regalías.
Fuente de información DNP
• Se formuló el proyecto para la transferencia de los subsidios de A.A.

• Se trabajó Coordinadamente con la Dirección Técnica Operativa, en la formulación de un
proyecto, para mejorar la operación y la prestación de los servicios de acueducto y
alcantarillado sanitario en varios sectores de la ciudad, por un valor de 15 mil millones de
pesos; el cual quedo contratado; este proyecto se encuentra en proceso de legalización, para
iniciar la ejecución de las obras en los primeros meses de 2017.
• Se participó en la formulación de los Planes de Desarrollo “En Arauca, Creemos y Podemos”
2016-2019 y “Humanizando el Desarrollo” 2016-2019, tal forma que se plasmaran las
necesidades más prioritarias, del sector de agua potable y saneamiento básico del municipio
de Arauca, para que se le dé una solución definitiva durante el cuatrienio.
• Se trabajó conjuntamente con Planeación Municipal, para que se cargara oportunamente la
información al Sistema Único de Información (SUI); cabe señalar, que la información de
nuestra competencia fue cargada oportunamente, sin embargo el Municipio de Arauca debido a un
error en una certificación de la oficina de Estratificación Socioeconómica, hizo que el municipio de
Arauca, no fuera certificado en coberturas, por tal razón se adelantan las gestiones para
lograr la certificación de la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios (SSPD), para
el 2017.
• Se contribuyó con la formulación del Plan de Obras de Inversión Regulada de conformidad
con las Resoluciones CRA No. 688 de 2014 y 375 de 2015, para las nuevas tarifas de los
servicios de acueducto y alcantarillado sanitario.
• En Coordinación con la Dirección Técnica Operativa, se formuló el documento técnico del
macro proyecto de inversión, cuyo objeto consiste en la “CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y
OPTIMIZACIÓN DE LOS SISTEMAS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO SANITARIO
EN EL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA”.
de conformidad con el plan de desarrollo municipal, “En Arauca, Creemos y Podemos 2016-
2019” que se van a formular y ejecutar en el 2017.
• Se están actualizando conjuntamente con el área técnica los proyectos para la actualización
del Plan Maestro de Acueducto y formulación del Plan Maestro de Alcantarillado Sanitario, del
municipio de Arauca.
• Se está formulando un proyecto la compra de 5.100 kit de medidores para los estratos
socioeconómicos 1, 2 y 3, con la finalidad de disminuir las perdidas comerciales, de esta forma
aumentar la cantidad de los M3 facturados y recaudados en los servicios públicos de
acueducto y alcantarillado sanitario; éste proyecto se encuentra en actualización de precios y
reformulación.
• Se actualizaron los procesos misionales de la empresa del área comercial, lo cual de
conformidad con la nueva planta de personal y el Programa de Gestión de Calidad de la
empresa, lo cuales están para la revisión de los líderes de procesos posteriormente la
aprobación de la alta Gerencia.
• Se crearon los círculos de calidad de los procesos misionales del área comercial de
EMSERPA E.I.C.E., con el fin de optimizar los procesos y procedimiento, de esta forma
aumentar la eficiencia a menores costos de los generados actualmente.
• Se viene trabajando conjuntamente con la empresa CUMARE E.S.P., para facilitar la
certificación de los subsidios de los servicios de acueducto y alcantarillado, para que la
Gobernación de Arauca, realice la transferencia de los recursos a EMSERPA E.I.C.E. E.S.P.,
que les factura a los usuarios de los estratos socioeconómicos 1, 2 y 3 residencial.
• Se está formulando el Plan Sectorial de Agua Potable y Saneamiento Básico, en cumplimiento
de la Resolución No. 1067 de 2015, expedida por Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio;
se culminó la etapa de diagnóstico en el 2016, haciendo falta el registro de metas a cumplir en
el cuatrienio.
• Se está trabajando activamente desde el Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo
(COPASST) , con el fin que la empresa cierre lo más pronto posible los hallazgos e
inconformidades encontrados en la Auditoria Realizada por el Consejo Colombiano de
Seguridad.
 Se le recomendó al Coordinador del Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo,

socializar los hallazgos con cada uno líderes de procesos y la Alta Gerencia, para que
se asuma el compromiso de cerrar los hallazgos.
 Se le Solicito un informe mensual, a la Auxiliar de Seguridad Industrial y Salud en el
Trabajo, para evaluar el avance de la ejecución del programa Seguridad Industrial y
Salud en el Trabajo y el cierre de hallazgos.
 Se le va a recomendar al Coordinador del Programa de Seguridad y Salud en el
Trabajo, que se debe incluir en el Plan de acción de 2017, las acciones necesarias
para el cierre de los hallazgos Consejo Colombiano de Seguridad, entre otros.
• Se participó en la formulación del presupuesto participativo del municipio de Arauca,
conjuntamente con la comunidad para priorizar las necesidades del sector de agua potable y
saneamiento básico, para la vigencia 2017.
• Se vienen liderando reuniones de Planeación Corporativa, con las diferentes dependencias de

la Dirección Comercial y la Dirección Técnica Operativa, con el objeto de implementar
estrategias que le permitan a la empresa, mejorar su recaudo y capacidad operativa, entre
ellos tenemos.
 Estrategias para recuperar cartera

 Estrategias para aumentar la legalización de usuarios ilegales
 Estrategias para iniciar la normalización de 900 acometidas de acueducto que están
tapadas, con diferentes obstáculos y que representan una cartera importante para la
empresa.
 Estrategias para aumentar el número de usuarios beneficiados con subsidios en los
estratos socioeconómicos 1, 2 y 3 residencial.
 Estrategias para aumentar la capacidad técnica operativa de la empresa
 Formulación de proyectos para la consecución de recursos económicos del orden
Local, Regional y Nacional entre otros.
• Para la presentación de los proyectos fueron globalizados en un solo con el nombre de:
“CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y OPTIMIZACIÓN DE LOS SISTEMAS DE ACUEDUCTO
Y ALCANTARILLADO SANITARIO EN EL CASCO URBANO DEL MUNICIPIO DE ARAUCA,
DEPARTAMENTO DE ARAUCA”. De este proyecto se desprenden en forma independiente
los siguientes contratos:
Se anexa cuadro resumen de los proyectos gestionados con recursos del Sistema General de
Regalías:
INFORMACIÓN DEL CONTRATO
AVANCE
NUMERO VALOR
VALOR FÍSICO
DE OBJETO ESTADO
EJECUTADO DE LA
CONTRATO
OBRA
MEJORAMIENTO Y OPTIMIZACIÓN DEL SISTEMA DE

TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN EL MUNICIPIO
04-114 DE ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA LIQUIDADO $ 3.803.031.145 $ 3.803.030.382 100%
ADECUACIÓN DEL SISTEMA ELÉCTRICO DE LA BARCAZA Y EN PROCESO

115 PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE DEL DE $0 0%
MUNICIPIO DE ARAUCA LEGALIZACIÓN $ 1.904.693.381
INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, EN PROCESO

116 FINANCIERA Y AMBIENTAL A LA CONSTRUCCIÓN DE DE $0 0%
COLECTORES DE ALCANTARILLADO SANITARIO Y NUEVA LEGALIZACIÓN $ 373.311.265
ESTACIÓN DE BOMBEO EN EL SECTOR PLAYITAS EN EL
MUNICIPIO DE ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA
CONSTRUCCIÓN II ETAPA DE LA RED DE ACUEDUCTO EN PROCESO

117 SECTOR MATE VENADO - COSTA HERMOSA EN EL DE $0 0%
MUNICIPIO DE ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA LEGALIZACIÓN $ 1.524.377.571
CONSTRUCCIÓN, MEJORAMIENTO Y REPOSICIÓN DEL

SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO SECTORES:
BARRIO LA VICTORIA-VILLA SAN JUAN-BOSQUE, LA EN PROCESO
118 LIBERTAD BARRIO AMÉRICAS, BARRIO CHORRERAS, DE $0 0%
BARRIO MERIDIANO 70 Y REHABILITACIÓN DE LOS LEGALIZACIÓN
POZOS DE INSPECCIÓN N° 191 Y 199, EN EL MUNICIPIO
DE ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA $ 1.471.789.150
CONSTRUCCIÓN DE COLECTORES DE ALCANTARILLADO

EN PROCESO
SANITARIO Y NUEVA ESTACIÓN DE BOMBEO EN EL
119 DE $0 0%
SECTOR PLAYITAS EN EL MUNICIPIO DE ARAUCA,
LEGALIZACIÓN
DEPARTAMENTO DE ARAUCA $ 6.021.148.504
CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y OPTIMIZACIÓN DEL

SISTEMA DE ACUEDUCTO SECTORES: LA LIBERTAD
BARRIO LAS AMÉRICAS, BARRIO LA VICTORIA, BARRIO
CHORRERAS, BARRIO FLOR DE MI LLANO, BARRIO EN PROCESO
120 MERIDIANO 70, TERMINACIÓN DE LA RED MATRIZ DE DE $0 0%
DISTRIBUCIÓN DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO Y UNIDAD LEGALIZACIÓN
MÓVIL PARA LA INSPECCIÓN DE REDES Y DETECCIÓN DE
CONEXIONES FRAUDULENTAS, EN EL MUNICIPIO DE
ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA $ 2.942.664.915
• De igual forma se encuentran en proceso de elaboración las interventorías relacionadas con

los anteriores contratos por parte de la oficina Jurídica, por lo que no es posible en estos
momentos presentarle los números de contratos o de interventorías. Por otro lado, y en
proyecto independiente se presentó el proyecto para la “ADECUACIÓN DEL SISTEMA
ELÉCTRICO DE LA BARCAZA Y PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE DEL
MUNICIPIO DE ARAUCA ADECUACIÓN DEL SISTEMA ELÉCTRICO DE LA BARCAZA Y
PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUA POTABLE DEL MUNICIPIO DE ARAUCA” el cual se
adjudicó y como los otros se encuentran en proceso de elaboración en la oficina Jurídica.
• En la Coordinación de Gestión Ambiental y Saneamiento está el profesional Jonny Gallardo,

en cuya supervisión se llevó a cabo la ejecución del contrato No. 04-114 de fecha 27 de
noviembre de 2015, su objeto “MEJORAMIENTO Y OPTIMIZACIÓN DEL FUNCIONAMIENTO
DEL SISTEMA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN EL MUNICIPIO DE
ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA”., con su respectivo contrato de interventoría No.
02-115 cuyo objeto” INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y
AMBIENTAL AL MEJORAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN EL MUNICIPIO DE
ARAUCA, DEPARTAMENTO DE ARAUCA”. Los cuales se les dio inició el 7 de diciembre de
2015 y se finalizó el 7 de diciembre de 2016; y se encuentran en proceso de liquidación en la
oficina Jurídica de la Empresa. Se anexa registro fotográfico del contrato de obra ejecutado.
• Lechos de secado terminados
 Entrega Planta Eléctrica Insonora Bomba de para extracción de

lodos
Barcaza flotante con electrobomba sumergible de lodos y puesta en funcionamiento

• Es de tener en cuenta que se deben iniciar las labores de extracción de lodos en las lagunas
de oxidación, más exactamente en la laguna anaeróbica para ser bombeados hacia los lechos
de secado y hacer el respectivo tratamiento de lodos.
• De la misma manera nos permitimos informarle que se ejecutó el contrato de prestación de

servicios No. 063 de 2016, el cual incluía la toma de muestras de aguas residuales en las
lagunas de oxidación durante 24 horas continuas, es de anotar que estas muestras no fueron
realizadas y la perjudicada es la Empresa porque al no realizar dichos muestreos la
corporación procede a liquidarnos con los cobros más altos y aparte de esto nos multan.
• Es muy importante continuar con las diligencias necesarias para la renovación de la licencia
requerida por la Corporación para la concesión de aguas ya que esta se vence en el mes de
abril del presente año. De igual forma se debe ir avanzando en la recopilación de información
para la renovación del permiso para el plan de saneamiento y manejo de vertimientos (PSMV)
en las lagunas de oxidación con Corporinoquía, ya que este se vence en el 2018.
Se actualizó la Matriz de Indicadores de Gestión de Resultados, teniendo en cuenta los indicadores

de carácter legal, según la Resolución No. 315 de 2005, expedida por la Comisión de Regulación de
Agua Potable y Saneamiento Básico (CRA) que reglamentó la Ley 142 de 1994, más los indicadores
que estimaron los líderes de las diferentes áreas de la entidad, durante la vigencia de 2016.
2.1 EVALUACIÓN DE INDICADORES DE GESTION Y RESULTADOS AÑO 2016
2.1.1 TABLA DE INDICADORES
INDICADORES DE GESTION Y RESULTADOS AÑO 2016
RESULTADO OBTENIDO
N
NOMBRE INDICADOR PERIOD META
o. MA
ENE FEB MAR ABR JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Y
1 Liquidez Ajustada Trimestre N/A N/A N/A 1,34 N/A N/A 1,3 N/A N/A $ 0,77 N/A N/A $0.55
2 Razón Corriente Trimestre N/A N/A N/A 1,68 N/A N/A 1,73 N/A N/A $ 1,07 N/A N/A $0.85
3 Nivel de Endeudamiento Trimestre N/A N/A N/A 17% N/A N/A 15% N/A N/A 16,20% N/A N/A 16.7
(1.33
6.718. 5.687.29 598.03 5.948
4 Capital de Trabajo Trimestre N/A N/A N/A 482 N/A N/A 7 N/A N/A 6 N/A N/A )
39,19
5 Margen Neto de Utilidad Trimestre N/A N/A N/A % N/A N/A 33,72% N/A N/A 33,48% N/A N/A 4%
89.1
6 Ejecución del gasto Trimestre N/A N/A N/A 28% N/A N/A 52,70% N/A N/A 71,70% N/A N/A %
7 Eficiencia Laboral Mensual N/A 683,3 716,7 365,5 277,15 1067,8 $

796, 1044, $ $ $ $
06 7 724,80 1.216,7 652,5 720,2 1477.
2
113
8 Rotación de Cartera Anual N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A dias
>=65
9 Eficiencia de Recaudo Mensual % 35% 34% 36% 35% 32% 33% 25% 42% 35% 37% 45% 38%
<=35
10 Nivel de Cartera Mensual % 65% 66% 64% 65% 68% 67% 35% 58% 5965 63% 55% 62%
>=90
11 Índice de micromedición real IMR Mensual % 87% 87% 88% 88% 88% 87% 89% 89% 94% 94% 94% 94%
Índice de micromedición Nominal >=85

12 IMN Mensual % 86% 85% 86% 89% 89% 89% 86% 87% 89% 89% 89% 89%
Índice de Cobertura servicio de >=99 99.32

13 Acueducto ICBNACi Anual % N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A %
Índice de reclamaciones 0,34 0,32 0,17

14 operativas acueducto IRO Mensual <=1% 0,62% 0,62% 0,46% 0,39% % 0,47% 0,22% 0,36% 0,35% 0,45% % %
Índice de reclamaciones
15 comerciales acueducto IRC Mensual <=5% 2% 2% 3% 4% 3% 4% 2% 3% 3% 3% 3% 2%
Índice de atención de <=20

Mensual 38% 30% 24% 10% 26% 12% 18% 26% 30% 60% 32% 42%
16 reclamaciones en acueducto IARA %
Índice de Cobertura servicio de >=99 97.13

17 Alcantarillado ICBNALi Anual % N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A %

Mensual <=1% 0,11% 0,14% 0,09% 0,11% 0,15% 0,06% 0,06% 0,10% 0,10%
18 operativas alcantarillado IQOAL % % %

Mensual <=5% 1,09% 0,81% 2,26% 3,9% 3,13% 1,54% 2,13% 1,62% 1,48%
19 comerciales alcantarillado IQCAL % % %
Índice de atención de
<=20
reclamaciones en alcantarillado Mensual 19% 16% 13% 8% 13% 4% 4% 17% 31% 36% 21% 28%
%
20 IARAL
>=80
70%
21 Satisfacción de los usuarios Semestre % N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A
Ac:60
1a
Nuevos Suscriptores Mensual
Al:60
22 1a 87 114 65 13 105 236 90 260 92 171 75 30
Diferencia entre suscriptores de

Semestre N/A N/A
23 acueducto y alcantarillado DACAL N/A N/A N/A N/A 214 N/A N/A N/A N/A N/A N/A
100
Mensual 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
24 Atención Derechos de Petición 100% %
2R x
1000
25 Reclamos comerciales Semestre S N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A
Índice de agua no contabilizada < 50 49,2 40,7 46,0

Mensual
26 IANC % 44% 46% 49% 44% % 44% 47,4% 43,2% 36% 43,9% % %
Índice de pérdidas por suscriptor <=14
16,1 14,50 13,20 14,80
facturado estándar (m3 suscriptor) Mensual m3/s 14,7 14,6 16,3 14,5 13,70 15,20 13,70% 10,60%
0 % % %
27 IPUF* us
>=98. 98,5 99,4 99,2

Mensual
28 Índice de Continuidad 36 % 98% 98% 97,7% 98,0% 0% 99,60% 99,2% 99,2% 99,4% 97,9% % %
Índice de riesgo de la calidad del 8,89 2,207 3,29 9,68

Mensual <=1 % 0,46% 0,05% 0,81% 0,07% 2,74% 0,85% 0,00% 0,00%
29 agua para consumo humano IRCA % % % %
95%
Plan de Saneamiento y Manejo de aX
Trimestre N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 100%
Vertimientos PSMV trim
30 24% 75% 75% 88%
Índice tratamiento de >=60 82,6 83,3

31 vertimientos ITV Mensual % 66% 74% 77% 75% 85% 87,4% 72,3% 82,2% 81,8% 81,7% % %
>=40 sin sin sin 2,12 sin sin sin sin sin sin
Mensual 0,26%
32 Conciliaciones % casos casos casos % sin casos casos casos casos casos casos casos
>=10 0,63 0,68 0,49

Mensual 0,26% 0,43% 0,43% 0,76%
33 Gestión coactiva % % 0,48% 0,53% 0,57% 0,73% 0,67% % %
Cumplimiento planes de sin

N/A N/A N/A N/A
34 mejoramiento Semestre 100% N/A N/A N/A N/A sin casos N/A N/A casos
35 Cumplimiento Plan auditorias Semestre 100% N/A N/A N/A N/A N/A 45% N/A N/A N/A N/A N/A 55%
Fuente Información EMSERPA E.I.C.E. E.S.P.
Nota: Con respecto a las coberturas de los servicios de acueducto y alcantarillado se tomaron las
oficiales establecidas por la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios (SSPD), mediante
documento No. 20168000474071 del 16 de agosto de 2016, con corte a 31 de diciembre de 2015.
2.1.2 DESCRIPCIÓN DE INDICADORES
En este capítulo se observan los principales indicadores de todas las áreas de la empresa, que
reflejan la situación actual de la misma desde el punto de vista Financiero, Técnico-Operativo,
Económico, Comercial, jurídico, saneamiento y ambiental.
En el área Financiera podemos dar las siguientes observaciones: Se realizó el análisis hasta el mes
de noviembre debido a que hasta ese periodo se entregó información de los indicadores.
Liquidez Ajustada: Por cada peso ($1) que la empresa debe, cuenta con cero con setenta y siete
Centavos ($0.77) para responder a sus compromisos en corto plazo.
Razón Corriente: Con este indicador con periodicidad trimestral se puede argüir que la empresa por
cada peso de deuda, tiene $1,07 pesos para cubrirlas.
Nivel de Endeudamiento: Esto nos indica que la empresa mantiene un nivel de

endeudamiento relativamente bajo, y no compromete considerablemente los activos totales
de la empresa en un 16,2%.
Capital de Trabajo: Esto nos indica que los activos realizables de la Empresa, le quedaran $598.036
millones de pesos para atender las obligaciones que surgen en el normal desarrollo de su actividad
económica.
Margen Neto de Utilidad: El margen de utilidad se ha mantenido en un 35% aproximado en lo

transcurrido del año 2016
Ejecución del gasto: Nos indica que del presupuesto asignado para gastos por fuente de financiación
de recursos propios, el 89.1% fue ejecutado durante el cuarto trimestre 2016.
Eficiencia Laboral: Dentro de los lineamientos de la eficiencia laboral se muestra que en el servicio de
acueducto en relación laboral está por $401.795.468 pesos mensuales, de los cuales se facturaron en
el mes de diciembre un metraje cubico de 272.006 cuyo valor es de $1.371 cada uno, se refleja
dentro del servicio de Acueducto que por cada metro cubico facturado, supera un 100 % mas 7 el
gasto salarial en relación al valor del metraje facturado.
En el área Comercial los siguientes: Respecto a los indicadores de recaudo y cartera se realizó
análisis hasta el mes de noviembre de 2016, que se entregó información de los mismos.
Eficiencia de Recaudo: La empresa tiene dificultades para recaudar lo que factura, con un promedio
del 36%, cerca de la mitad de la meta por lo menos del 65%, debido a problemas de planificación
comercial y deficiencia operativa.
Nivel de Cartera: La empresa tiene dificultades para la recuperación de cartera del mismo periodo de
facturación, por encima de la meta del 35%, en todos los meses y en aumento relativo, debido a
problemas de planificación comercial.
Rotación de Cartera: Este indicador refleja el comportamiento de los saldos de cartera vigente, lo cual
arroja un resultado de rotación de cartera por año cada 113 días equivalentes a tres meses con ocho
días, lo cual es muy deficiente, lo ideal es una rotación máxima de 60 días, se puede también
determinar la efectividad de los programas o estrategias que la empresa adopte para la recuperación
de la misma.
Índice de micro medición real IMR: La empresa ha venido haciendo esfuerzos, para cumplir con la
meta establecida de micromedidores efectiva o real del 83%.
Índice de micro medición Nominal IMN: La empresa cuenta con un logro en la meta de
micromedidores instalados en la ciudad de un 87%.
Índice de reclamaciones operativas acueducto IRO: La empresa cumple con el porcentaje establecido
en la meta menor al 1%, en lo que tiene que ver con las interrupciones del servicio de acueducto.
Índice de reclamaciones comerciales acueducto IRC: La empresa registra en su área de atención al

cliente un porcentaje bajo reclamaciones comerciales en el año 2016 por conceptos inherentes a la
facturación.
Índice de atención de reclamaciones en acueducto IARA: La empresa en promedio registra
incumplimiento en los tiempos establecidos para la atención de reclamaciones comerciales por falta
de planificación comercial
Índice de reclamaciones operativas alcantarillado IQOAL: La empresa no registra considerablemente

reclamaciones operativas del servicio de alcantarillado
Índice de reclamaciones comerciales alcantarillado IQCAL: La empresa no registra

considerablemente reclamaciones comerciales del servicio de alcantarillado, por lo que se considera
que el servicio se presta bien en términos generales
Índice de atención de reclamaciones en alcantarillado IARAL: Se registra cierto grado de

incumplimiento en el área de atención al cliente en los tiempos de respuesta de las reclamaciones
comerciales del servicio de alcantarillado.
Nuevos Suscriptores: La empresa supero la meta establecida en un 222% debido a la legalización de

305 usuarios de propiedad horizontal del barrio Playitas, se debe prestar especial atención a estos
nuevos usuarios, ya que han generado en el corto plazo problemas comerciales.
Atención Derechos de Petición: La empresa según el reporte de atención al cliente cumple el 100%
de las respuestas de los derechos de petición.
En el Área Técnico-Operativa:
Índice de agua no contabilizada IANC: La empresa cumple con la meta establecida, < 50%, sin
embargo, el porcentaje del 46% se considera alto, debido a que no se tiene un registro adecuado de
las perdidas comerciales y operativas, por la falta de Planificación de la empresa.
Índice de pérdidas por suscriptor facturado estándar (m3 suscriptor) IPUF*: La empresa tiene
dificultades para recaudar lo que factura, alcanzando su nivel más alto en el periodo facturado del
mes de enero, y sin embargo no ha podido cumplir con la meta de por lo menos del 65%, debido a
problemas de planificación comercial
Índice de Continuidad: La empresa registra una continuidad del servicio muy buena, con un
porcentaje mínimo de interrupciones programadas.
Índice de riesgo de la calidad del agua para consumo humano IRCA: La empresa en su indicador
lanza unas alertas, donde se muestra que en los meses de mayo y diciembre de 2016, está por
encima del parámetro establecido (de 5 a 0. Res. 2115 de 2007) como agua apta para el consumo
humano, lo que significa que la empresa debe tomar los correctivos necesarios para cumplir con la
norma.
Índice tratamiento de vertimientos ITV: La empresa registra un muy buen indicador de tratamiento de
vertimientos superior al 60%, debido a que se ha venido fortaleciendo los procesos de tratamiento de
las aguas residuales.
Con respecto al Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos se puede mencionar que la empresa
en lo que respecta al año 2016, cerró una buena gestión, con la ejecución de las metas.
Conciliaciones: No se reportan casos
Gestión coactiva: Este indicador no supera la meta del 10%, solo alcanza en el año 2016, 6.6%,
debido a problemas de Planificación Comercial.
2.1.3. RESUMEN DE INDICADORES
La empresa tiene serios problemas de Planificación Comercial, hay falencias en la Atención al cliente,
no hay un registro adecuado de la información insumo básico para indicadores; no hay una buena
rotación de cartera, no se realizan esfuerzos suficientes para disminuirla; la eficiencia del recaudo es
insipiente, lo que conlleva a aumentar la ineficiencia del indicador, ya que no se tienen control de
periodos de maduración de cartera. Se pueden argumentar pérdidas técnicas y comerciales en la
prestación del servicio de acueducto, ya que los índices de pérdidas no arrojan alentadores
resultados; se han generado unas alertas con el indicador de calidad del agua que son necesarias
corregir, porque si bien en cierto la empresa produce agua apta para el consumo humano todo el año.
2.1.4. RECOMENDACIONES GENERALES
Se deben hacer esfuerzos en todas las áreas de la empresa para hacerla viable Financiera, Técnica-
operativa, Económica, Ambiental, Social y Comunitaria.
Se deben mejorar los procesos administrativos de Atención al cliente, ya que es la ventana de la

empresa ante nuestros clientes, y mejorar la prestación de los servicios Públicos Domiciliarios en
términos de cobertura, continuidad calidad y comercialización.
Con respecto a la facturación de la empresa, se requiere una depuración total de sus registros, ya
que refleja una cartera inoficiosa e irrecuperable.
La empresa requiere de un Programa especial de control de perdidas, con un Balance hídrico para
emprender acciones para disminuir las perdidas en la prestación del servicio, y el rediseño de
estrategias comerciales para mejorar la eficiencia de sus indicadores y alejarla del fantasma de una
posible intervención.
2.2 SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN DE ACCION 2016
Se evaluó los cuatro trimestres del Plan de Acción del año 2016, que hace parte del Plan Estratégico
de EMSERPA E.I.C.E. E.S.P., “todos hacemos la calidad 2016 – 2019”.
Con la información suministrada por las dependencias de la empresa se hace un análisis por
trimestre como sigue:
2.2.1 Evaluación Primer Trimestre de 2016
Del total de 93 aspectos evaluados en el plan de seguimiento de la empresa, el grafico nos

refleja que el en el primer trimestre de 2016, se ha cumplido el 7.29% de las acciones
planeadas, se emprendieron acciones de un 69%, y no se ha iniciado acciones en un 2%;
si se analiza el grado de ejecución por áreas de la empresa podemos mencionar muy
groso modo lo siguiente:
Gestión Comercial: Del total de las 24 acciones programas en esta área en el 2016, se han
ejecutado en el primer trimestre 4, que corresponde al 6% aproximadamente; y se ha
iniciado un avance de las restantes en un 70%.
Gestión Técnico Operativo: De las 18 acciones programadas en el 2016, se ejecutó

satisfactoriamente 1, que equivale al 6%, y se registra en avance 14, que equivalen al
78%.
Planificación Empresarial: De las 18 acciones programadas en el 2016, se ejecutaron 2,

que equivalen al 11%, 6 se dan avances que equivale en proporción al 33%.
Gestión de Control Interno: En las 6 acciones programadas se dan avances de ejecución.
Gestión Administrativa y Financiera: De las 21 acciones, 16 muestran cierto grado de

avance, equivalente al 76% aproxidamente.
Proceso de Formación y Tecnología: De las 7 acciones se dan avances de 5 acciones,

equivalente al 72%.
Proceso de Gestión Jurídica: Se dan avances en las dos 2 acciones programadas.

2.2.2 Evaluación Segundo Trimestre
80,00 74,19
70,00
60,00
50,00
40,00
30,00
20,00 13,98
10,00 4,30 7,53
0,00
Acciones Acciones con Acciones sin Acciones no
cumplidas el avance de avance de aplica para
100% cumplimineto cumplimineto periodo de análisi
ejecutado en el primer trimestre 4, que corresponde al 17% aproximadamente; y se ha
iniciado un avance de las restantes en un 71%.
Gestión Técnico Operativo: De las 18 acciones programadas en el 2016, se ejecutó

satisfactoriamente 1, que equivale al 6%, y se registra en avance 13, que equivalen al
72%.
Planificación Empresarial: De las 18 acciones programadas en el 2016, 7 se ejecutaron en

forma satisfactoria, equivalente al 39%, y 10 se dan avances que equivale en proporción al
56%.
Gestión de Control Interno: De las 6 acciones programadas, 5 se dan avances

equivalencia del 84%.
Gestión Administrativa y Financiera: De las 18 acciones, 16 muestran cierto grado de

avance, equivalente al 89% aproximadamente.
Proceso de Formación y Tecnología: De las 7 acciones se ha ejecutado 1, equivalente al

14%, y el restante 86% se ha iniciado avances.
Proceso de Gestión Jurídica: De las 2 acciones programadas, 2 se da inicio de avances

2.2.3 Evaluación Tercer Trimestre
E
l
D
e
p
a
r
t
a
m
se muestra un grado de cumplimiento por debajo de lo programado en el III trimestre de

2016, con acciones de ejecución del 22% en toda la empresa, con acciones de avance de
cumplimiento del 66% aproximadamente, no se muestra avance lo equivalente al 10%, y el
restante 4% unas acciones que replantean no evaluarlas en el periodo de análisis;
haciendo el ejercicio por dependencias de la empresa tenemos lo siguiente:
ejecutado 21% aproximadamente; y se ha iniciado un avance en un 71%.
Gestión Técnico Operativo: De las 18 acciones programadas en el 2016, se ejecutó un

16%, y en ejecución 67%.
Planificación Empresarial: De las 18 acciones programadas en el 2016, las ejecutadas en

su totalidad un 44% y con avance de ejecución 44%.
Gestión de Control Interno: De las 6 acciones programadas, se registra cumplidas un

33%5, en avance de ejecución 33%, y sin avances un 33%
Gestión Financiera: De las 18 acciones, 1 acción, que equivale al 6%, con avance el
equivalente al 83% y sin ejecución el 11% aproximadamente.
Proceso de Formación y Tecnología: De las 7 acciones, se ejecutaron en su totalidad,

equivalente al 58%, y 6 acciones con avance, equivalente al 42%
Proceso de Gestión Jurídica: De las 2 acciones programadas, se ejecutó 1 acción y 1 en

proceso.
2.204 Evaluación Cuarto Trimestre
A esta altura se puede evaluar el cumplimiento total del 2016, ya que de las 93 acciones
evaluadas se muestra un 46% de ejecución, con avance en ejecución un 38%, y sin
ejecutar acciones un 16%.
Las acciones por grandes áreas de la empresa como sigue:
ejecutado en su totalidad un 21% aproximadamente; con avance de ejecución un 67%, y
sin avances en un 12%.
Gestión Técnico Operativo: De las 18 acciones programadas en el 2016, se ejecutó un

55%, con avance en ejecución 17%, y sin ejecutar un 28%
Planificación Empresarial: De las 18 acciones programadas en el 2016, las ejecutadas en

su totalidad un 62% y con avance de ejecución 33%, y sin ejecución un 5%
Gestión de Control Interno: De las 6 acciones programadas, se registra cumplidas un 33%,

en avance de ejecución 33%, y sin avances un 33%, igual que el trimestre anterior.
Gestión Administrativo y Financiera: De las 18 acciones, Se ejecutaron según la

información registrada un cumplimiento de un 55% con avance un 22% y sin ejecución el
22% aproximadamente.
Proceso de Formación y Tecnología: De las 7 acciones Se ejecutaron según la
información registrada un cumplimiento de un 57% con avance un 43% aproximadamente.
Proceso de Gestión Jurídica: De las 2 acciones programadas, se ejecutó 1 acción, y 1 en

proceso.
2.3 CONCLUSIONES GENERALES:
1. Según la información suministrada por los líderes de cada proceso y áreas estratégicas
de la empresa, esta es la evaluación global que se puede esbozar: Grado de
cumplimiento esperado de metas en un 46%; grado de avance en acciones realizadas
en algunas metas 38%; grado de incumplimiento de metas 16%.
Podemos argüir a groso modo, que la empresa no cumplió satisfactoriamente con su
plan de acción en sus diferentes áreas para el año 2016.
2. Las dependencias evaluadas desconocen la metodología para la evaluación de los

indicadores de gestión, y el Plan de Acción.
3. El Plan de Acción no se ha implementado como un documento de Planificación de
Gestión y Resultados, por tal motivo, no se le da, la relevancia que este requiere.
4. Algunas metas están supeditadas a factores externos.
5. Se observa que la programación de las metas no se realizó en forma concertada con el
Recurso Humano disponible en cada área y dependencia disponible para tal fin.
6. En las áreas evaluadas se argumenta que el no cumplimento de las metas obedece a
la falta de recursos económicos, los cuales son muy escasos.
7. No existe la cultura del autocontrol para cumplir de forma eficiente y eficaz los objetivos
planificados
8. Desconocimiento de las normas que nos rigen y directrices de documentos legales
(Ley 142/94, y demás normas que regulan los servicios públicos domiciliarios, entre
otras)
9. No se ve en los líderes de los procesos una autoevaluación objetiva de las acciones
que permita replantear los objetivos y metas para el mejoramiento de los procesos y
procedimientos de la organización.
10. Insuficiente gestión administrativa para la consecución de recursos económicos, en el
nivel Local, Regional, Nacional e Internacional.
11. Existe falta de voluntad y decisión política para el cumplimiento de las metas
planificadas.
3. CONTROL INTERNO
INTRODUCCIÓN
La Constitución Política de 1991 incorporó el concepto de Control Interno como un instrumento

orientado a garantizar el logro de los objetivos de cada entidad del Estado y el cumplimiento de los
principios que rigen la función pública. Por su parte, la Ley 87 de 1993 establece normas para el
ejercicio del Control Interno en las entidades y organismos del Estado, y la ley 489 de 1998 dispuso la
creación del Sistema Nacional de Control Interno.
Con el fin de buscar mayor eficacia e impacto del Control Interno en las entidades del Estado, el
Departamento Administrativo de la Función Pública, promovió la adopción e implementación de un
modelo de control interno, iniciativa que fue acogida por el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en
Materia de Control Interno, que condujo a la expedición del Decreto 1599 de 2005 “por el cual se
adopta el Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005, EMSERPA EICE ESP adoptó este
Modelo de Control Interno mediante la Resolución 0067 del 03 de Marzo de 2006. El Modelo
Estándar de Control Interno para el estado Colombiano – MECI 1000:2005, proporciona la estructura
básica para evaluar la estrategia, la gestión y los propios mecanismos de evaluación del proceso
administrativo, y aunque promueve una estructura uniforme, se adapta a las necesidades específicas
de cada entidad, a sus objetivos, estructura, tamaño, procesos y servicios que suministran.
El propósito esencial del MECI es orientar a las entidades hacia el cumplimiento de sus objetivos y la
contribución de éstos a los fines esenciales del Estado, para lo cual se estructura en tres grandes
subsistemas, desagregados en sus respectivos componentes y elementos de control: (Ver estructura
del MECI).
 Subsistema de Control Estratégico: agrupa y correlaciona los parámetros de control que

orientan la entidad hacia el cumplimiento de su visión, misión, objetivos, principios metas y
políticas.
 Subsistemas de Control de Gestión: reúne e interrelaciona los aspectos que permiten el
desarrollo de la gestión, planes, programas, procesos, actividades, procedimientos, recursos,
información y medios de comunicación.
 Subsistema de Control de Evaluación: agrupa los parámetros que garantizan la valoración
permanente de los resultados de la entidad, a través de sus diferentes mecanismos de
verificación y evaluación.
Este enfoque concibe el Control Interno como un conjunto de elementos interrelacionados, donde
intervienen todos los servidores de la entidad y le permite estar siempre atenta a las condiciones de
satisfacción de los compromisos contraídos con la ciudadanía, garantiza la coordinación de las
acciones, y la fluidez de la información y comunicación, y anticipa y corrige, de manera oportuna, las
debilidades que se presentan en el que hacer institucional.
Adicional el Decreto 4110 de 2004, por el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se adopta la
Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública, NTCGP 1000:2004, que mediante la Resolución
No. 0112 del 16 de Abril de 2007 Adoptada para EMSERPA EICE ESP.
El Departamento Administrativo de la Función Pública expide la Circular No. 1000-02-07 en la cual se
unifica la implementación del Sistema de Gestión de Calidad con el MECI.
El Departamento Administrativo de la Función Pública expidió el decreto 943 de 2014, por el cual se
actualiza el Modelo Estándar de Control Interno MECI: 2014.
Estructura del MECI: 2014

RENDICIÓN DEL INFORME
En cumplimiento del Rol de la Oficina de Control Interno y en el ejercicio del acatamiento de lo

dispuesto por la Ley 87 de 1993, sus Decretos Reglamentarios 2145 de 1999 y 1537 de 2001, y
demás normas legales concordantes, la Oficina de Control Interno, procede a rendir el Informe de
Gestión con el propósito de dar a conocer a la Gerencia el estado Generalizado de esta oficina.
3.1 FORTALECIMIENTO, DESARROLLO Y EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL

INTERNO
En materia de fortalecimiento, desarrollo y evaluación del Sistema de Control Interno, las directrices y
políticas son formuladas por parte del Consejo Nacional Asesor en Materia de Control Interno del
Departamento Administrativo de la Función Pública - DAFP.
La Oficina de Control Interno de la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca EMSERPA

EICE ESP, de acuerdo a los parámetros señalados por las Entidades mencionadas, ha dado
cumplimiento al proceso de evaluación y desarrollo del Sistema de Control Interno siguiendo la Guía
Metodológica, entregada por el Departamento Administrativo de la Función Pública en el Manual de
Implementación del MECI 1000:2005 y el Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno
para el Estado Colombiano MECI 2014.
Diligenciamiento y remisión vía web, de la Encuesta Nivel de Implementación MECI a Nivel Territorial,
remitida el 30 de Enero de 2015, en cumplimiento de lo solicitado por la Dirección de Control Interno y
Racionalización de Trámites del Departamento Administrativo de la Función Pública.
 Este aplicativo se encuentra en la Página web: www.dafp.gov.co, link sistemas de

información, Encuesta Modelo Estándar de Control Interno MECI Calidad : Encuesta
MECI Calidad.
En esta página se puede consultar toda la información referente al MECI y Sistema de Calidad.
A 2015 la implementación del MECI en la empresa tiene un porcentaje del 69.25% y para el Sistema
de Calidad NTCGP 1000 del 78.14%, como se relaciona en la siguiente tabla.
Los datos de esta evaluación pertenecen al año 2015, que se encuentra oficializada por el DAFP
desde el mes de abril de 2016, sin embargo la Oficina de Control Interno tiene un plazo máximo de
realizar la evaluación correspondiente al año 2016 hasta el día 28 de febrero de 2017, teniendo en
cuenta la resolución 943 de 2014.
En este cuadro de resultados del Modelo de Control Interno se aprecia que el nivel de madurez es de
un 69.25% y que en general el sistema está ubicado en la fase SATISFACTORIO. Sugiriendo que se
deben realizar algunos ajustes y adelantos en temas como Mapa de Riesgos, Tablas de Retención
Documental y aplicando la normatividad del Sistema General de Archivo. En este último ya se solicito
al Comité General de Archivo del Departamento, para que realice un diagnostico a la empresa y
desde allí trazar un Plan de Acción.
3.2 SISTEMA DE CALIDAD
En la siguiente grafica se puede apreciar el resultado de la evaluación del Sistema de Gestión de

Calidad, cabe aclarar que aunque se encuentra en un nivel de sostenimiento se deben seguir
realizando esfuerzos para sostenerlo y optimizarlo.
Igualmente en cumplimiento del Artículo 9 de la Ley 1474 de 2011, cada cuatro meses la Oficina de
Control Interno genera un informe pormenorizado del estado del sistema de control Interno al interior
de la empresa, informe que es publicado en la página web www.emserpa.gov.co. Este informe es
muy similar al presentado cada año.
Luego de tener definida la estructura organizacional y los manuales de funciones debidamente
protocolizados, componentes que son necesarios para continuar con el desarrollo e implementación
de los demás elementos del MECI así como para la implementación de los demás Sistemas de
Gestión en la empresa (Sistema de Gestión de la Calidad en el Sector Publico NTCGP 1000,
Acreditación del Banco de Medidores, Acreditación del Laboratorio de Tratamiento de Agua Potable,
Sistema de Gobierno en Línea y Ley anti trámites, Tablas de Retención Documental “Ley de Archivo”,
entre otros).
3.3 AUDITORIAS INTERNAS
Cada año la Oficina de Control Interno desarrolla el respectivo Plan Anual de Auditorías Internas que
se deben aplicar durante el año.
Durante el año 2016, se realizaron auditorias tales como:
 Seguimiento y rendición de la contratación del año 2016; este seguimiento se realiza a través
de la plataforma SIA OBSERVA de la Contraloría Departamental de Arauca, permite que el
informe cargado a esta página web se lleve a cabo sin errores y se haga una revisión previa al
cargue de la información con el objetivo de que los datos sean veraces y coherentes.
 Auditoria al procedimiento de caja menor: esta auditoría tuvo como objetivo verificar el
cumplimiento de la normatividad vigente de manejo de Cajas Menores y de las resoluciones
de creación y Modificación al interior de la Empresa. Para lograr el objetivo establecido, se
debió examinar las cajas menores de los meses de Enero a Diciembre de 2016, revisando los
respectivos soportes, los desembolsos y el cuadre de cada periodo.
 Cuatrimestralmente se realizan verificaciones de las PQRS, impuestas por los usuarios en

nuestra entidad, con el fin de que se estén aplicando debidamente y se estén rigiendo por la
normatividad aplicable a descuentos y conceptos de atención.
 Anualmente se lleva a cabo la Evaluación del Modelo Estándar de Control Interno del área
Contable de acuerdo con la resolución 357 de 2008. Producto de estas verificaciones se ha
implementado el programa de saneamiento contable y el Manual de Control Interno Contable
de la entidad, ajustes a los riesgos y observaciones al sistema general de archivo.
 Anualmente también se realiza verificación de legalidad de todos los softwares que posee la
empresa tal y cual lo indica la Circular No. 12 de 2007 de Dirección Nacional de Derechos de
Autor.
 Gestión Comercial se llevó a cabo auditoria al área de Atención al Cliente y Comunidades,

donde se auditaron las atenciones interpuestas durante el primer semestre de 2015, esta
auditoría tiene como objetivo velar por que se estén cumpliendo los términos de respuesta
según sea el caso y la respuesta sea adecuada y pertinente.
 Evaluación del Sistema General de Control Interno en cuanto a la implementación dentro de la
entidad, informe que se realizó a través de la plataforma CHIP de la Contaduría General de la
Nación, encargada de medir su implementación y su ejecución.
3.4 PLANES DE MEJORAMIENTO
Corresponde al conjunto de elementos de control, que consolidan las acciones de mejoramiento

necesarias para corregir las desviaciones encontradas en el Sistema de Control Interno y en la
gestión de operaciones, que se generan como consecuencia de los procesos de auto evaluación, de
evaluación independiente y en las observaciones formales provenientes de los Órganos de Control
Fiscal, tal como lo establece la Directiva Presidencial No. 08 del 2003, la Resolución Orgánica No.
5580 del 2004 de la Contraloría General de la República . En cumplimiento de estos elementos
conceptuales y las directrices señaladas por el Gobierno, la Oficina de Control Interno de EMSERPA
EICE ESP ha realizado la siguiente gestión:
3.5 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE ARAUCA
Los planes de mejoramiento firmados con este ente de Control siempre han estado firmados
conjuntamente con el municipio de Arauca y coordinados desde la Secretaría de Planeación
Municipal, a la empresa solo se le direccionan los hallazgos que tienen que ver con la gestión de
ésta.
Durante la vigencia 2016 no se presentaron auditorias de este Ente de vigilancia y control.
3.6 SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS PUBLICOS DOMICILIARIOS SSPD.
Se realizó visita de inspección y vigilancia en el mes de marzo de 2016 para verificar la correcta
prestación de los servicios de Acueducto y Alcantarillado en la ciudad de Arauca, encontrándose una
serie de hallazgos, que fueron resueltos por la empresa en su totalidad durante la toda la vigencia
2016. En esta visita reportaron que se estaba midiendo el caudal de entrada a la Planta de
Tratamiento de Miramar, por lo cual se procedió a adquirir macromedidores para corregir el hallazgo,
así mismo se encontró que la empresa viene con una deuda considerable de reportes al Sistema
Único de Información SUI, para este caso se realizó un cronograma de reportes a fecha de febrero.
De igual manera se hallo que el plan de contingencia se encontraba desactualizado, la empresa
actualizó este plan mediante la resolución No. 33323 de diciembre de 2015. De lo anterior este plan
se encuentra resuelto y reportado al SUI.
3.7 PLANES DE MEJORAMIENTO INTERNOS
Se han trazado planes de mejoramientos con todas las áreas a las que se les ha practicado alguna
auditoria con el objetivo de subsanar las inconsistencias detectadas en los procedimientos.
Una gran parte de los Planes de Mejoramiento firmado con las diferentes áreas, se les ha dado
cumplimiento a las acciones trazadas, y a las que continúa en curso se les ha realizado seguimiento
con el fin de cerrar dicho plan.
Todas las auditorías realizadas a los diferentes procesos tuvieron la oportunidad de presentar
descargos con el fin de desvirtuar algunos hallazgos. Seguido se procede a suscribir el plan de
mejoramiento correspondiente. Lo que quiere decir que todos los procesos auditados levantaron
planes de mejoramientos.
3.8 COMITÉ DE COORDINACION DE CONTROL INTERNO
DEFINICIÓN
Es uno de los componentes del Sistema de Control Interno, encargada de evaluar la eficiencia,
eficacia y economía de los demás controles y de asesorar a la dirección en la continuidad del proceso
administrativo, la revaluación de los planes establecidos y la introducción de los correctivos
necesarios para el cumplimiento de las metas u objetivos previstos, artículo 9o de la Ley 87 de 1993.
OBJETIVO
Proponer acciones orientadas al mejoramiento continuo en aras del cumplimiento óptimo de la misión
institucional, así como de garantizar el logro de los objetivos propuestos lo que implica
necesariamente el papel decisivo que tiene en la retroalimentación para el adecuado funcionamiento
del Sistema de Control Interno.
INTEGRANTES DEL COMITE DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO DE EMSERPA

E.I.C.E. ESP.
Establecer al más alto nivel jerárquico un Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, de
acuerdo con la naturaleza de las funciones propias de la organización, artículo 13 de la Ley 87 de
1993.
El Comité de Coordinación Control Interno está creado mediante acto administrativo del respectivo
representante legal de la entidad, Resolución No. 0068 de 03 de Marzo de 2006, y fue modificada por
la resolución No. 0320-1 de 2013 con fundamento en la reorganización realizada a finales del año
2012.
En esta resolución en su artículo segundo expresa que el comité está conformado por:
1. Gerente o su delegado quien será el Presidente

2. Jefe Oficina Asesora de Planeación
3. Jefe Oficina de Control Interno quien será el secretario técnico
4. Jefe Oficina Asesora Jurídica
REUNIONES PERIODICAS
Con el propósito de operacionalizar sus funciones y de dinamizar su accionar, sus integrantes se

reúnen en forma periódica de tal manera que se hace un seguimiento oportuno a las decisiones
tomadas y al proceso de auditorías internas de acuerdo al Plan Anual de Auditorias.
FUNCIONES DEL COMITÉ DE COORDINACIÓN DE CONTROL INTERNO
 Asesorar al Gerente en la definición de planes estratégicos y en la evaluación del Estado de

cumplimiento de las metas y objetivos propuestos.
 Proponer al Gerente la adopción de políticas sobre el Control Interno de la Entidad.
 Presentar al Gerente los proyectos de reglamentación sobre el ejercicio del Control Interno de
la entidad.
 Presentar al Gerente recomendaciones orientadas a mejorar los Componentes del Sistema de

Control Interno, en lo relacionado con los subsistemas de planeación, el esquema de
organización y delegaciones las políticas y los procesos de administración de los recursos
humanos, físicos y financieros.
 Estudiar y revisar la evaluación a la adopción de sistemas de seguridad y Control Interno;
 Recomendar mecanismos que permitan la adecuada coordinación, entre los diferentes

elementos que conforman el Sistema de Control Interno.
 Recomendar prioridades para la adopción, el adecuado funcionamiento y La optimización de

los sistemas de información gerencial, estadística, financiera, de planeación y evaluación de
procesos, así como para la utilización de indicadores de gestión generales y por área.
 Evaluar y efectuar seguimiento a las recomendaciones y propuestas realizadas por el propio

Comité para mejorar el Sistema de Control Interno.
 Presentar a consideración del Gerente propuestas de modificación a las normas internas

sobre control interno.
 Fortalecer en la entidad la cultura del control y propiciar la adopción de mecanismos de

autocontrol.
 Aprobar y velar por que se cumpla el Plan Anual de Auditorias para la Empresa Municipal de
Servicios Públicos de Arauca.
 Las demás funciones que le asigne el Gerente, orientadas a optimizar el funcionamiento del
Sistema de Control.
TOMA DE ACCIONES DE MEJORAMIENTO
La operatividad del Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, se evidencia a través de
la implementación de acciones de mejoramiento de la gestión institucional.
SEGUIMIENTO PRESENTACIÓN DE OTROS INFORMES
INFORME EJECUTIVO ANUAL DE EVALUACION AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Este informe debe ser presentado anualmente antes del 28 de febrero, a través de la plataforma del
Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP. Actualmente la oficina se encuentra
compilando la información para el diligenciado y cargue en la plataforma de DAFP
3.9 INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO –

ESTATUTO ANTICORRUPCION
Informe que debe ser presentado cada cuatro (04) meses, es muy similar al informe ejecutivo, debe
ser publicado en la página web de la empresa, esto de acuerdo al artículo 9º de la Ley 1474 de 2011,
las fechas de publicación son: Marzo, Julio y Noviembre de cada año. Este informe lo elabora el Jefe
de la Oficina de Control Interno y se le remite a la oficina de Sistemas para que lo publique en página
web.
En la página web link: http://www.emserpa.gov.co/sitio/index.php/informe-y-documentos-ci se

puede visualizar todos los informes cuatrimestrales de control interno.
3.10 SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE
Resolución 358 del la Contaduría General de la Nación, el Informe de Evaluación del Sistema de
Control Interno contable – SCIC, este informe debe ser diligenciado y validado antes del 28 de febrero
de cada año por intermedio de la plataforma del SHIP, en coordinación con el Departamento de
contabilidad.
Un avance en este modelo fue el Manual de Operación de la Oficina de Contabilidad incluyendo las
políticas contables y de saneamiento.
3.11 VERIFICACION Y USO DEL SOFTWARE

Cumplimiento de la Circular No. 12 de 2007 de la Dirección Nacional de Derechos de Autor, la
segunda semana de marzo debe presentarse el informe sobre Verificación, recomendaciones,
seguimiento y resultados sobre el cumplimiento de las normas en materia de derecho de autor sobre
programas de computador (software). En coordinación con la Oficina de Sistemas se debe construir y
cargar en la plataforma de derechos de autor, este informe es realizado por el Jefe de Control Interno
con apoyo del Ingeniero de Sistemas.
3.12 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL INFORMACION PARA EL FORMATO 99 DE LA

PLATAFORMA SIA (Sistema Integrado de Auditoría)
La Oficina de Control interno debe remitir a la Oficina de Sistemas, el Informe Anual de Evaluación
del Sistema de Control Interno y el Informe de las Actividades de la Oficina de Control Interno y la
evaluación del Control Interno Contable, estos informes se deben enviar y cargar a la Contraloría
Departamental antes del 28 de Febrero de cada año. Adicional se le debe hacer seguimiento a que
todas las dependencias presenten los informes requeridos por este ente.
Todos estos informes se coordinan con oficina de sistemas, para que sean cargados a la plataforma
del SIA de la Contraloría Departamental.
3.13 REPORTE SUI
REGISTRO UNICO DE PRESTADORES DE SERVICIOS – RUPS
La Oficina de control Interno, vela porque se Actualice anualmente el RUPS ante la superintendencia
de Servicios Púbicos domiciliarios, cumpliendo con el cronograma y procedimiento establecido para
tal en la Resolución compilatoria de diciembre 14 de 2010, de acuerdo al ID: 465 debe ser actualizado
antes del 30 de marzo de cada año.
En la página del SUI se debe diligenciar la actualización del RUPS en link establecido.
www.sui.gov.co
3.14 INFORMES GENERALES SUI
Por intermedio de la Oficina de Control Interno ha venido haciendo el respectivo seguimiento al

reporte de la información a través del SUI, de acuerdo al cronograma anexo en la Resolución
compilatoria del 14 de diciembre de 2010. El seguimiento al cumplimiento con la presentación de
informes y en función de la Oficina de Control Interno, se debe seguir realizando.
Un avance significativo se llevo a cabo durante el año 2016, donde se realizaron reuniones de
compromisos con cada área arrojando los siguientes resultados:
SERVICIO DE ASEO
Tópico Año Formato Aplicación
PUBLICACION INDICADORES PARA CONTROL SOCIAL A LAS PERSONAS

1 Admintivo 2013 PRESTADORAS DE SERVICIOS PÚBLICOS-ASEO PDF CARGUE MASIVO




6 Comercial 2013 13. Costos de Tratamiento y Disposición Final - Operador Sitio de Disposición Final FORMULARIOS
7 Comercial 2013 Concurso Económico 1 FORMULARIOS
8 Comercial 2013 12. Sitios de Disposición Final de Mínimo Costo y Alternativos FORMULARIOS
9 Comercial 2013 PUBLICACION DE TARIFAS (PDF o TIFF) RES 15085 de 2009 CARGUE MASIVO
22 Comercial 2009 02. Costo de Tratamiento y Disposición Final - Operador Sitio de Disposición Final FORMULARIOS
25 Comercial 2004 Costo medio componente domiciliario-GEN FORMULARIOS
26 Comercial 2004 Costo medio de barrido y limpieza-GEN FORMULARIOS
27 Financiero 2013 5. Indicadores Cuantitativos de Gestión - Aseo FORMULARIOS
28 Financiero 2013 12. Provisión Cierre, Clausura y Post-Clausura - Operador Sitio de Disposición Final FORMULARIOS
29 Financiero 2013 COMPOSICION INGRESOS OPERACIONALES ASEO CARGUE MASIVO
31 Financiero 2011 CUENTAS POR COBRAR ASEO CARGUE MASIVO
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS PUBLICOS SECTOR OFICIAL Y SECTOR SERVICIOS

33 Financiero 2011 PUBLICOS ASEO CARGUE MASIVO

34 Financiero 2010 PUBLICOS ASEO CARGUE MASIVO
38 Técnico 2013 DISPOSICION FINAL OPERADOR DEL SITIO DE DISPOSICION FINAL CARGUE MASIVO
39 Técnico 2013 Continuidad en Barrido y Limpieza del Servicio De Aseo FORMULARIOS
40 Técnico 2013 Capacidad de Recepción y Toneladas Dispuestas FORMULARIOS
41 Técnico 2013 Báscula de Pesaje - Operador del Sitio FORMULARIOS
42 Técnico 2013 TONELADAS PROVENIENTES DEL AREA DE PRESTACION DEL SERVICIO CARGUE MASIVO
55 Técnico 2009 BARRIDO Y LIMPIEZA CARGUE MASIVO
SERVICIO DE ACUEDUCTO
Topico Año Formato Aplicación

1 Admintivo 2014 PRESTADORAS DE SERVICIOS PÚBLICOS -ACUEDUCTO PDF CARGUE MASIVO





7 Comercial 2014 COSTOS DE ENERGIA ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
8 Comercial 2014 CPB - COSTOS PARTICULARES DE BOMBEO CARGUE MASIVO
ACTO APROBACION FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES ACUEDUCTO

9 Comercial 2014 PDF CARGUE MASIVO
10 Comercial 2014 IMPUESTOS Y TASAS OPERATIVAS ACUEDUCTO CARGUE MASIVO

11 Comercial 2014 FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
12 Comercial 2014 CMT - COSTO DE TASAS AMBIENTALES ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
13 Comercial 2014 COSTOS DE INSUMOS QUIMICOS ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
15 Comercial 2013 CMT - COSTO DE TASAS AMBIENTALES ACUEDUCTO CARGUE MASIVO

43 Financiero 2014 1. Convenciones Colectivas FORMULARIOS
44 Financiero 2014 COMPOSICION INGRESOS OPERACIONALES ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
45 Financiero 2014 5. Indicadores Cuantitativos de Gestión - Acueducto FORMULARIOS
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS PUBLICOS SECTOR OFICIAL Y SECTOR

50 Financiero 2011 SERVICIOS PUBLICOS ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
51 Financiero 2011 CUENTAS POR COBRAR ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS PUBLICOS SECTOR OFICIAL Y SECTOR

52 Financiero 2010 SERVICIOS PUBLICOS ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
54 Técnico 2015 SUSPENSIONES SERVICIO DE ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
55 Técnico 2015 50. Medición de Presión Sectores Hidráulicos FORMULARIOS
56 Técnico 2015 51. Continuidad en la Oferta del Servicio de Acueducto FORMULARIOS
57 Técnico 2015 CARACTERÍSTICAS ESPECIALES- RANGO 2, 3 Y 4 CARGUE MASIVO
59 Técnico 2015 CALIDAD AGUA CARACTERISTICAS BASICAS - RANGO 3 CARGUE MASIVO
62 Técnico 2015 MUESTREO CALIDAD DEL AGUA FUENTE SUPERFICIAL CARGUE MASIVO
67 Técnico 2015 CARACTERÍSTICAS NO OBLIGATORIAS - RANGO 2, 3 Y 4 CARGUE MASIVO
83 Técnico 2015 53. Cuestionario sobre Vulnerabilidad de Acueducto FORMULARIOS

105 Técnico 2015 Plan de contingencia - Servicio de Acueducto - PDF CARGUE MASIVO
109 Técnico 2014 Mecanismos usados en el proceso de potabilización-GEN FORMULARIOS
110 Técnico 2014 36. Distribución de Agua Potable FORMULARIOS
111 Técnico 2014 Operación sistemas de potabilización-GEN FORMULARIOS
112 Técnico 2014 REDES SISTEMA DE ACUEDUCTO CARGUE MASIVO
113 Técnico 2014 38. Encuesta Sistemas no Interconectados FORMULARIOS
ACTA DE ACTUALIZACION DE LA CONCERTACION DE PUNTOS DE MUESTREO

114 Técnico 2014 RANGO 1, 2, 3 Y 4 CARGUE MASIVO

116 Técnico 2012 4. Fuentes Superficiales FORMULARIOS
118 Técnico 2012 46. Costo de Energía Eléctrica, ACPM y Fuel Oil en Distribución FORMULARIOS
119 Técnico 2011 46. Costo de Energía Eléctrica, ACPM y Fuel Oil en Distribución FORMULARIOS
SERVICIO DE ALCANTARILLADO
Tópico Año Formato Aplicación

1 Admintivo 2014 PRESTADORAS DE SERVICIOS PÚBLICOS-ALCANTARRILLADO PDF CARGUE MASIVO





7 Comercial 2015 N/D-GEN FORMULARIOS
8 Comercial 2015 FACTURACION ALCANTARILLADO - IGAC CARGUE MASIVO
9 Comercial 2015 FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
10 Comercial 2015 FORMATO RECLAMACIONES Y PETICIONES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
12 Comercial 2015 FORMATO TARIFAS APLICADAS ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
14 Comercial 2015 N/D-GEN FORMULARIOS

16 Comercial 2015 FACTURA DEL SERVICIO ALCANTARILLADO PDF CARGUE MASIVO
18 Comercial 2014 FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
COSTOS DE ENERGIA ALCANTARILLADO UTILIZADA EN TRATAMIENTO DE AGUAS

19 Comercial 2014 RESIDUALES CARGUE MASIVO
20 Comercial 2014 IMPUESTOS Y TASAS OPERATIVAS ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
21 Comercial 2014 CMT – COSTO DE TASAS AMBIENTALES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
22 Comercial 2014 CPB COSTOS PARTICULARES DE BOMBEO ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
OTROS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO ASOCIADOS AL TRATAMIENTO

23 Comercial 2014 DE AGUA RESIDUAL CARGUE MASIVO
24 Comercial 2014 COSTOS DE ENERGIA ALCANTARILLADO - CE CARGUE MASIVO
COSTOS DE INSUMOS QUIMICOS UTILIZADOS EN EL TRATAMIENTO DE AGUAS

ACTO APROBACION FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES

26 Comercial 2014 ALCANTARILLADO PDF CARGUE MASIVO
27 Comercial 2014 COSTOS DE SERVICIOS PERSONALES - CTAR CARGUE MASIVO


33 Comercial 2013 CMT – COSTO DE TASAS AMBIENTALES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO




ACTO APROBACION FACTORES DE SUBSIDIOS Y CONTRIBUCIONES

43 Comercial 2011 ALCANTARILLADO PDF CARGUE MASIVO





59 Comercial 2010 CARGUE MASIVO

RESIDUALES


65 Comercial 2009 FUENTES DE RECURSOS PARA OTORGAR SUBSIDIOS ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO






80 Comercial 2007 CARGUE MASIVO

RESIDUALES
82 Financiero 2015 FORMULACIÓN DE PROYECTOS - ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
84 Financiero 2014 COMPOSICION INGRESOS OPERACIONALES ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
85 Financiero 2014 5. Indicadores Cuantitativos de Gestión - Alcantarillado FORMULARIOS
88 Financiero 2012 5. Indicadores Cuantitativos de Gestión - Alcantarillado FORMULARIOS
91 Financiero 2011 CUENTAS POR COBRAR ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO

92 Financiero 2011 PUBLICOS ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO

93 Financiero 2010 PUBLICOS ALCANTARILLADO CARGUE MASIVO
95 Financiero 2008 05. Costos de Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales FORMULARIOS
96 Técnico 2015 Plan de contingencia - Servicio de Alcantarillado - PDF CARGUE MASIVO
97 Técnico 2015 24. Cuestionario sobre Vulnerabilidad de Alcantarillado FORMULARIOS
101 Técnico 2014 9. Actualización de los Sistemas de Tratamiento de Aguas Residuales FORMULARIOS
102 Técnico 2014 18. Encuesta Sistemas no Interconectados FORMULARIOS
103 Técnico 2014 12. Actualización de Puntos de Vertimiento sobre el Cuerpo Receptor FORMULARIOS
104 Técnico 2014 29. Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos A2 FORMULARIOS

106 Técnico 2014 19. Actualización de Estaciones de Bombeo en Alcantarillado FORMULARIOS
La Oficina de Control Interno, se ha encargado de realizar los respectivos requerimientos, a todas las
áreas responsables de reportar información para que hagan las gestiones atinentes a cumplir con
esta obligación ante la Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios.
Producto de los requerimientos han surgido compromisos por los jefes de área de disponer lo
necesario para reportar la información por medio de la plataforma SUI.
La anterior información se puede localizar en la Página web. www.sui.gov.co, en el link Estado de

reporte de información de empresas AAA, se selecciona el Departamento de Arauca, municipio de
Arauca, Empresa municipal de servicios públicos de Arauca E.S.P., se puede seleccionar por tópico,
por servicio, por años, y por estado, dependiendo la necesidad del informe, o solicitarlo de manera
global descargarlo a Excel y luego realizar los respectivos filtros.
3.15 INDICADORES OFICINA DE CONTROL INTERNO
Descripción Número
Auditorías realizadas 6
Auditorias Programadas 11
15
10
5 Auditorias realizadas
0 Auditorias
1 2 Programadas
3 4 5 6 7 8 9
3.16 SUGERENCIAS GENERALES
 En razón de la gran importancia que tiene el Sistema de Gestión de Calidad y MECI para todas
las entidades públicas del país, y con propósito de estar a tono con las exigencias y
ordenamientos propios de una exitosa gestión que redunden en prácticas de buen gobierno, que
conlleven transparencia y rendición de cuentas del erario público, es pertinente anotar que el
Departamento Administrativo de la Función Pública (DAFP) emitió el decreto 943 de mayo 21 de
2014, por medio del cual se actualiza el Modelo Estándar de Control Interno – MECI, así como el
Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 2014,
ello con el propósito que se culminen en la medida de la disponibilidad de recursos todas las
actividades contempladas en las fases previstas del mencionado decreto en especial en el
componente de Administración del Riesgo y el elemento de información y comunicación en el
producto de Tablas de Retención Documental de acuerdo con lo previsto en la ley 594 de 2000.
 Continuar con el programa de auditorías trazados para esta vigencia, y las que por orden de la
gerencia o por algún proceso interesado se solicite.
 Hacerle el seguimiento a los planes de mejoramiento de las auditorías internas a los procesos
auditados y solicitar aquellos a los que no lo han presentado.
 Coordinar con la Oficina de Planeación, la definición y articulación de los indicadores, de acuerdo

con la nueva organización, actividad que también se debe gestionar para levantar información
relevante en la actualización del respectivo mapa de riesgos. Es importante señalar que también
se debe actualizar algunos procedimientos y procesos con el fin de optimizar las tareas diarias de
cada oficina.
4 GESTIÓN JURIDICA
INFORMACION POR COMPONENTE
1. JURISDICCIÓN COACTIVA
La Oficina Asesora Jurídica - jurisdicción coactiva ha realizado los siguientes procedimientos:
ITEM CONCEPTO NUMERO
1 USUARIOS EN MANDAMIENTO DE PAGO 144
2 USUARIOS CON MEDIDA DE EMBARGO 94
3 ACUERDOS DE PAGO EN JURISDICCION COACTIVA 460
4 VALOR CUOTA INICIAL ACUERDOS DE PAGO $ 231.338.591
Para la recuperación de cartera como primera medida se están iniciando los procesos de cobros
coactivos en los cuales se emite el auto de mandamiento de pago y auto de medida de embargo en
cual se envían comunicaciones a las diferentes entidades públicas, privadas y bancarias para que se
reporte a los usuarios que adeudan.
Valor a recaudar con las órdenes de embargo proferidas: QUINIENTOS CUATRO MIL MILLONES
TRESCIENTOS SETENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS SESENTA PESOS ($504.379.660) M/CTE.
Así mismo se solicitó ante el banco agrario cuenta para el depósito de los recursos retenidos a causa
de los embargos, para de esta manera tener un mejor control de los recursos que ingresan a la
empresa por este tema.
Frente a los usuarios a los que se evidencian que poseen bienes inmuebles se realiza la inscripción
del embargo ante la oficina de registro instrumentos públicos para posteriormente secuestrar y
rematar en caso de que el deudor no cancele la obligación adquirida por la prestación de los
servicios públicos.
En caso de los bienes muebles- vehículos automotores se envió comunicación a la oficina de

Tránsito y Transporte para el embargo de los vehículos de propiedad de los deudores.
De acuerdo a lo anterior, por parte de esta oficina se reportó cuatro (4) casos, en los cuales se
emitirá acto administrativo en el que ordenará la retención de los vehículos ante las autoridades de
tránsito y policía, teniendo en cuenta los reportes emitidos por la primera autoridad mencionada, y así
mismo embargar y secuestrar estos.
Se celebró convenio con Data Créditos con el fin de reportar a los usuarios que incumplan con el
pago de las facturas y los acuerdos de pago.
2. CONTRATACIÓN
Durante la vigencia fiscal 2016 la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca a través del
acompañamiento de la Oficina Asesora Jurídica, se suscribieron 115 contratos en sus diferentes
tipos y clases (compraventa, suministro, prestación de servicios, obras, etc.) así:
ITEM CONCEPTO VALOR

CONTRATACION
1 CONTRATOS SUSCRITOS 115
2 RESERVA PRESUPUESTAL (Proyectos del FAEP) 6
3 LIQUIDADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 107
4 VALOR CONTRATOS RECURSOS PROPIOS $ 3.935.795.272
5 VALOR CONTRATOS – FAEP - OTRAS FUENTES $ 14.271.584.784
VALOR TOTAL CONTRATACION $ 18.140.180.056
Se aclara que dentro de los contratos que se han celebrado, se encuentran aquellos que se
realizaron con recursos propios y recursos a través de Contratos Interadministrativos celebrados con
el Municipio de Arauca de la fuente del FAEP.
Se realiza reporte al AYUDA SIA OBSERVA de los contratos celebrados por la entidad con sus
respectivos soportes, informe que se realiza mensual los dos primeros días hábiles de cada mes,
novedad que se viene realizando de manera oportuna desde el mes de febrero de 2016.
3. ACCIONES JUDICIALES
3.1 COMITÉ DE CONCILIACION
Se realizaron 17 sesiones de Comité de Conciliación en el cual se han definido aspectos

relacionados con conciliaciones extrajudiciales y judiciales en contra de la Empresa Municipal de
Servicios Públicos de Arauca. EMSERPA E.I.C.E. E.S.P.
Se logró conciliar siete (7) procesos judiciales cuyas pretensiones económicas correspondía a
doscientos ochenta y siete millones ochocientos trece mil sesenta y dos pesos ($287.813.062), de los
cuales se concilió por valor de Cuarenta y cinco millones cuatrocientos cincuenta y cuatro mil once
pesos ($45.454.011).
Para lo cual por medio de las transacciones celebradas se evidencia una disminución en las
pretensiones de los procesos que cursan en contra de la empresa, existiendo una disminución de
doscientos cuarenta y dos millones trecientos cincuenta y nueve mil cincuenta y un peso
($242.359.051) de las pretensiones iniciales, como se indicio anteriormente, es decir un valor del
84% de estas.
NOMBRE VALOR ESTADO
EYER AGUSTIN CORREDOR $5.000.000 Cancelado
celebrada en el 2016
ELIO GUZMAN CEDEÑO $13.000.000 Cancelado
HECTOR GILDARDO GALLO $5.961.896 Cancelado

SANCHEZ
JOSE GREGORIO ESPARZA NIÑO $6.282.740 Cancelado
JOSE ENRIQUE HERRERA ZABALA $5.585.113 Cancelado
CESAR AUGUSTO GOMEZ PINZON $3.288.020 Cancelado
FLANKLIN MIJARES MOJICA $6.336.242 Cancelado
TOTAL $ 45.454.011
Por medio de las transacciones se ha podido disminuir el valor de las cuantías, teniendo en cuenta
que la probabilidad de estos procesos seria fallados en contra de la empresa, por fallos anteriores y
jurisprudencia.
3.2 ACCIONES DE TUTELA
Se instauraron en contra de la EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. quince (15) acciones de tutelas, en las
cuales se realizó una debida defensa obteniendo once (11) fallos a favor por no existir violación a los
derechos fundamentales o al no ser procedentes y cuatro (4) en contra, a los cuales ya se les dio
cabal cumplimiento.
3.3 ACCIONES POPULARES
Cursan en total contra EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. cuatro (4) acciones populares, las cuales son las
siguientes:
DEMANDANT DEMANDADO ACCIÓN RADICADO JUZGADO ESTADO

E
DANIEL EMSERPA Acción 81-001- Tribunal 11-05-2016, hubo audiencia,
ALEJANDRO E.S.P. Popular 2339-000- Contencios alegatos de conclusión, se
CRUZ MEJÍA 2015-00023- o suspendió la audiencia para fallar
00 Administrat posteriormente.
ivo de
Arauca ESTADO ACTUAL: Pendiente se
produzca el fallo de primera
instancia.
MARÍA EMSERPA Acción popular 81-001-33- Tribunal 25-09-2015 sentencia de primera

ESPERANZA E.S.P. Y 33-02-2014- Contencios instancia niegan las pretensiones.
BERMEO OTROS. 00276-00 o La parte demandante presento
Administrat recurso de apelación.
ivo de ESTADO ACTUAL: 18-03-2016
Arauca ingreso al despacho para dictar
sentencia de segunda instancia.
DIEGO JOSÉ EMSERPA Acción 81-001-23- Tribunal 13-05- 2016, fallo en contra de
CASTILLO E.S.P. Y Popular 33-90- Contencios EM SERPA, MUNICIPIO Y
GARCÍA OTROS. 002014- o GOBERNACION. No apele, en
00018-00 Administrat razón a que no existían
ivo de fundamentos jurídicos para
Arauca hacerlo, entregue el expediente y
el informe. 9-06-2016, GOB y
MPIO apelaron.
ESTADO ACTUAL: El expediente

fue entregado a EMSERPA, el 09-
06-2016.
Pendiente de darle cumplimiento,

en cuanto se está realizado el
proyecto para acatar el fallo.
GUSTAVO EMSERPA Acción 81-001-33- Tribunal 25-08-2016, Confirma fallo de
ALONSO E.S.P. Y Popular 31-001- Contencios primera instancia en la cual fue
GUIRAL OTROS. 2010-00151- o absuelta a las demandadas, en
VILLÁN 02 Administrat razón a que los hechos fueron
ivo de superados.
Arauca
ESTADO ACTUAL: Proceso
archivado.
3.4 CONTROL DISCIPLINARIO
Igualmente se tiene conocimiento y la Oficina de Control Disciplinario conoce e impulsa los siguientes
procesos:
RADICADO DISCIPLINADO
00-003-2015 VANESSA BERMEJO URIBE -

JOSE GERARDO TORRES
00-004-2015 JOSE GERARDO TORRES
00-005-2015 JOSE GERARDO TORRES
3.5 PROCESOS JUDICIALES
En total cursan contra EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. treinta (30) procesos judiciales, cuyas pretensiones
económicas ascienden a la suma de 8.324.125.701.
Por otra parte, se obtuvo dos condenas en contra de EMSERPA E.I.C.E. el primero por valor de $
1.020.250, de unas pretensiones iniciales por valor de $ 13.000.000 y el segundo por valor de $
5.938.606 de unas pretensiones iniciales por valor de $ 20.000.000.
Se interpuso recurso de Apelación frente a nueve (9) procesos de los cuales cinco (5) obtuvieron fallo
a favor de EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. caso en el cual apoderado de la parte demandante interpuso
recurso de alzada y cuatro (4) procesos que fueron fallados en contra de la EMSERPA E.I.C.E.
E.S.P., para lo cual el apoderado externo interpuso recurso de apelación.
4. ACTIVIDADES COMPLEMENTARIAS
 Proyectar correspondencia para la Gerencia en diferentes asuntos.

 Asesorar a las diferentes direcciones de la Empresa en la proyección de contestación de
derechos de petición.
 Proyectar las Resoluciones de pago correspondientes a cuotas, control y seguimiento ambiental,
membrecías, sanciones, conciliaciones, sentencias, ingreso de supernumerarios, etc.
 Proyectar las contestaciones de las acciones de Tutela, Populares, Cumplimiento y de Grupo que
se adelanten en contra de la Empresa y asistir a las diligencias que sean convocadas en dichos
procesos.
 Asistir a las audiencias de conciliación extrajudiciales que se tramiten ante la Procuraduría
Regional de Arauca y las Procuradurías Administrativas.
 Atender y contestar los requerimientos que realicen los entes de control, despachos judiciales y
demás entidades del Municipio de Arauca.
 Atender los asuntos relacionados con las investigaciones ambientales que cursen en
CORPORINOQUIA.
 Asesorar al Comité de Supervisión del Contrato de Interventoría No. 001 de 2013, en el objeto
contractual relacionado con el Contrato de Operación Especializada No. 135 de 2012.
 Asesorar al Gerente frente a las consecuencias derivadas del fallo proferido por la Corte
Suprema de Justicia en el cual se confirmó sentencia de primera instancia en la cual se declaró la
ilegalidad de la huelga realizada por el sindicato de la empresa.
5 GESTIÓN FINANCIERA
ANALISIS DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS
Mediante Acuerdo No. 0008 fechado el 18 de noviembre de 2015, fue aprobado el presupuesto de
Ingresos y Gastos de la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca EMSERPA
E.I.C.E.E.S.P. vigencia fiscal 01 de enero al 31 de diciembre de 2016, por un valor de
$12.539.534.168,00.
Adicionalmente mediante Acuerdo No. 001 de 08 de enero de 2016, se hizo un ajuste al presupuesto
de ingresos y gastos, de recursos de convenios interadministrativos, recursos de asignaciones
directas (SGR) y disponibilidad inicial de recursos propios (saldo en bancos a corte 31 de diciembre
de 2015) por un valor de $2.830.122.699.43. Para un total del presupuesto vigencia 2016 de QUINCE
MIL TRESCIENTOS SESENTA Y NUEVE MILLONES SEISCIENTOS CINCUENTA Y SEIS MIL
OCHOCIENTOS SSESNTA Y SIETE PESOS (15.369.656.867,43).
El presupuesto de ingresos comprende la disponibilidad inicial, ingresos corrientes que se esperan

recaudar por venta de servicios inherentes a la actividad de la empresa, y los recursos de capital del
presupuesto aprobado.
ANALISIS DE LA EJECUCION PRESUPUESTAL DE INGRESOS
A corte 30 de DICIEMBRE de 2016, se recaudó la suma de $13.140.430.815,00 equivalente al 44%

del total del presupuesto, distribuidos así: Disponibilidad inicial recursos propios $435.282.394,00,
Disponibilidad Inicial Recursos SGR $2.251.842.606,00, Ingresos por venta de servicios $
8.369.749.935,00 equivalente al 87% de recursos propios, ingresos por subsidios de enero a
noviembre de 2016 por valor de $1.956.514.625,00, equivalente al 66.39%
Mediante acuerdo No. 004 del 15 de diciembre de 2016, se hizo una adición al Presupuesto de
ingresos y gastos, por la suma de $14.700.489.171,00, Recursos provenientes del FAEP, (contratos
suscritos con el Municipio de Arauca). para un total del presupuesto definitivo por valor de
$30.070.146.038,00.
EJECUCION DE INGRESOS DICIEMBRE DE 2016
DEFICIT O
PPTO. % DE PROYECCION
PPTO INICIAL RECAUDO POR SUPERAVIT EN
DEFINITIVO RECAUDO DICIEMBRE 2016
CONCEPTO ACUMULADO RECAUDAR RECAUDO
DISPONIBILIDAD
0 2,687,124,999 2,687,124,999 0 100% 0.00 0.00
INICIAL
BANCOS -
RECURSOS 0 435,282,394
PROPIOS 435,282,394 0 100% 0.00 0
BANCOS -
0 2,251,842,606
RECURSOS SGR 2,251,842,606 0 100% 0.00 0
VENTA DE BIENES 190,000,000 190,000,000 113,292,554 76,707,446 60% 190,000,000.00 -76,707,446
VENTA BIENES
COMERCIALIZACION 190,000,000 190,000,000 113,292,554 76,707,446 60% 190,000,000.00 -76,707,446
VENTA SERVICIOS
ACUEDUCTO 4,298,359,300 4,298,359,300 4,280,167,287 18,192,013 100% 4,298,359,300.00 -18,192,013
VENTA SERVICIOS
ALCANTARILLADO 4,448,052,800 4,448,052,800 3,682,259,171 765,793,629 83% 4,448,052,800.00 -765,793,629
VENTA SERVICIOS
ASEO 402,000,000 402,000,000 29,401,498 372,598,502 7% 402,000,000.00 -372,598,502
VENTA OTROS
SERVICIOS 251,965,860 251,965,860 250,373,727 1,592,133 99% 251,965,860.00 -1,592,133
TOTAL VENTA
SERVICIOS 9,400,377,960 9,400,377,960 8,242,201,683 1,158,176,277 88% 9,400,377,960.00 -1,158,176,277
SUBSIDIOS DE LEY
142/94 2,947,156,208 2,947,156,208 1,956,514,625 990,641,583 66% 2,947,156,208.00 -990,641,583
TRANSFERENCIAS A
NIVEL MUNICIPAL 0 14,700,489,171 0 14,700,489,171 0% 14,700,489,171.00 -14,700,489,171
CONVENIOS VIGEN.
ANTERIORES DPTO 0 16,001,329 0 16,001,329 0% 16,001,328.98 -16,001,329
CONVENIOS VIGEN.
ANTERIORES MPIO. 0 126,996,371 126,996,255 116 100% 126,996,255.00 0
ASIGNACIONES
DIRECTAS SGR 0 0 0 0 0% 0.00 0
TOTAL INVERSION 2,947,156,208 17,790,643,079 2,083,510,880 15,707,132,199 12% 17,790,642,962.98 -15,707,132,083
RECUPERACIONES
FISCALES 0 0 11,387,000 -11,387,000 0% 0.00 11,387,000
RENDIMIENTOS
FINANCIEROS 2,000,000 2,000,000 2,913,698 -913,698 146% 2,000,000.00 913,698
TOTAL
RENDIMIENTOS 2,000,000 2,000,000 14,300,698 -12,300,698 715% 2,000,000.00 12,300,698
TOTAL INGRESOS 12,539,534,168 30,070,146,038 13,140,430,814 16,929,715,224 44% 27,383,020,922.98 -16,929,715,108

CUADRO RESUMEN INGRESOS A DICIEMBRE 30 DE 2016
PPTO %
CONCEPTO DEFINITIVO RECAUDO RECAUDO POR RECAUDAR
INGRESOS PROPIOS 10,027,660,353.67 8,805,077,328.67 88% 1,222,583,025.00
INGRESOS POIR SUBSIDIOS 2,947,156,208.00 1,956,514,625.00 66% 990,641,583.00
INGRESOS CONTRATOS
INTERD. 17,095,329,476.76 2,378,838,860.78 14% 14,716,490,615.98
TOTAL 30,070,146,038.43 13,140,430,814.45 44% 16,929,715,223.98
INGRESOS A 30 DE DICIEMBRE /2016
18.000.000.000,00
16.000.000.000,00
14.000.000.000,00
12.000.000.000,00
10.000.000.000,00
8.000.000.000,00
6.000.000.000,00
4.000.000.000,00
2.000.000.000,00
0,00
INGRESOS INGRESOS INGRESOS
PROPIOS POIR CONTRATOS
SUBSIDIOS INTERD.
PPTO DEFINITIVO RECAUDO

EJECUCION DE GASTOS DICIEMBRE 2016
EJECUTADO SALDO POR % DE

PRESUPUESTO PRESUPUESTO
COMPROMISO PAGOS PAGAR DE EJECUCIO
INICIAL DEFINITIVO
CONCEPTO S COMPROMISOS N
SERVICIOS
PERSONALES 3,985,041,000 3,890,330,200 3,641,076,108 3,641,076,108 0 94%
SERVICIOS
PERSONALES
INDIRECTOS 906,362,000 961,162,000 895,924,561 511,282,435 384,642,126 93%
CONTRIBUCIONES
INHER. NOMINA S.
PRIVADO 519,703,000 524,753,000 441,193,641 288,147,653 153,045,988 84%
CONTRIBUCIONES
INHER. NOMINA S.
PÚBLICO 266,115,000 217,115,000 211,655,015 201,363,994 10,291,021 97%
PAGO VIGENCIAS
ANTERIORES - GASTOS
DE PERSONAL (CXP) 0 26,394,023 26,372,329 26,372,329 0 100%
GASTOS DE PERSONAL 5,677,221,000 5,619,754,223 5,216,221,654 4,668,242,519 547,979,135 93%
ADQUISICIÓN DE
BIENES 694,882,000 634,032,000 559,868,777 400,983,629 158,885,148 88%
ADQUISICIÓN DE
SERVICIOS 2,423,180,168 2,471,665,768 2,265,679,989 1,738,356,863 527,323,126 92%
IMPUESTOS MULTAS 741,000,000 569,800,000 342,733,837 277,477,337 65,256,500 60%
PAGO VIGENCIAS
ANTERIORES - GASTOS
GENERALES (CXP) 0 1,124,878,505 1,124,500,003 959,080,855 165,419,148 100%
GASTOS GENERALES 3,859,062,168 4,800,376,273 4,292,782,606 3,375,898,684 916,883,922 89%
OTROS CONVENIOS
(Transf. Estratificación) 28,000,000 28,000,000 28,000,000 28,000,000 0 100%
TRANSFERENCIAS AL
SECTOR P. (Cuota
Auditaje) 18,000,000 15,769,646 15,769,646 15,769,646 0 100%
SENTENCIAS Y
CONCILIACIONES 250,000,000 170,000,000 101,007,238 101,007,238 0 59%
TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 296,000,000 213,769,646 144,776,884 144,776,884 0 68%
COMPRA DE BIENES
PARA LA VENTA 120,000,000 113,296,620 113,296,620 86,327,820 26,968,800 100%
GASTOS DE
PRODUCCION 446,251,000 456,111,800 456,111,072 289,607,322 166,503,750 100%
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
Y/O PRODUCCION 566,251,000 569,408,420 569,407,692 375,935,142 193,472,550 100%
MEJORAM. Y MANT.
INFRAESTRUCTURA
PROPIA DEL SECTOR 470,000,000 270,000,000 197,810,440 167,810,440 30,000,000 73%
MEJORAM. Y MANT.
INFRAESTRUCTURA
PROPIA DEL SECTOR
CONTRATOS
INTERADMINISTRATIVO
S 14,700,489,171 14,237,984,786 0 14,237,984,786 97%
INVERSION SGR 0 2,251,842,606 2,250,845,681 2,228,898,490 21,947,191 100%
DOTACION (EQUIPOS,
MATERIALES,
SUMINISTROS Y
SERVICIOS PROPIOS
DEL SECTOR) 884,000,000 1,034,000,000 843,794,843 316,819,145 526,975,698 82%
PAGO VIGENCIAS
ANTERIORES -
RECURSOS PROPIOS 787,000,000 467,508,000 416,941,953 346,806,992 70,134,961 89%
PAGO VIGENCIAS
ANTERIORES -
CONVENIOS
INTERADMINISTRATIVO
S 0 142,997,699 142,997,700 132,993,031 10,004,669 100%
GASTOS DE INVERSION 2,141,000,000 18,866,837,476 18,090,375,403 3,193,328,098 14,897,047,305 96%
TOTAL PPTO DE 28,313,564,23 11,758,181,32

GASTOS 12,539,534,168 30,070,146,038 9 7 16,555,382,912 94%
INGRESOS GASTOS DÉFICIT O SUPERAVIT
PROPIOS Y SUBSIDIOS 10,761,591,955.00 11,681,736,072.00 -920,144,117.00
CONVENIOS V. ANTERIOR 2,378,838,860.78 2,393,843,381.00 -15,004,520.22
CONTRATOS INT. MPIO 0.00 14,237,984,786.00 -14,237,984,786.00
TOTAL 13,140,430,815.78 28,313,564,239.00 -15,173,133,423.22

% %
DESCRIPCIÓN PPTO DEFINITIVO COMPROMISOS OBLIGACIÓN PAGOS Compromiso Obligación % Pago
Gastos Personales 5,619,754,223.00 5,216,221,654.00 5,211,291,654.00 4,668,242,519.00 93% 93% 83%
Gastos Generales 4,800,376,273.00 4,292,782,606.00 4,275,447,198.00 3,375,898,684.00 89% 89% 70%
Transferencias
Corrientes 213,769,646.00 144,776,884.00 144,776,884.00 144,776,884.00 68% 68% 68%
Gastos de
Producción y/o
Comercialización 569,408,420.00 569,407,692.00 569,407,692.00 375,935,142.00 100% 100% 66%
Inversion Propios 1,771,508,000.00 1,458,547,236.00 1,458,547,236.00 831,436,577.00 82% 82% 47%
Inversion
Convenios Ant. 142,997,699.00 142,997,699.00 132,993,031.00 132,993,031.00 100% 93% 93%
Inversión
Contratos Inter. 14,700,489,171.00 14,237,984,786.00 0.00 0.00 97% 0% 0%
Inversión SGR 2,251,842,606.00 2,250,845,681.00 2,228,898,490.00 2,228,898,490.00 100% 99% 99%
TOTAL 30,070,146,038.00 28,313,564,238.00 14,021,362,185.00 11,758,181,327.00 94% 47% 39%
Nota. En los ingresos propios se incluye disponibilidad inicial, recaudo por venta de Servicios y
subsidios de enero a noviembre de 2016. En los gastos con recursos propios se incluye gastos de la
actual vigencia y vigencias anteriores y una devolución y/o compensación de retención en la fuente
año 2013. Y Convenios Vigencias anteriores son recursos SGR, Contratos Interadministrativos con el
Municipio de Arauca, adicionados en el mes de diciembre de 2016, mediante acuerdo 004.
Cuentas por pagar vigencias anteriores
Apropiación Vigencia 2012 321.938.982,00

Apropiación Vigencia 2015 1.352.177.102,95
Total Apropiaciones Presupuestal 2.688.526.226,67
Pendiente de pago Vigencias Anteriores 1.356.266.050,67
Menos contratos sin cumplimiento de objeto 42.045.533,67
Total pendiente de pago de vigencias 1.314.220.517,00
Anteriores
% Pago vigencias anteriores 50,34%
% Pendiente de pago de vigencias anteriores 48,88%
A corte 30 de diciembre de 2016, quedaron pasivos constituidos de vigencias 2012-2015 por valor de
$1.314.220.517. Y de la vigencia fiscal 1 de enero al 30 de diciembre de 2016, los compromisos y
obligaciones pendientes, que se constituyen como cuentas por pagar para la vigencia 2017 por valor
de $2.049.892.157,00.
En el proceso presupuestal de las Empresas Industriales y Comerciales del Estado, regidas por el
Decreto 115/1996, uno de los principios fundamentales es la Planificación, herramienta que le permite
al ordenador proyectar y planificar los ingresos y los gastos de conformidad con los servicios
prestados. Este proceso es una ruta que permite gestionar en forma oportuna y eficiente los
recursos. Para el caso de la Empresa, no se ha tenido coherencia en cuanto a la relación ingreso-
gasto. Situación que ha afectado significativamente atender oportunamente el pago de las
apropiaciones autorizadas, generando incertidumbre tanto para los empleados como para los
proveedores de bienes y servicios.
Al hacer el cierre presupuestal vigencia 2016, se evidencia un déficit presupuestal en ingresos para
recursos propios.
Uno de los factores que influyó en cuanto al recaudo de la vigencia 2016, tuvo que ver con la
implementación del nuevo marco tarifario para la Empresa, el cual se reflejó en el recaudo del mes de
agosto de 2016 en cuanto a la disminución en el precio del metro cubico de alcantarillado
(vertimiento), lo cual afectó notoriamente el valor facturado y recaudado al igual que el valor facturado
y recaudado por concepto de cargos fijos para este servicio. De Igualmente manera hubo
disminución en lo factura y recaudado por subsidios para el componente de alcantarillado.
En tal situación se deben implementar políticas agresivas de recuperación de cartera, cortes,

legalizaciones, viabilidad de vender otros servicios, priorizar gastos, mejorar los procesos en todas las
áreas.
TESORERIA
A continuación, se detallan los aspectos del área de tesorería desde el 05 de enero de 2016 hasta el
31 de diciembre del 2016:
CUENTAS POR PAGAR
Dentro de la relación de las cuentas por pagar de las vigencias anteriores y la vigencia 2016, se
reconocen en tesorería las cuentas por pagar que son de manejo tesoral como lo son los pagos a
libranza y los impuestos pendientes de cancelar durante la vigencia 2016.
Al 31 de diciembre de 2016 se evidencio que quedaron los siguientes saldos sin pagar:
AÑOS 2012-2015 $ 1.314.220.517,00
AÑO 2016 $ 2.513.490.120,00
CUENTAS CANCELADAS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Se realizaron pagos por conceptos de vigencias anteriores, vigencia 2016, convenios

interadministrativos y recursos del OCAD.
RECURSOS PROPIOS RECURSOS EN ADMINISTRACION
VIGENCIAS 2012-2015 VIGENCIA 2016 OCAD 2013-2016 INTERADMINISTRATIVO
$ 1,339,579,125.58 $ 10,231,905,881.26 $ 968,706,635.56 $ 108,512,971.00
SALDOS EN BANCOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
BANCO N° DE LA CUENTA TIPO DE CUENTA SALDO A 31 DE DIC 2016

BBVA 0200134026 CTA DE AHORROS $0
BBVA 0200232606 CTA DE AHORROS DE RECURSOS PROPIOS $4,484,867
BBVA 0200134034 CTA DE AHORROS $0
BBVA 0100009061 CTA DE CORRIENTE DE RECURSOS PROPIOS $8,641
BBVA 0200232366 CTA DE AHORROS REGALIAS $181,230,046.40
BANCOLOMBIA 31747080341 CTA DE CORRIENTE DE RECURSOS PROPIOS $3,070,759
DAVIVIENDA 5060-0012-4616 CTA DE AHORROS DE RECURSOS PROPIOS $432,125.29
DAVIVIENDA 5060-0013-7238 CTA DE AHORROS $0
DAVIVIENDA 5060-6999-7787 CTA DE CORRIENTE DE RECURSOS PROPIOS $167,410.43
CAJA SOCIAL 26507420765 CTA DE AHORROS DE RECURSOS PROPIOS $124,076,309.08
BANCO DE BOGOTA 137029120 CTA DE CORRIENTE DE RECURSOS PROPIOS $6,665.00
BANCO DE BOGOTA 137042669 CTA DE CORRIENTE DE RECURSOS PROPIOS $146,938.31
BANCO DE BOGOTA 137286308 CTA DE AHORROS CTRO 023/2010 $109,605.32
BANCO DE BOGOTA 137286316 CTA DE AHORROS CTRO 024/2010 $52,362.69
BANCO DE BOGOTA 137274510 CTA DE AHORROS DE RECURSOS PROPIOS $7,680.00
BANCO DE BOGOTA 137293429 CTA DE AHORROS CONV 257/2011 $41,229.51
BANCO DE BOGOTA 137272092 CTA DE AHORROS CESANTIAS $882,594.00
BANCO DE BOGOTA 137167169 CTA DE AHORROS $13.00
BANCO DE BOGOTA 137084000 CTA DE AHORROS DE RECURSOS PROPIOS $1,670.40
INGRESO POR CONCEPTO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
INGRESOS 2016 RECURSOS PROPIOS
MESES ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
SALDO INICIAL EN BANCOS $ 435,784,295.67
ENERO $ 530,392,756.43
FEBRERO $ 694,570,073.89
MARZO $ 648,599,790.82
ABRIL $ 608,931,815.42
MAYO $ 756,741,081.86
JUNIO $ 1,221,764,939.34
JULIO $ 736,636,050.65
AGOSTO $ 1,317,472,732.60
SEPTIEMBRE $ 990,998,984.00
OCTUBRE $ 1,121,797,083.00
NOVIEMBRE $ 1,081,778,488.00
DICIEMBRE $ 1,426,658,233.00
TOTAL INGRESOS $ 11,572,126,324.68
COORDINACION DE ALMACEN
Teniendo en cuenta la resolución 0329 de 2015, donde se aprobó el plan de compras para la vigencia del
año 2016, por un valor de $ 5.666.375.168, por lo que me permito relacionar las actividades realizadas
según las necesidades de cada dependencia.
GESTIÓN
1. Se elaboraron los siguientes informes los cuales son requeridos por la contraloría
departamental vigencia 2015.
 Plan de compras vigencia 2015

 Ejecución plan de compras vigencia 2015
 Adquisición de las pólizas
 Adquisición de activos fijos
2. Se elaboraron las entradas y salidas
3. Se Recibieron y se actualizaron las carpetas de proveedores
4. Se hicieron las certificaciones de los proveedores según las disponibilidades que

llegaron al área.
5. Se le hizo seguimiento al plan de compras el cual fue aprobado el 30 de diciembre de

2015 mediante resolución 0329 del 2016.
6. Según solicitud del área financiera se realizaron unos ajustes al plan de compras.
7. Se solicitaron y se recibieron todas las necesidades de las diferentes áreas, para

elaborar el plan de compras para la vigencia del 2017.
8. Se elaboró y se aprobó el plan de compras para la vigencia 2017, mediante resolución

N. 330 del 30 de diciembre 2016.
9. Se ha trabajo con los funcionarios delegados del TNS, en los nuevos ajustes del nuevo
software.
10. Se realizó reunión con el comité de bajas, donde se dio a conocer la relación de los
artículos para dar de baja en esta vigencia.
COORDINACION DE PERSONAL
 La planta de personal de la empresa y que afectó la nómina mensual a diciembre 31 de 2016

se cerró con 86 funcionarios en la siguiente estructura:
VINCULACION No DE FUNCIONARIOS
Libre Nombramiento y Remoción 10
Trabajadores Oficiales Contrato de Trabajo Indefinido 69
Trabajadores Contrato de Trabajo a Termino Fijo 4
Aprendices SENA 3
 Para el personal por contrato de trabajo a término fijo, no existe una política clara ni un acto
administrativo que regule esta contratación.
COSTOS DE PERSONAL Y APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL
 Los costos de personal y aportes a la seguridad social al 31 de diciembre de 2016, están

representados por los siguientes conceptos:
CONCEPTO VALOR
SUELDO 2,260,777,932
HORAS EXTRAS Y TRABAJO SUPLEMENTARIO 207,146,534
VACACIONES 254,684,881
PRIMA DE SERVICIOS 140,846,533
PRIMA DE NAVIDAD 270,138,316
PRIMA DE ANTIGUEDAD 267,459,171
GASTOS DE REPRESENTACION 10,446,278
BONIFICACION POR SERVICIO 2,731,414
BONIFICACION RECREATIVA 14,090,993
PRIMA DE VACACIONES 184,883,169
INCAPACIDAD PATRONAL 6,246,066
CESANTIAS 129,120,205
INTERESES DE CESANTIAS 14,333,755
COMPROMISOS CONVENCIONALES 157,263,217
AUXILIO ECONOMICO SENA 27,256,415
SALUD 3,524,127
PENSION 327,373,720
RIESGO LABORAL 39,231,545
CAJA DE COMPENSANCIÓN 108,261,500
TOTAL 4,425,815,771
CESANTÍAS PENDIENTES POR EL FALLO JUDICIAL A 30/12/2016.
 No se ha proferido el fallo definitivo sobre las cesantías del proceso Laboral ordinario No
2007-00075 promovido por CELINA CAMEJO Y OTROS, el cual, mediante Acción de Tutela
bajo el radicado No 81-001-22-08-003-2011-0013-01 del 10 de marzo de 2011 del Tribunal
Superior del Distrito Judicial de Arauca dejó sin efecto la sentencia del Juez Laboral del
Circuito de Arauca.
 Por lo anterior si el fallo es a favor de los trabajadores demandantes, las cesantías

retroactivas a corte 31 de diciembre de 2016 correspondiente a 42 trabajadores activos,
equivaldrían a $ 2.113.266.370, y para 7 exfuncionarios pensionados sería de $ 369,357,183,
para un total de $ 2,482,623,553.
 Si, por el contrario. El fallo es a favor de la empresa la liquidación seria bajo el régimen
anualizado o Ley 50,
PROCESO DE PENSIONADOS ANTE COLPENSIONES Y FONDOS PRIVADOS
 Una vez realizados los trámites por parte de esta oficina, los siguientes trabajadores
accedieron a la pensión:
FECHA DE
NOMBRE CARGO RETIRO PENSIÓN POR
Ramiro Evaristo Gamboa Coordinador de Archivo 30 de junio 2016 Vejez
Gustavo Tercero Videz Galván Coordinador de Acueducto y Alcantarillado 31 de marzo de 2015 Vejez
Hermogenes Torres Operador de Alcantarillado Grado 2 30 de junio de 2016 Invalidez
Ángel Francisco Martínez Operador de Alcantarillado Grado 1 30 de diciembre de 2016 Vejez
Cándido Eduardo Laica Auxiliar de Acueducto y Alcantarillado 1 31 de mayo de 2015 Vejez
Manuel Octavio Aldana Operador de Acueducto Grado 1 31 de marzo de 2016 Vejez
Gonzalo Alepcis Cabriles Operador de Alcantarillado Grado 2 01 de noviembre de 2016 Invalidez
José Gerardo Torres Díaz Coordinador Cobros Coactivos 30 de diciembre de 2016 Invalidez
 Estamos pendientes del caso de la funcionaria Yudy Alexandra Speranza Coordinadora de

Medio Ambiente, caso que se encuentra en la Junta Nacional de Calificación de Invalidez.
 Para la vigencia 2017, se espera tramitar por lo menos cuatro casos de pensión
CRONOGRAMA DE INFORMES ENTES DE CONTROL ENTREGADOS
RESOLUCION
FORMATO O
DESTINO RESPONSABLE APLICACIÒN CIRCULAR PERIODICIDAD FECHA
ASUNTO
INSTRUCTIVO
Costos de
Contraloría Circular de la
Jefe de Personal SIA Personal de Anual 28/02/16
Departamental CDA
Planta
Pasivos
Ley 100 de 1993
Ministerio de pensionales
Jefe de Personal Pasivo Col y Ley 549 de Anual 25/03/16
Hacienda Personal de
1999
Planta
Ley 1176 de Personal por
Superintendencia Jefe de Personal SUI 2007 y Decretos categoría de Anual 10/04/16
reglamentarios empleo
 En el primer trimestre del año, la empresa debe rendir informes a la Contraloría

departamental, Ministerio de Hacienda y Superintendencia, los cuales se enviaron en los
plazos establecidos.
PROCESO DE EVALUACIÓN Y CERTIFICACIÓN DE COMPETENCIAS LABORALES
 El proceso de certificación por competencia laboral que viene adelantando la empresa con el
SENA por intermedio esta oficina, se logró que 17 trabajadores entre nómina y contratistas del
área de cortes y suspensiones se certificaran en la norma para esta actividad.
 Por su parte, el proceso de certificación de los Operadores Planta de Tratamiento, fue

cancelado por cuenta del SENA toda vez que varios Operadores de la Planta, enviaron un
comunicado a esa entidad para no continuar con el curso que teníamos programado.
SALUD OCUPACIONAL
Actividades realizadas, capacitaciones e inspecciones.
Los pasantes de la universidad cooperativa vienen realizando actividades sobre el clima laborar,
actividades lúdicas prácticas.
Actividades realizadas en el año.
 Inspección de maquinaria
 Inspección a elementos de protección
 Inspección a vehículos
 Inspección a herramientas
 Inspección a planta de tratamiento
 Inspección a puestos de trabajo,
 Inspecciona botiquín
Actividades realizadas diariamente
 Entrega de elementos de protección personal.
Aplicación y evolución del sistema de seguridad y salud en el trabajo, asistencia técnica para
identificación de peligros y valoración del riesgo de las plantas. Es realizada por la ARL.
 Capacitación de estilo de vida saludable – nutrición y salud

 Capacitación en el nuevo decreto 1072 del 2015
 Capacitación al comité paritario y de convivencia. Funciones, deberes y normatividad.
 Capacitación del programa de gestión de riesgo psicosocial por la ARL.
 Capacitación de brigadas de emergencias.
Generalidades de las brigadas, organización de los brigadistas.
 Capacitación de la campaña de sensibilización de clima laborar.

 Capacitación es estrés laboral (actividad lúdica)
 Capacitación es riesgo de tránsito y trasporte personal operativo
 Capacitación de accidentes laborales al comité paritario
CAPACITACION DE MANEJO DE EXTINTORES
La capacitación se desarrolló para todo el personal de la empresa.
TOMA DE EXAMENES OCUPACIONALES.
CONTABILIDAD
INFORME CONTABLE A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
La Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca EMSERPA E.I.C.E E.S.P., creada mediante
acuerdo No. 026 de 1988, como establecimiento público del Orden Municipal, dotada de autonomía
administrativa, personería Jurídica y patrimonio propio. Transformada en Empresa Industrial y
Comercial del Estado, según Decreto 000004 de 1997, en cumplimiento de la Ley 142 de 1994.
En el año 2016 la Emserpa perteneció al régimen tributario de grandes contribuyentes, lo cual durante
el 2015 dejo de pertenecer a esa categoría y es contribuyente del impuesto de renta y
complementarios, así mismo, es auto-retenedor del impuesto de renta, Auto-retenedor de Industria y
comercio, Auto-retenedor de Impuesto renta CREE, declarante de IVA Bimensual e incluyendo los
demás impuestos mensuales que se es responsable.
En desarrollo de las políticas de adopción de normas internacionales la Empresa Municipal de

Servicio Públicos de Arauca está por la Ley 1314 de 2009, por medio de la cual se expiden normas
contables de información financiera y aseguramiento, establece que las empresas están obligadas
a adoptar un modelo de contabilidad que cumpla con los estándares internacionales de
información contable y financiera.
La Contaduría General de la Nación expidió la resolución 743 de 2014, mediante la cual se

incorpora, en el régimen de contabilidad pública, el marco normativo dispuesto en el anexo del
Decreto Nacional 2784 de 2012, aplicable a las entidades definidas en su artículo segundo, las
cuales esencialmente corresponden a empresas que cotizan en el mercado de valores, y que
captan o administran ahorro del público.
Del mismo modo el comité Interinstitucional de la Comisión de Estadísticas de Finanzas Publicas

del Estado Colombiano clasificó a la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Arauca
EMSERPA E.I.C.E E.S.P como empresa que no cotiza en el mercado de valores y que no captan,
ni administran ahorro del público, producto de lo anterior, la Contaduría a través de la Resolución
414 de 2014 incorporó como parte integral del Régimen de Contabilidad pública el marco
conceptual y las normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los
hechos económicos, de este tipo de empresas.
Dentro de la estructura organizacional de la empresa Emserpa, los sistemas de contabilidad

representan un orden adaptado mediante el cual se recopila toda la información que se necesita con
respecto a la empresa como resultado de todas las actividades que se llevan a cabo en la misma, y
en este sentido debemos destacar que los datos que recogen los sistemas de contabilidad son
necesarios para poder adquirir la información legal, financiera y tributaria de nuestra empresa.
Dentro de las facultades profesionales doy a conocer los avances del área contable en los términos
de entrega hasta la ejecución del año 2016, la información reflejada ha sido producto de los avances
del área Administrativa y Financiera. Dicha información tendrá un comparativo entre los saldos
reflejados a 31 de diciembre de 2015 a 31 de diciembre de 2016.
La información reflejada en el cierre del periodo contable 2015, no se podía reflejar en su totalidad la
realidad de la empresa, debido al escaso tiempo entre la entrega del cargo y el periodo de cierre del
mismo, efectuando la salvedad del Representante legal, La directora financiera y el Contador, que
dichos valores eran resultado de los movimientos efectuados durante el periodo y reflejados en los
libros de contabilidad, sin dar Fe que sus saldos sean reales a las t5ransacciones efectuadas.
Se da inicio al saneamiento de los saldos y movimientos reflejados en los libros de contabilidad

arrojando el siguiente resultado:
1. La metodología empleada para cumplir durante este periodo con las obligaciones
anteriormente expuestas fue la de consultar los saldos en los auxiliares de las cuentas de los
pasivos específicamente en las cuentas 27 Pasivos Estimados y desde allí hacerle
seguimiento histórico a los movimientos registrados y verificar mediante soportes legales la
verdadera afectación patrimonial de los asientos no causados debidamente.
2. las cuentas de los pasivos específicamente en las cuentas 5, 6 y 7 Gastos y Costos y desde
allí hacerle seguimiento histórico a los movimientos registrados y verificar mediante soportes
legales la verdadera afectación patrimonial de los asientos causados indebidamente y su
comportamiento frente a la deducción o no del impuesto sobre la renta e impuesto para
equidad CREE.
Se tomaron soportes tales como las nóminas efectivamente pagadas, aportes a seguridad
social, pagos de cesantías, certificaciones bancarias y todos los comprobantes de contabilidad
necesarios para comprobar ciertos gastos.
3. Consultar los saldos en los auxiliares de las cuentas de los activos y pasivos específicamente
en las cuentas 14201201, 24010101 Anticipos para Adquisición de Bienes y Servicios y
Cuenta por Pagar de Bienes y Servicios y desde allí hacerle seguimiento histórico a los
movimientos registrados y verificar mediante soportes legales la verdadera afectación
patrimonial de los asientos causados indebidamente y su comportamiento frente a la ecuación
patrimonial.
Se halló una inconsistencia referente a estos dos auxiliares donde uno mostraba únicamente
como tercero a Emserpa en el inicial de 2014 y los otros valores no correspondientes a los
terceros migrados del sistema SP6 a TNS.
Se tomaron soportes tales como balances de comprobación por terceros a diciembre
31 de 2013 en el sistema SP6 y balance de comprobación por terceros en periodo
inicial a 1 de enero de 2014.
EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. FECHA 07/02/2017

NIT 800113549-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
PERIODO: ENERO - DICIEMBRE DE 2016 SUCURSAL: PRINCIPAL

AREA ADMIN.: TODOS CENTROS DE COSTOS:
CUENTA NOMBRE SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO TOTAL
142012 ANTICIPO PARA ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 5,046,975,445.01 D 19,337,209,513.30 23,578,732,202.91 805,452,755.40 D
142012.01 Anticipo para Adquisicion de Bienes y Servicios 5,046,975,445.01 D 19,337,209,513.30 23,578,732,202.91 805,452,755.40 D
13444414 ARDILA GUTIERREZ JESUS ALFONSO 0.00 D 2,000.00 0.00 2,000.00 D
17588029 HERNANDEZ MANTILLA HENRY 0.00 D 3,525,815.00 0.00 3,525,815.00 D
17595403-1 COLINA RUIZ EIDER ARMANDO 0.00 D 2,000.00 0.00 2,000.00 D
68287899 MOLINA IBARRA GLADIS PATRICIA 0.00 D 0.00 170,978,386.40 170,978,386.40 C
68294531 DIAZ PUERTA JOSEFINA DEL CARMEN 0.00 D 0.00 48,635,395.40 48,635,395.40 C
800000296-5 ZR INGENIERIA S.A 0.00 D 0.00 10,891,513,572.48 10,891,513,572.48 C
800001080-6 EMICOL LTDA. 0.00 D 0.00 3,176,480,474.46 3,176,480,474.46 C
800102838-5 DEPARTAMENTO DE ARAUCA 43,911,653.31 C 0.00 0.00 43,911,653.31 C
800113549-9 EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. 3,677,632,941.92 D 15,389,568,586.67 973,039,872.51 18,094,161,656.08 D
800113559-2 TOP SUELOS INGENIERIA LTDA 10,485,118.32 C 10,485,118.32 3,110,044,048.12 3,110,044,048.12 C
802012409-1 NOVA SISTEMAS LTDA 0.00 D 15,945,000.00 0.00 15,945,000.00 D
830027079-1 INVERMAQ LTDA Y/O LUIS CARLOS ZABALETA 0.00 D 6,815,870.00 0.00 6,815,870.00 D
830055841-5 ANALQUIM LTDA. 0.00 D 2,000.00 0.00 2,000.00 D
834000058-2 CONSTRUBIEN LTDA 2,000.00 C 43,913,653.31 0.00 43,911,653.31 D
834001900-4 YA INGENIERIA LTDA 0.00 D 5,999,660.36 0.00 5,999,660.36 D
900246624-7 CONSTRUCTORES CONSULTORES S.A.S 0.00 D 52,669,440.00 0.00 52,669,440.00 D
900323566-8 FUNDACION NUEVO HORIZONTE 0.00 D 2,000.00 0.00 2,000.00 D
900341979-2 FERZAR S.A.S. 0.00 D 3,500.00 0.00 3,500.00 D
900913450-4 CONSORCIO INTERSANEAMIENTO 99,028,913.70 D 0.00 77,081,722.74 21,947,190.96 D
91262466-3 BUITRAGO MORENO EUSEBIO 0.00 D 4,028,500.00 0.00 4,028,500.00 D
91268516-0 MEDINA GOMEZ ORLANDO ANCISAR 35,554,312.00 C 33,554,312.00 0.00 2,000,000.00 C
EMSERPA E.I.C.E. E.S.P. FECHA 07/02/2017

NIT 800113549-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
PERIODO: ENERO - DICIEMBRE DE 2016 SUCURSAL: PRINCIPAL

AREA ADMIN.: TODOS CENTROS DE COSTOS:
CUENTA NOMBRE SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO TOTAL
240101 BIENES Y SERVICIOS 2,460,138,575.36 C 13,570,825,273.03 13,084,581,705.91 1,973,895,008.24 C
240101.01 Cuenta por Pagar Bienes y Servicios Generales 1,757,539,145.93 C 9,810,364,605.18 9,320,238,083.07 1,267,412,623.82 C
Terceros saneados afectando varias cuentas del plan de cuentas:
- contrato CPS 064/2009 a nombre de Quintero Leguizamón Carlos Julio.

- contrato de obra 071/2013 a nombre de Barbosa Angarita Mario.
- contrato de obra 037/2011 a nombre de Unión Temporal Vaneguero. Convenio con
el Departamento de Arauca 595 de 2010
- Consorcio SYG Ampliar 2008 como parte del contrato 085/2008 correspondiente al
convenio 08/2008 con el Municipio de Arauca.
Contrato de Interventoría 035/2013 a nombre de Marisol Sarmiento Montaño.
-
contrato de obra 070/2013 – Convenio 324/2013 Con el Departamento de Arauca a
-
nombre de Ingeniería Prospectiva SAS.
- contrato de obra 082/2010 – Convenio 398/2010 con el Departamento de Arauca.
- Consorcio León y Valencia, Contrato de Interventoría 083/2010 a nombre de Ya
Ingeniería Ltda.
- Contrato de Obra 068/2007 a nombre de Francisco Alvarado Ltda.
- Contrato 050/2008 a nombre de Yackson Duran Núñez.
- Contrato 100/2008 a nombre de Garcés Medina Dumar Javier.
- Contrato 091/2008 a nombre de Salazar López José Gregorio.
- Contrato 078/2008 a nombre de Gómez Picón Cristian.
- Contrato de Compra a nombre de Soludellano S.A.S., que reflejaba saldos
incorrectos en la cuenta 24010101 y 24010105.
- Contrato 087/2008 a nombre de Consorcio Consa.
- Contrato 049/2008 a nombre de Proserincol.
- contrato de suministros 094/2015 – Resolución 0811/2015 con el Municipio de
Arauca y recursos asignados mediante el OCAD, a nombre de HD Soluciones
Integrales.
4. Saneamiento del efectivo, acompañado por la Auxiliar Administrativa y financiera en
reconocer y soportar los valores que no coincidían en saldos de contabilidad y los de
tesorería, dichas diferencias no reflejaban el valor real de la cuenta bancaria.
Quedando pendiente por sanear tres cuentas bancarias:
SALDO SALDO
CóDIGO NOMBRE CUENTA NO. DIFERENCIA
TESORERIA CONTABILIDAD
1 BANCO BOGOTA 137-02912-0 7,848,471 1,109,096,433 1,116,944,904 2009 EN ADELANTE
2 BANCO BOGOTA 137-04266-9 5,820,779 2,235,161 -3,585,618 2013 atrás diferencia
41 BANCO BBVA 064-00906-1 -190,698,036 -190,643,946 54,090 2013 atrás diferencia
- Lo cual se dificulto aún más el proceso de identificar las diferencias por la

retroactividad de la cuenta que remontaba años 2009 hacia atrás, y los sistemas
financieros de la época han sido algo difíciles de manejar.
- Saldos consolidados:
SALDO SALDO
CóDIGO NOMBRE CUENTA NO. NOMBRE CTA. CóD. CONTABLE DIFERENCIA
TESORERIA CONTABILIDAD
1 BANCO BOGOTA 137-02912-0 Cuenta cte principal 111005.01 7,848,471 1,109,096,433 1,116,944,904
2 BANCO BOGOTA 137-04266-9 Caja Menor 111005.04 5,820,779 2,235,161 -3,585,618
41 BANCO BBVA 064-00906-1 Cuenta Corriente Entidad 111005.05 -190,698,036 -190,643,946 54,090
63 BANCO DAVIVIENDA 506069997787 CUENTA CORRIENTE ENTIDAD 111005.06 26,774,479 26,774,479 0
70 BANCO BANCOLOMBIA 0550-4701-0040-0113 Cuenta Corriente Entidad 111005.07 3,338,777 3,338,777 0
18 BANCO BOGOTA 137-08400-0 Bogota Cta Ahoro 111006.01 241,680 241,680 0
61 BANCO DAVIVIENDA 159-60841-3 Convenio No 395/05 111006.23 18,378 18,378 0
19 BANCO BOGOTA 137-320719 ASIGNACIONES DIRECTAS (REGALIAS) 111006.35 0 0 0
62 BANCO DAVIVIENDA 159-63172-0 Convenio 33/08 111006.37 16,413 16,413 0
60 BANCO DAVIVIENDA 159-63206-6 CONVENIO 346/08 111006.38 996,856 996,856 0
64 BANCO DAVIVIENDA 550506000124616 DAVIVIENDA RECUPERACION SALDO A FAVOR 111006.39 432,125 432,125 0
50 BANCO CAJA SOCIAL BCSC 26507420765 Cuenta de Ahorros Caja Social 111006.46 124,076,309 124,076,309 0
14 BANCO BOGOTA 137-27209-2 Cesantias 111006.55 882,594 882,594 0
15 BANCO BOGOTA 137-27451-0 Subsidio 111006.56 7,680 7,680 0
22 BANCO DE BOGOTA 137-33080-9 Convenio No 595/2010 111006.57 334,345 334,345 0
17 BANCO BOGOTA 137-28628-2 Contrato 017/2010 111006.58 0 0 0
10 BANCO BOGOTA 137-28630-8 Contrato 023/2010 111006.6 109,550 109,550 0
16 BANCO BOGOTA 137-28358-6 Convenio 595/2010 111006.62 781,405 781,405 0
20 BANCO BOGOTA 137-29185-2 Convenio 258/2011 111006.64 992 992 0
3 BANCO BOGOTA 137-29343-7 CONVENIO 272/2011 111006.68 2,000 2,000 0
4 BANCO BOGOTA 137-29344-5 CONVENIO 254/2011 111006.7 69,459 69,459 0
42 BANCO BBVA 064-20136-1 111006.72 0 0 0
40 BANCO BBVA 064-20135-3 Convenio 034/2012 111006.73 0 0 0
43 BANCO BBVA (CUENTA MAESTRA
064-232366
OCAD) CUENTA MAESTRA (OCAD) 111006.79 180,170,008 180,170,008 0
44 BANCO BBVA 064-232606 BANCO BBVA 232606 (MICROMEDIDORES) 111006.8 8,484,867 8,484,867 0
80 CESANTIAS PORVENIR 14082336 Cesantias Porvenir 111006.81 2,589,647 2,589,647 0
65 BANCO DAVIVIENDA 0607506000000615 BANCO DAVIVIENDA - FIDUCIARIA 111006.82 205,293 205,293 0
172,947,079 1,270,663,515 1,113,413,379
DIFERENCIA TEOSRERIA CONTABILIDAD 157,250,136
5. Se trabajó arduamente en la armonización e interacción de los módulos financieros

para evitar registros manuales, no se nota mucho avance en el tema ya que el
Software aun no cumple con los desarrollos requeridos por la interactividad para
realizar la interfaz entre las áreas.
Áreas a integrar: - módulo de Nomina con presupuesto y tesorería – módulo de
Almacén con Activos fijos – módulo de nómina con contabilidad mejorando los
registros contables y parametrizaciones. Entre otras.
6. Saneamiento de Cartera ya que sus saldos finales a 2015 no coincidían con los saldos
reportados con cartera. En esta actividad de saneamiento se realizó una exhaustiva
verificación con el área de presupuesto para la cartera de aseo desde febrero de 2013
donde a partir de marzo de 2013 se tercerizo el servicio de Aseo Otorgando el
municipio su servicio a la empresa Emaar S.A., desde entonces la empresa
EMSERPA EICE ESP solo presta Acueducto y alcantarillado. En el momento de la
tercerización la entidad maneja el Software SIEWEB, el cual no se efectuaron
desarrollos para separar los recaudos y facturación de EMAAR SA, presentando aun a
la fecha de corte de la presente vigencia un saldo en la cartera de Aseo mesclando las
dos entidades. Analizando lo difícil de la situación se solicita al área de presupuesto y
a comercial los reportes a partir de marzo de 2013 hasta diciembre de 2016 de los
cobros de facturación conjunta y pagos de usuarios de los periodos que eran
identificados como ingresos de Emserpa de la vigencias mencionadas, comparando
tesorería, contabilidad, presupuesto y Comercial se puedo separar dichos valores
desagregando los cargues de Facturación conjunta y reclasificándola a una cuenta de
cartera de cobro por otros servicios prestados. Reconociendo los pagos de los
usuarios de los periodos propios de Emserpa y reversando los ajustes que se habían
efectuado a la fecha para conciliar el valor de la cartera de aseo de contabilidad /
comercial.
Con estos procedimientos se puedo traer a un valor aproximado a la realidad del valor
perteneciente de la cartera de Aseo de Emserpa. Lo cual aún falta procesos para
depurar y reconocer al 100% su valor.
Resultados obtenidos:
1406 VENTA DE BIENES 701,625,046.15 D 203,340,805.26 804,727,014.06 100,238,837.35 D

140606 BIENES COMERCIALIZADOS 701,625,046.15 D 203,340,805.26 804,727,014.06 100,238,837.35 D
140606.01 Bienes Comercializados 701,625,046.15 D 203,340,805.26 804,727,014.06 100,238,837.35 D
1407 PRESTACION DE SERVICIOS 0.00 D 156,953,407.00 156,953,407.00 0.00 D
140790 OTROS SERVICIOS 0.00 D 156,953,407.00 156,953,407.00 0.00 D
140790.01 Otros servicios Facturacion conjunta 0.00 D 156,953,407.00 156,953,407.00 0.00 D
1408 SERVICIOS PUBLICOS 4,535,532,773.23 D 15,249,306,864.18 15,829,110,048.88 3,955,729,588.53 D
140802 SERVICIO DE ACUEDUCTO 914,702,148.00 D 6,099,324,787.31 5,298,243,611.78 1,715,783,323.53 D
140802.41 Cartera Servicio de Acueducto 914,702,148.00 D 3,787,026,349.30 4,898,419,099.89 196,690,602.59 C
140802.42 Cartera Servcio de Acueducto CMO 0.00 D 868,657,366.16 148,807,685.18 719,849,680.98 D
140802.43 Cartera Servicio de Acueducto CMI 0.00 D 1,441,649,213.16 250,736,832.51 1,190,912,380.65 D
140802.44 Cartera Servicio de Acueducto CMT 0.00 D 1,991,858.69 279,994.20 1,711,864.49 D
140803 SERVICIO DE ALCANTARILLADO 1,150,153,827.68 D 5,246,347,650.57 4,727,748,665.45 1,668,752,812.80 D
140803.51 Cartera Servicio Alcantarillado 1,150,153,827.68 D 4,065,795,860.57 4,517,049,597.34 698,900,090.91 D
140803.52 Cartera servicio Alcantarillado CMO 0.00 D 422,426,742.99 75,654,424.05 346,772,318.94 D
140803.53 Cartera Servicio Alcantarillado CMI 0.00 D 744,458,512.36 132,567,261.74 611,891,250.62 D
140803.54 Cartera Servicio Alcantarillado CMT 0.00 D 13,666,534.65 2,477,382.32 11,189,152.33 D
140804 SERVICIO ASEO 943,171,208.84 D 767,646,480.12 1,284,050,134.86 426,767,554.10 D
140804.61 Cartera Servicio Aseo 943,171,208.84 D 767,646,480.12 1,284,050,134.86 426,767,554.10 D
140808 SUBSIDIO SERVICIO DE ACUEDUCTO 879,203,465.80 D 1,688,176,426.72 2,472,172,918.42 95,206,974.10 D
140808.01 Subsidio Servicio de Acueducto 879,203,465.80 D 1,688,176,426.72 2,472,172,918.42 95,206,974.10 D
140809 SUBSIDIO SERVICIO DE ALCANTARILLADO 648,302,122.91 D 1,447,811,519.46 2,046,894,718.37 49,218,924.00 D
140809.01 Subsidio Servicio de Alcantarillado 648,302,122.91 D 1,447,811,519.46 2,046,894,718.37 49,218,924.00 D
- La cuenta de subsidios no reflejaba a 2015 a la realidad de los saldos por cobrar al

municipio por concepto de Subsidios de acueducto y alcantarillado, el proceso da
como resultado que a diciembre del 2015 el municipio giro de más por Acueducto
el valor de $ 4.593.972 pesos y por Alcantarillado $ 2.844.098 pesos. Por tal motivo
a cierre de 2016 adeudan el periodo de diciembre 2016 por valor Acueducto $
99.800.945,7 y Alcantarillado $ 52.063.022 pesos disminuyendo el valor pagado de
más en el 2015. Arrojando saldo real Acueducto $95.206.974 y Alcantarillado $
49.218.924 pesos.
- Los bienes de comercialización cuya cuenta es afectada en tesorería únicamente
para descargos de la información pagada por usuarios no afectaba la cuenta
contable lo cual se soportó en presupuesto para efectuar el reconocimiento de los
valores pagados.
7. Reconocimiento de sanción interpuesta por la Superservicios según resolución SSPD

– No. 20124400022375 del 12 de julio del 2012 en la cual se imparte sanción de
cumplimiento inmediato a efectuar devolución a los usuarios por el concepto de
sobrecosto en la tarifa del TDI de aseo desde el periodo enero de 2009 hasta
septiembre de 2011, valor de la devolución $1.470.000.000 de pesos y sanción de
285.000.000 para un total a devolver a los usuarios de 1.755.000.000 de pesos
M/Cte., lo cual empezó desde agosto de 2015 y finaliza en mayo de 2017 un total de
21 meses, a diciembre 2016 se había efectuado la devolución de $ 1.148.987.290.
dicho valor fue reconocido en las cuentas deudoras de la entidad y en el pasivo real
pagado(descontado) a usuarios.
S
e ajusta a valores reales las cuentas deudoras y acreedoras ya que hace más de 6
años no efectuaba ajustes de reconocimiento o desconocimiento de la obligación o
el deber. La cuenta Deudoras estaba siendo utilizada como cuentas puentes para
el reconocimiento de los intereses los cuales a partir del 2009 y anterior dejo de
descascararse, reflejando un aumento irracional y poco sujeto a la realidad de la
entidad. Este reconocimiento se efectuó según el reporte de Jurídica emitida al
área.
- Reclasificación de la propiedad planta y equipo que fueron entregadas por el
municipio y el Dpto. en propiedad planta y equipo en Subvenciones entregadas por
entidades de gobierno.
- Las cuentas del pasivo se sanearon reflejando un 100% de las cuentas por pagar
referentes a impuestos, nomina, libranzas y embargos de nómina y servicios
públicos.
- Saneamiento de las cuentas de convenios del OCAD reflejadas en el pasivo,

pendientes por causar y pagar la liquidación de Interventoría de consorcio
Intersaneamiento, no efectuado en 2016, ya que no se allego al área de
contabilidad para el cierre fiscal.
- Saneamiento a la cuenta de impuesto a la seguridad democrática pendientes de
girar al municipio 180 millones de pesos.
- Saneamiento de las provisiones de los pasivos laborales Y demás reconocimientos

necesarios para reflejar la realidad financiera de la entidad.
- Respecto a los activos fijos de la empresa se solicitó a la gerencia Inventario físico,

el cual fue aprobado para la vigencia 2017, dichos saldos no concuerdan con los
reflejados en el módulo de activos fijos ni de almacén. Lo cual se requiere
inspección detalla de los mismos para reflejar la realidad de la misma.
- Se identificaron dos terrenos entregados en donación por el Municipio de Arauca

que corresponde al lote de la estación Unión con número de matrícula 410-12870
número de escritura 234, fecha de posesión 23-02-2009 y el lote de la estación
chorreras con número de matrícula 410-18793 número de escritura 535, fecha de
posesión 21-04-2009.
- El pasivo saneado refleja los siguientes saldos:

Nota: aún falta cuentas en detalle por ajustar terceros, pero de la contabilidad
reflejada a diciembre 2015 se saneo un 45% a los saldos reflejados en corte
diciembre 2016
INFORMACIÓN Y TECNOLOGIA EMSERPA E.I.C.E. E.S.P.
 IMPACTO TECNOLÓGICO AÑO 2016
El proceso de Información y Tecnología durante el año 2016, desarrolló varios proyectos y

actividades, con el fin de mejorar los procedimientos internos de la Empresa mediante el
mejoramiento, disponibilidad y obtención de la información lo que permitió ofrecer mejor calidad en el
servicio.
A continuación, se especifican los aspectos de mayor impacto durante el año 2016.
Renovación del Licenciamiento Microsoft y Antivirus
En atención de los preceptos establecidos en la ley 603 de 2000, la cual establece que los revisores
fiscales, gerentes y representantes legales deben verificar personalmente el cumplimiento de las
normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor del software instalado, como un proyecto
realizado fue la renovación del esquema de licenciamiento de software Microsoft y antivirus adquirido
por Emserpa E.I.C.E. E.S.P. de manera que permita continuar con el cubrimiento de las licencias de
software utilizadas y cumplir con la Ley de forma que se evite el riesgo de sanciones a las que se
podría incurrir por falta de adquisición legal de software.
Actualmente contamos con licencias para los productos:
OFFICE PRO PLUS 2010 OLP NL
LICENCIAS OFFICESTD 2010
LICENCIA WIN SVR STD 2008 R2 OLP
LICENCIAS WIN SVR CAL 2008 OLP NL DVC CAL
LICENCIAS ORACLE 11G ONE
KASPERKSY ANTIVIRUS
De igual manera durante el año 2016 se realizó actualización a la versión de office 2016 en la
mayoría de los equipos institucionales que cumplen con las características mínimas de hardware para
realizar este proceso, dando como resultado que la plataforma tecnológica de la empresa se
encuentre al día y actualizada generando un ahorro económico al no tener que volver a invertir en la
compra de software Office de Microsoft.
Para el tema de antivirus se renovó satisfactoriamente las licencias del software antivirus Kaspersky
quedando también cubierto este tema en los equipos institucionales.
Respaldo de las bases de datos de los sistemas de información

Durante el año 2016 el proceso de Información y Tecnología continuó con la aplicación de su política
de respaldo de información logrando un porcentaje del 95.9% de ejecución sobre las tareas de
respaldo realizadas a las bases de datos de los sistemas de información comercial y financiero.
Este respaldo de información permite que sea posible la recuperación ante algún incidente sobre los
sistemas que maneja la empresa.
Registro e inventario de equipos de sistemas de la Empresa
Uno de los grandes proyectos que se logró durante la vigencia 2016 fue la implementación de un
software para el control de inventario de los equipos de cómputo y demás herramientas de sistemas
que permitieran llevar un registro más confiable y detallado sobre el inventario de los equipos de
cómputo, así como también sobre las actividades de mantenimiento que se realizan sobre estos
dispositivos.
Este software permitió registrar las hojas de vida de los computadores e impresoras de la empresa, la
alimentación de este sistema culminó en el mes de agosto y se registraron todos los equipos que
componen la red de sistemas de Emserpa.
Mantenimiento Preventivo De Equipos De Cómputo E Impresoras
Durante el año 2016 se realizó el mantenimiento preventivo a todos los equipos de la empresa de
acuerdo al cronograma de mantenimiento establecido, sin embargo se tuvo dificultades para ejecutar
el mantenimiento de las impresoras debido a que no se contó con el recurso económico para realizar
esta actividad durante los periodos establecidos para su ejecución, sin embargo durante el periodo de
agosto a diciembre, el cronograma fue ejecutado en su totalidad.
Actualización del sitio web institucional acorde a la ley 1712 de 2014, decreto 103 de 2015
Durante la vigencia 2016 se evaluó la información contenida en el sitio web institucional para
ajustarse a la normatividad vigente (ley 1712/2014, decreto 103/2015) y se realizaron los cambios
necesarios con el fin de cumplir con los lineamientos dados en las leyes antes mencionadas, de igual
forma publicaron los documentos de ley que requieren presentarse en el sitio web institucional. Se
creó el directorio de funcionarios que contiene la foto, el teléfono y el correo de contacto y se creó la
sección de transparencia y se adicionó información faltante.
De igual forma se publicó la información de las diferentes sedes con su dirección, teléfono de
contacto y horarios de atención y se actualizó de forma periódica de acuerdo a la información que
enviaban los diferentes procesos de la empresa.
Mejoramiento de los canales de atención al cliente
Una de las acciones programadas durante el año 2016 fue el mejoramiento de los canales de
atención al cliente de manera tal que se ofrecieran otras alternativas a los usuarios para que no
tuviesen que desplazarse a las oficinas de la empresa para realizar alguna consulta o trámite, para
ello se trabajó en la implementación de un chat en línea para atención de cualquier tipo de PQR al
cliente vía internet a través del sitio web institucional, logrando ofrecer a la comunidad alternativas
para poder realizar sus peticiones.
De igual manera se implementó la recepción de llamadas desde celulares a la línea 116 de la entidad
lo que permitió que los usuarios puedan comunicarse y reportar sus solicitudes desde su móvil y no
tengan que desplazarse a las oficinas de la empresa.
Quedó pendiente la implementación de otros trámites virtuales que requieren del enlace de otras
entidades como es la recepción de pagos vía PSE para solicitudes de paz y salvos o certificados de
disponibilidad, entre otros.
Actualización del sistema contable financiero TNS
Otro de los proyectos realizados durante el 2016 fue la actualización del sistema financiero TNS con
el fin de que se implementaran los requerimientos de ley que se dieron durante el transcurso del año
para la parte financiera de la entidad.
Esta actualización del sistema financiero TNS tuvo su implementación desde el mes de junio de 2016
y se tuvo soporte y acompañamiento por parte de la empresa desarrolladora hasta el mes de
diciembre.
COORDINACIÓN DOCUMENTACIÓN Y ARCHIVO
El archivo carece de cumplimiento en todo lo que concierne a normatividad en tema archivístico,

según como lo contempla el Decreto 2609 de 2012 y circular externa AGN 001 de 2014. Dentro de los
avances que se ha realizado son los siguientes:
 Se realizó el arreglo de fondos acumulados en el área de Cartera: 22 cajas de colillas,

de recaudos correspondientes a los meses de enero, febrero, marzo, abril, mayo,
junio, julio, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre del año 2016,
 en el área de interventoría se arreglaron 24 cajas del año 2004 ,2005, 2006, 2007,
2008, 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014.
 En el área de Tesorería fueron realizadas 42 cajas, 200 carpetas con información de
ingresos y egresos con fechas extremas de los años 2013 y 2014.
6 GESTIÓN COMERCIAL
6.1 FACTURACIÓN
Al mes de diciembre de 2016 se facturaron 3.258.031 metros cúbicos de agua, correspondiente a una
facturación de los servicios de acueducto y alcantarillado por un valor de $ 8,496,729,870.00
Desde la coordinación de facturación se adelantaron algunas actividades importantes para una mayor
eficiencia en el proceso de toma de lecturas como es el caso de la reorganización de las matrículas
en las diferentes rutas o recorridos para lograr una mayor eficiencia en la entrega y calidad de la
información. De otro lado se llevó a cabo una recodificación y enrute del 100% de los suscriptores
buscando con ello una mayor organización cronológica en el orden de las facturas con el objeto de
facilitar el recorrido a los lectores al momento de la entrega de facturas en cada predio.
A la par, se actualizaron datos de los suscriptores y/o usuarios con actividades en todas las rutas
como el levantamiento de novedades como actualización de dirección de predio, serie de medidores,
cambio de uso, levantamiento de medidores, fugas, anomalías en las conexiones para la vigencia
2016.
En lo referencia al software de facturación se requirió a la oficina de Información y tecnología para

que se ajustara el ciclo de facturación en conformidad con el nuevo marco tarifario y las políticas de
ahorro en el consumo de agua, cuya meta es disminuir a 16m3 el consumo básico, como medida
para mitigar el daño ambiental y evitar desperdicios del líquido vital.
También, se trabajó en el perfeccionamiento de nuevas herramientas que permitieran mejorar la
calidad de los informes como es el caso de la herramienta para el ingreso de nuevas matrículas,
informes al SUI, simplificación de los informes de nuevas matrículas, informes de consumos por
usuario y por estrato entre otros.
 SUSCRIPTORES
Al 31 de diciembre de 2016, nuestro sistema de información comercial reportó la siguiente cantidad

de Suscriptores:
Año 2016:
Servicio de Acueducto 15.968 Suscriptores
Servicio de Alcantarillado 15.605 Suscriptores
1. GESTION DE PERDIDAS
El Índice de Agua no Contabilizada, IANC, es un indicador de gestión empresarial muy importante

para las empresas de acueducto. Es la diferencia entre el volumen que distribuye el sistema de
acueducto y el volumen de agua que se entrega y factura a los usuarios; le sirve además como
referencia para posicionarla y uno de los aspectos más importante es que este indicador se encuentra
involucrado dentro de la estructura tarifaria.
La Empresa Municipal de Servicios Públicos Domiciliarios EMSERPA EICE ESP en el año 2016
adelantó la campaña de recuperación de fluidos en aquellos Suscriptores que presentaban
novedades de servicio directo por contar con su equipo de micro-medición en mal estado, acometida
bajo tierra o concreto, lo que imposibilitaba establecer un consumo real en los inmuebles que
presentaban estas novedades.
Dentro de las estrategias implementadas tenemos:
PROGRAMA DE MICRO MEDICIÓN
Aforo:
Se intervinieron 734 Matrículas realizándose aforo en sus consumo por presentan novedades como
equipo de micro-medición en mal estado, acometida bajo tierra o concreto lo que conllevó a que se
instalara nuevo equipo de medida.
Corolario de esta estrategia tenemos:
 Instalación de 450 nuevos equipos de medidas, sin inversión alguna por parte de la empresa,
conllevando además, a que la medición real y efectiva fuese del 87%.
 Reducción de cartera en un 100% por concepto de financiación por instalación de un nuevo
equipo de medida, ya que el suscriptor y/o usuario debía traer su equipo de medida y cancelar
anticipadamente la mano de obra por concepto de instalación.
 Se dejaron en exposición 45 acometidas que se encontraban bajo concreto o tierra, y por lo
tanto, no se podía tomar lectura alguna que determinara el costo real del servicio.
 En el marco del Programa “EN EMSERPA CREEMOS” se hizo presencia en barrios:
Américas, Unión, Santa Fe, Miramar, Libertadores, Corocoras, Cabañas, Meridiano 70, San
Luis, La Granja, Pedro Nel Jiménez, Santa Teresita, La Esperanza, Bosque Club, El Bosque,
adelantando programas de sensibilización en las buenas prácticas y uso racional del agua,
que conllevan también a la optimización de los recursos en la producción de agua potable.
 INSTALACIÓN DE MEDIDORES
Se procedió a la instalación de 991 equipos de medición.
 Se emprendieron acciones para evitar el detrimento patrimonial por instalación de nuevas

acometidas en sectores donde se fueran a realizar obras de mantenimiento, mejoramiento y
construcción de la malla vial, el barrio intervenido fue La Granja, donde se llevó a cabo la
instalación de veinte (20) equipos de micro – medición en los inmuebles ubicados en la
bifurcación vial que comunica dicho barrio con el camposanto municipal. Estos medidores
fueron entregados en financiación como modalidad de pago.
 FUGAS IMPERCEPTIBLES
Para dar cumplimiento al artículo 146 de la Ley 142 de 1994, en las jornadas de desarrollo del
Programa “EN EMSERPA CREEMOS” se realizaron visitas a inmuebles con el equipo de detección
de fugas imperceptibles, llegando a detectar 25 fugas imperceptibles así:
 Después del equipo de medida: 13

 Antes del equipo de medida: 12
Estas fugas aumentan el indicador de agua no contabilizada y se generan debido a los continuos
cambios de presión y caudales que afectan principalmente las acometidas de los usuarios y a que
como algunos usuarios no tenían medidor instalado en sus inmuebles por encontrarse la acometida
bajo tierra o concreto al momento de la intervención técnica se evidenció la fuga a simple vista y en
otros casos mediante geófono fue evidenciada.
 LEGALIZACION DE USUARIOS
En el año 2016 se legalizaron 1931 nuevos Suscriptores, cifra que aumentó considerablemente
debido a la entrega de inmuebles del Conjunto Residencial LAS PLAYITAS.
 SEGUIMIENTO Y CONTROL DE OBRAS CIVILES
Se adelantó el proceso de acompañamiento y seguimiento a obras ejecutadas en el municipio de

Arauca, con el fin de medir y facturar el consumo de acueducto que utilizan en el desarrollo de
dichas obras e iniciar el proceso de facturación. En este sentido se asignaron matrículas como
suscriptores temporales del servicio de acueducto a 10 obras ejecutadas en el municipio de Arauca.
 INDICE DE AGUA NO CONTABILIZADA
Dentro del proceso productivo de la empresa en la planta de tratamiento a corte del 31 de diciembre
de 2015, se maneja un indicador de 52% de perdidas, las cuales se reflejan en gran volumen en las
pérdidas técnicas, tales como tramos de tubería de asbesto cemento, los cuales no han sido
taponados en su totalidad y fugas constantes en el sistema hidráulico entre otros.
Adicional a lo anterior se requiere, la sectorización de la red hidráulica, con el fin de tomar decisiones
más concretas en aras de identificar las perdidas en cada uno de ellos. Así mismo la instalación de
válvulas reguladoras de presión que permitan regular la modulación hidráulica, con el fin de mantener
presiones constantes. La puesta en funcionamiento del Laboratorio de Calibración de medidores,
como herramienta para el acompañamiento en la verificación del estado en que se encuentra el
parque de medidores instalados. No se cuenta con un catastro del componente sistema hidráulico,
que permita realizar mantenimiento preventivo a cada uno de ellos, para mantener este en óptimas
condiciones de funcionamiento y evitar con ellos el rompimiento de tubos de conducción.
6.2 GESTIÓN DE CARTERA Y RECAUDO
 RECAUDO
Durante el primer trimestre del año 2016 las actividades de corte y/o suspensión del servicio decayó
debido a que no se contaba con el personal técnico-operativo necesario para realizar estas labores.
Al 31 de Diciembre de 2016 se observa un recaudo de $ 7,937,626,401.11 producto de actividades de
recuperación de cartera, como:
 Plan Apadrine Una Ruta: Cada funcionario de EMSERPA EICE ESP debía hacer seguimiento
a una ruta con el fin de: recuperar cartera, asistencia técnica para eficiencia del servicio
siempre y cuando se requiriera.
 Gestión de cobro ante las entidades oficiales.
$ 7.564.141.00, el cual representa un incremento del 1.43% frente a los resultados del año 2014.
El comportamiento de este indicador se asocia a actividades como las suspensiones y la

efectividad en la gestión de los cobros coactivos. El promedio de recaudo efectivo para la vigencia
fue del 47%.
 CARTERA
En el mes de diciembre de 2016 se presenta una mínima disminución de cartera, siendo en cifras:
ACUEDUCTO : $ 1.726.180.654.61
ALCANTARILLADO : $ 1.668.752.812.80
A continuación el comportamiento mensual de la cartera en el año 2016:

En cuanto a la disminución de cartera presentada en el mes de diciembre de 2016, esta fue
producto de:
 Plan Apadrine Una Ruta: Cada funcionario de EMSERPA EICE ESP debía hacer seguimiento
a una ruta con el fin de: recuperar cartera, asistencia técnica para eficiencia del servicio
siempre y cuando se requiriera.
 Gestión de cobro ante las entidades oficiales.
 Intensificación de las jornadas de corte y/o suspensión del servicio.
Referente a los grandes saldos en mora de las entidades oficiales, se destaca la contraída por el
Hospital San Vicente de Arauca ESE con quien se logró firmar un acuerdo de pago y hacerse
cumplir en su totalidad, dejando -con corte a 31 de diciembre – una cartera saneada en un 75%.
Ahora bien, la cartera más alta según la edad es el siguiente:
Superior a 360 días $ 1.080.755.692,11
Entre 181 y 360 días $ 182.792.705,94
0 días $ 154.814.336,17
Entre 31 y 60 días $ 71.336.477,92
Entre 61 y 90 días $ 52.692.587,14
Entre 91 y 120 días $ 44.376.143,22
Entre 151 y 180 días $ 42.745.936,53
Entre 61 y 90 días $ 52.692.587,14

Por lo que se hace necesario incrementar el personal de corte y suspensión como medio
coercitivo para la disminución de cartera.
6.3 GESTIÓN DE ATENCIÓN AL CLIENTE Y COMUNIDADES
En el año 2016 las PQR en EMSERPA EICE ESP, fueron de 7.034, discriminados así:
6.3.1 PQR POR SERVICIO
4000
3659
3500
3000
2500
2207
2000
1500
1000
882
500
286
0
ACUEDUCTO ACUEDUCTO Y ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO
ALCANTARILLADO ALCANTARILLADO
Y ASEO
6.3.2 P.Q.R. POR ESTRATOS
De otro lado y teniendo en cuenta el comportamiento estadístico encontramos que los suscriptores
del estrato uno (1) son los que presentan el mayor porcentaje de reclamaciones.
6000
5000 5140
4000
3000
2000
564 651 209 32
1000
163
275
0
1 2 3 4 11 12 SIN
DEFINIR
6.3.3 P.Q.R POR CAUSAL
En el siguiente cuadro presentamos las causas que motivaron las 7.034 PQR más frecuentes
tramitadas durante la vigencia 2016 en la Oficina de Atención al Cliente de la Empresa.
1800 1599
1600
1400
1200 1260
1000 806 1094
800 748
600 381
400 446 391
41 1 2 3 1
200 154 1
102 3
0 1
6.3.4 ACCIONES COMPLEMENTARIAS
 Se registraron ante el SUIT el 100% de los trámites y servicios de la Empresa.

 Se adelantó ante el SUI los reportes comerciales pendientes desde el año 2009.
 Se llevó a cabo en el primer y segundo semestre del 2016, la encuesta de satisfacción
de los usuarios, mediante la cual se busca conocer el grado de satisfacción por parte
de nuestros clientes de los servicios de acueducto y alcantarillado.
6.8.4 SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES
 Se deben emprender acciones técnico-operativas que conlleven al mejoramiento del

procedimiento del sistema a través de la información obtenida del catastro de redes, catastro
de usuarios, sistema de información geográfica, la reducción y control de perdidas tanto
técnicas como comerciales
 Puesta en funcionamiento del Laboratorio de Calibración de medidores, como herramienta

para el acompañamiento en la verificación del estado en que se encuentra el parque de
medidores instalados.
 Mayor apoyo jurídico a la gestiones que se adelantan desde el área comercial ya que no ha
sido posible establecer un procedimiento con respaldo jurídico, que permita cobrar, multas,
sanciones o consumos dejados por cobrar, a aquellos usuarios que le realizan derivaciones
antes del medidor, prohibidas por nuestra empresa; por lo tanto se han retirado los fraudes sin
ningún tipo de consecuencia hacia el usuario por su acción ilícita.
 Adelantar un diagnóstico de la cartera de la empresa en aras de conocer el estado real de la

cartera que nos permita la toma de decisiones.
 Adecuar el software comercial ya que se presentan falencias en algunos procesos y reportes.
 Implementar como mínimo otro ciclo de facturación para que haya un flujo constante del
recurso económico y permita a la empresa tener una mayor oxigenación monetaria.
7 GESTIÓN TECNICO OPERATIVA
COMPONENTES DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO
7.1 Planta de Tratamiento de Agua Potable - PTAP:
En la planta de tratamiento de acueducto ubicada en el barrio Miramar es llevado a cabo el proceso

de potabilización del agua. La planta de tratamiento se reinauguró en el año 1997, es de tipo
convencional, es decir cuenta con los procesos unitarios de captación, aducción, desarenación,
coagulación (mezcla Rápida), Floculación (mezcla lenta), Sedimentación, corrección de alcalinidad,
Filtración, cloración y bombeo al casco urbano del Municipio.
Se logró mediante contrato de prestación de servicios 065 de 2016 el mantenimiento de seis (06)
electrobombas sumergibles de la marca Flygt, y la adquisición de dos tableros de control que se
encontraban abandonadas por falta de mantenimiento. Con estos mantenimientos se logró garantizar
un stock de electrobombas y además se mejoró la captación agua cruda del rio Arauca y distribución
del agua tratada a la red existente.
ANTES DESPUÉS
7.2 Almacenamiento
Está representado por el tanque semienterrado de aguas filtradas que se encuentra ubicado sobre la
fachada oeste de la planta de tratamiento, sobre el cual está la sala de cloración. Esta estructura se
construyó en concreto reforzado, con dimensiones de 20.60 metros de largo por 9.25 metros de
ancho y una profundidad de 3.55 metros, de los cuales, sobre la superficie del terreno, hay 0.60
metros y enterrados 2.95 metros. Las paredes y placas de fondo y tapa, son de 30 centímetros, con lo
cual la capacidad de almacenamiento es de 500 metros cúbicos. El volumen de concreto del tanque
es aproximadamente, 253 metros cúbicos, incluyendo tabiques divisorios de soporte. Se logró realizar
dos (02) mantenimientos durante el año 2016 a dicho tanque.
 También se logró la construcción de una caseta de descanso para el servicio de los

operadores de la PTAP, esta caseta cabe resaltar que se construyó por los mismos
trabajadores de la empresa que están al servicio del mantenimiento de las plantas y
estaciones.
 Se realizó jornadas de aseo, ornato y embellecimiento de las áreas y fachada de la PTAP.
 Mediante contrato de suministro 049 de 2016 se adquirió y se garantizó el abasto
Hidroxicloruro de aluminio.
 Mediante contrato de suministro 025 de 2016 se adquirió y se garantizó el abasto de Cloro
gaseoso.
 Se logró el suministro de una nueva bomba dosificadora de Hidroxicloruro de aluminio.
 Se realizó mediante contrato de prestación de servicios 058 de 2016 el mantenimiento de los
generadores de energía electrica al servicio de Emserpa, y con esto se logró cumplir con el
plan de contingencia y emergencia, y así lograr, asegurar y garantizar el servicio de acueducto
en los días que hubo desconexiones programas y no programadas del servicio de energía
electrica que comercializa ENELAR ESP.
En cuanto al índice de agua no contabilizada (IANC) se tiene los siguientes cuadros:
Promedio
IANC Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (año)

-
2015
Resultado % 53.2 52.0 53.2 48.0 59.7 50.0 56.1 54.3 54.0 53.7 47.2 40.3 51.8
IANC Promedio
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 (año)
2016 Resultado % 44.4 46.2 49.1 43.9 49.2 44.1 47.4 43.2 36.1 43.9 40.7 46 44.5
Nota: Se puede concluir que la empresa ha mejorado significativamente en cuanto a las pérdidas de
agua tratada y suministrada a la red, esto se debió a una política agresiva de micromedición efectiva
a usuarios que no tenían dicha medición y también a la reparación de las fugas que se venían
presentando en nuestra red de acueducto. (Bajo en 7.3% el IANC).
7.3 calidad de agua o Índice de Riesgo de la calidad del agua (IRCA).
Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Resultado % 0.4 0.37 0.62 0 0.43 0 0.25 0.32 0 0 0 3.35
Nota: el promedio del IRCA durante todo el año es de 0.47. La empresa ha desempeñado una
excelente labor en cuanto garantizarle una calidad de agua potable, sin ningún tipo de riesgos al
pueblo araucano. Se certifica agua para consumo humano si su valor es menor o igual a 5%
7.4 Indicador de continuidad del servicio 2016

Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Resultado % 98.4 97.9 97.7 98.0 98.5 99.6 99.2 99.2 99.4 97.9 99.4 99.2
Nota: La continuidad forma parte integral de la calidad del servicio, y la Empresa de Servicios
Públicos de Arauca cumple con los indicadores que exige la CRA. Promedio 98.7%.
7.5 Redes de los sistemas de Acueducto y Alcantarillado
Se realizó ampliación de redes y legalización del barrio Américas en la dirección calle 19 entre
carreras 5 y 4, esta ampliación se logró efectuar por parte del personal adscrito a la Emserpa, se
legalizaron 35 usuarios nuevos de acueducto.
 Atención y reparación de fugas y daños en la tuberia de acueducto
 Durante el año 2016 se realizaron alrededor de 458 reparaciones de fugas de acueducto, la

gran mayoría ubicadas en el predio denominado “playitas”.
 Además, se logró el destaponamiento del pozo de inspección de alcantarillado sanitario
ubicado en la carrera 16 con calle 27 esquina, que se encontraba obstruido y que ocasiono
que se generara una deficiente prestación del servicio de alcantarillado en los barrios Santafé,
libertadores, miramar, zona centro, san Luis
 De igual manera, se atendieron todos los requerimientos por parte de la comunidad, en cuanto
al destaponamiento de las acometidas domiciliarias y de los colectores principales de nuestro
sistema de alcantarillado sanitario, con el fin de garantizar continuidad y eficiencia en el
servicio prestado.
 También se realizó la adquisición por recursos del sistema general de regalías un vehículo de
Succion-presion, para el mantenimiento preventivo y correctivo de la línea de alcantarillado y
con esto mejor la prestación del servicio.
 Se realizó el mediante contrato de
prestación 063 de 2016 la medición de caudal de la
fuente de abastecimiento (rio Arauca) y toma y
toma de muestras para los análisis organolépticos,
fisicoquímicos y microbiológicos para la
caracterización del agua cruda (rio Arauca), agua
tratada, aguas residuales, pozo profundo dentro de
los procesos de acueducto y alcantarillado sanitario.
7.6 Reparcheos
Durante años anteriores se realizaban los Reparcheos a los trabajos de conexión de acometidas
domiciliarias y reparación de fugas, mediante contratos con cargo a los recursos propios, en esta
administración se tomó la decisión de optimizar los recursos y realizar los Reparcheos con el mismo
personal de la empresa. Se realizaron en total de 53 Reparcheos.
7.8 Proyectos gestionados, y formulados
Se han formulado los siguientes proyectos que se aprobaron por el Fondo de ahorro y estabilización-
FAE- por un valor de diecisiete mil millones de pesos 17.000.000.000,00, a continuación, se
relacionan los dos proyectos y su alcance:
• objeto: “construcción, ampliación y optimización en varios sectores de los sistemas de acueducto y

nombre del
alcantarillado sanitario del casco urbano del municipio de Arauca, departamento de Arauca”. por un valor
proyecto
de 15.000.000.000,00
beneficiarios 33923 habitantes
sanitario
barrio villa el
urb. villa
san juan a bosque barrio
barrio COMFIAR barrio
barrio las el barrio la a barrio urbanización playitas
américas barrio flor meridiano Matevenado -
sectores a chorreras, victoria. villa san villa maría al en el
bajo- de mi 70 kra 10 costa
intervenir calle 13 kra kra 33 y juan. barrio el municipio
sector la llano, calles 12 y hermosa:
41. 34 entre kra 32 bosque. de
libertad calle 5 kra 13
calles 18, calles Arauca.
9
19, 20 y 15 y 18.
21.
suministro unidad móvil para inspección de redes y detección de conexiones fraudulentas.
nombre del • “adecuación del sistema eléctrico de la barcaza y planta de tratamiento de agua potable del municipio
proyecto de Arauca, departamento de Arauca” por un valor de dos mil millones de pesos 2.000.000.000,00
Tratamiento de Aguas Residuales-STAR

El sistema de Tratamiento para las Aguas Residuales (STAR), se encuentra localizado a 1.3
kilómetros del casco urbano, al Noreste, en la vereda Monserrate sobre la vía que conduce al puente
internacional JOSÉ ANTONIO PÁEZ. Recibe el agua proveniente de la mayor parte del Municipio, y
descarga el efluente al Río Arauca. El STAR cuenta con un área de 91.115,56 m2 (9,11 Ha).
Se cuenta en la actualidad con un sistema de tratamiento de aguas residuales domésticas, consiste

en estructuras de pretratamiento, Lagunas de Estabilización de tipo anaeróbico, facultativo, de
maduración y emisario final por gravedad y por bombeo
El sector donde se encuentra el sistema de Lagunas de Estabilización cuenta con ingresos en

carretera destapada y en buen estado, con vías de acceso propio.
El municipio de Arauca cuenta en la actualidad con un sistema natural de tratamiento de aguas

residuales domésticas, consistente en Lagunas de Estabilización de tipo anaeróbico, facultativo y de
maduración, el cual presenta problemas de funcionamiento debido a la acumulación de sedimentos y
lodos, especialmente en las lagunas Anaeróbicas y facultativas, donde los niveles de acumulación de
lodos han superado los niveles establecidos en el Reglamento Técnico de Agua Potable y
Saneamiento Básico RAS 2000 para su normal funcionamiento, igualmente cuando se presentan
fuertes aguaceros en la ciudad, las aguas freáticas o de escorrentía ingresan al sistema de
alcantarillado sanitario por fisuras o empalmes, al igual que provenientes de los patios interiores de
las viviendas por conexiones erradas, convirtiendo el sistema en un alcantarillado combinado,
generando un gran volumen de llegada a las estaciones de bombeo, el cual es bombeado a las
lagunas de oxidación. Por esto nació el Contrato de Obra No. 04-114 de 2015. Se logró la
construcción de 3 lechos de secado con este contrato de obra, donde se podrá realizar la extracción
de los lodos de las lagunas de oxidación y así poder ser tratados.
Estaciones de alcantarillado
Se logró realizar el mantenimiento programado de las estaciones de alcantarillado sanitario principal

de meridiano 70 y la Unión y las subestaciones de bombeo de las chorreras, cementerio, brigada,
Matevenado, y costa-hermosa.
7.9 labores sociales
Se realizó jornadas de mantenimiento y ornato a barrios puntos de la ciudad entre los cuales se
destacan
 Jornada de aseo al parque principal Simón Bolívar
 Jornada de aseo a puntos críticos del barrio playitas, invasión llano alto, invasión san Vicente
de Paul, via Clarinetero, parque caldas
 Limpieza de cunetas de barrios como Miramar, libertadores, el olímpico
 Ornato en la plaza de ferias, piscina con Olas
7.10 AMBIENTAL
En cuanto a la parte ambiental se suscribió contrato de prestación de servicios 078 de 2016 para el
establecimiento de dos puntos cinco (2.5) hectáreas de bosque protector mediante la siembra de
2047 plántulas de especies nativas de la región en la vereda chaparrito del municipio de Arauca,
como cumplimiento de la resolución no. 700.41.14-061 del 22 de abril del 2014 de Corporinoquia, por
medio de la cual se otorgó la prórroga de la concesión de aguas superficiales

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INFORME DE GESTIÓN 2016

EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS

EMSERPA E.I.C.E E.S.P

INFORME DE GESTIÓN AÑO 2016

Arauca, 31 Enero de 2017

Gerente Dr. JOSE LEONARDO ATAYA RODRIGUEZ

Jefe Oficina Asesora Jurídica Dr. JOHANA KATERINE TOVAR CEDEÑO

Jefe Oficina Asesora de Planeación Dra. LEONARDO MORA ROMERO

Director Administrativo y Financiero Dra. NEUDY DURAN CAÑIZARES

Directora Comercial Dr. DANIEL ALEJANDRO CRUZ

Director Técnico Operativo Ing. GUSTAVO ADOLFO PASCITO

Jefe Información y Tecnología Ing. RICARDO ESTUPIÑAN GARCIA

Contadora Dra. MARIBEL TORRADO

Tesorera Dra. MARTHA ISABEL PEREZ

En 1987 el gobierno ordena la liquidación de INSFOPAL, y se descentraliza el sector hacia los

1.1 ASPECTOS CORPORATIVOS

OBJETIVOS ESTRATEGICOS PRINCIPIOS ÉTICOS INSTITUCIONALES.

 El interés general prevalece sobre el interés particular.

 Mantener altos estándares de satisfacción en los clientes, brindándoles la atención necesaria

 Capacitar permanentemente el talento humano para mejorar las competencias laborales y

 Desarrollar estrategias que incrementen los niveles de la gestión comercial; basados en el

 Vigilar y controlar la prestación de los servicios para establecer un mejoramiento continuo en

Nos comprometemos a preservar la eficacia, eficiencia y efectividad operativa de EMSERPA E.I.C.E

Se realizó la reformulación del Plan Estratégico y se actualizo el Plan de Acción de 2016, de la

El Departamento Nacional de Planeación (DNP) mediante la Dirección de Vigilancia de las

• Se formuló el proyecto para la transferencia de los subsidios de A.A.

 Se le recomendó al Coordinador del Programa de Seguridad y Salud en el Trabajo,

• Se vienen liderando reuniones de Planeación Corporativa, con las diferentes dependencias de

 Estrategias para recuperar cartera

INFORMACIÓN DEL CONTRATO

MEJORAMIENTO Y OPTIMIZACIÓN DEL SISTEMA DE

ADECUACIÓN DEL SISTEMA ELÉCTRICO DE LA BARCAZA Y EN PROCESO

INTERVENTORÍA TÉCNICA, ADMINISTRATIVA, EN PROCESO

CONSTRUCCIÓN II ETAPA DE LA RED DE ACUEDUCTO EN PROCESO

CONSTRUCCIÓN, MEJORAMIENTO Y REPOSICIÓN DEL

CONSTRUCCIÓN DE COLECTORES DE ALCANTARILLADO

CONSTRUCCIÓN, AMPLIACIÓN Y OPTIMIZACIÓN DEL

• De igual forma se encuentran en proceso de elaboración las interventorías relacionadas con

• En la Coordinación de Gestión Ambiental y Saneamiento está el profesional Jonny Gallardo,

• Lechos de secado terminados

 Entrega Planta Eléctrica Insonora Bomba de para extracción de

Barcaza flotante con electrobomba sumergible de lodos y puesta en funcionamiento

• De la misma manera nos permitimos informarle que se ejecutó el contrato de prestación de

Se actualizó la Matriz de Indicadores de Gestión de Resultados, teniendo en cuenta los indicadores

2.1 EVALUACIÓN DE INDICADORES DE GESTION Y RESULTADOS AÑO 2016

2.1.1 TABLA DE INDICADORES

INDICADORES DE GESTION Y RESULTADOS AÑO 2016

7 Eficiencia Laboral Mensual N/A 683,3 716,7 365,5 277,15 1067,8 $

Índice de micromedición Nominal >=85

Índice de Cobertura servicio de >=99 99.32

Índice de reclamaciones 0,34 0,32 0,17

Índice de atención de <=20

Índice de Cobertura servicio de >=99 97.13

Índice de reclamaciones 0,17 0,06 0,10

Índice de reclamaciones 1,76 0,99 0,96

Diferencia entre suscriptores de

Índice de agua no contabilizada < 50 49,2 40,7 46,0

>=98. 98,5 99,4 99,2

Índice de riesgo de la calidad del 8,89 2,207 3,29 9,68

Índice tratamiento de >=60 82,6 83,3

>=10 0,63 0,68 0,49

Cumplimiento planes de sin

Fuente Información EMSERPA E.I.C.E. E.S.P.