Vous êtes sur la page 1sur 36

“UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO

ANTÚNEZ DE MAYOLO”

EPIA - FCAM

“DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA DEL SGA / ISO 14001: 2015


DE LA EMPRESA SIERRA ANDINA BREWING COMPANY S.A.C.”

ASIGNATURA: AUDITORÍA AMBIENTAL

DOCENTE: Dr. Ing. PEDRO VALLADARES JARA

AUDITOR LÍDER

 FLORES TRUJILLO HILDEBRANDT YHOLINO [CÓDIGO: 131.0605.029]

AUDITORES

 ALEJO MOSQUERA MILUSKA PAMELA [CÓDIGO: 131.0605.027]

 GRAZA SOLANO STEPHANIE ROMINA [CÓDIGO: 131.0605.035]

 OROPEZA RAMOS TERESA LIDIA [CÓDIGO: 131.0605.041]

 TORRE ALBERTO LIZBETH MELINA [CÓDIGO: 131.0605.030]

 VILLACAQUI COCHACHIN DENNYS LUCY [CÓDIGO: 121.0605.017]

HUARAZ – 2018

1
“Informe de Auditoría Del SGA / ISO
14001: 2015 de la Empresa Sierra Andina Fecha Código Revisión Página
Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 CON-01 01 1-1
CONTENIDO

CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN………………………………………………………………..3

II. EQUIPO AUDITOR……………………………………………………………..4

III. ORGANIZACIÓN AUDITADA…………………………………………………7

IV. OBJETIVOS Y MOTIVOS DE LA AUDITORÍA……………………………..17

V. ALCANCE DE AUDITORÍA…………………………………………………..18

VI. CRITERIOS DE AUDITORÍA…………………………………………………21

VII. ELEMENTOS OPERATIVOS DEL SGA / ISO 14001:2015……………….24

VIII. IDENTIFIACIÓN DE DOCUMENTOS DE REFERENCIA…………………27

IX. ASPECTOS O REQUISITOS CONFIDENCIALES………………………...28

X. ELABORACIÓN DE DOCUMENTOS DE TRABAJO……………………...28

XI. PROGRAMACIÓN DE EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA………………..29

XII. CRONOGRAMA DE REUNIONES…………………………………………..31

XIII. PROCEDIMIENTOS………………………………………………..………….32

2
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 INT-01 01 1-1
INTRODUCCIÓN

INTRODUCCIÓN

El presente “Programa de Auditoría del SGA / ISO 14001: 2015 de la


Empresa Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”, abarca el área de producción
de la misma.

Para evaluar y mejorar el Sistema de Gestión Ambiental de una


organización es importante realizar una auditoría de tercera parte, la cual
evaluará las falencias que posee el sistema, de modo que al subsanarlas, en el
tiempo establecido, se pueda obtener la certificación ambiental.

Del mismo modo, al obtener dicha certificación la organización ganará


reputación y ventaja competitiva, lo que le abrirá puertas hacia diversos
mercados a nivel internacional.

Es en ese sentido, el programa cuenta con una introducción referida a la


auditoría ambiental; detalles del equipo auditor, tales como sus funciones y
responsabilidades; detalles del auditado; el cronograma de actividades para
completar las Etapas 1 y 2 de auditoría objetivos y razones de llevar a cabo la
auditoría, la definición del alcance de auditoría, los criterios de auditoría, la
documentación de referencia, los procedimientos empleados; finalmente se
presentan los documentos necesarios para registrar los hallazgos en los
respectivos anexos de la carpeta de trabajo.

3
“Informe de Auditoría Del SGA / ISO
14001: 2015 de la Empresa Sierra Andina Fecha Código Revisión Página
Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EQA-01 01 1-3
EQUIPO AUDITOR

II. EQUIPO AUDITOR

2.1. Identificación

Tabla 1. Identificación de los integrantes del equipo auditor.

APELLIDOS Y NOMBRE CARGOS CÓDIGO


Flores Trujillo Hildebrandt Yholino Auditor Líder 131.0605.029
Alejo Mosquera Miluska Pamela Auditor 131.0605.027
Graza Solano Stephanie Romina Auditor 131.0605.035
Oropeza Ramos Teresa Lidia Auditor 131.0605.041
Torres Alberto Lizbeth Melina Auditor 131.0605.030
Villacaqui Cochachin Dennys Lucy Auditor 121.0605.017

2.2. Datos del Contacto


 Dirección: Shancayán – Av. Los Eucaliptos Nº890
 Teléfono o Celular: 043-233136
 Correo electrónico: ambienta1542@gmail.com

2.3. Funciones y Obligaciones

2.3.1. Auditor líder


 Consultar con el cliente y el auditado, para determinar los
criterios y el alcance de auditoría.
 Determinar si se cumple los requisitos para una auditoría
ambiental como se establece en la ISO 14010.
 Formar el equipo de auditoria, tomando en consideración
potenciales conflictos de intereses y acordar sobre su
composición con el cliente.
 Comunicar un obstáculo mayor encontrado durante la
auditoría.
 Dirigir las actividades del equipo de auditoría de acuerdo
con las indicaciones de la norma ISO 14010 y de esta
norma.

4
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EQA-01 01 2-3
EQUIPO AUDITOR

 Preparar el programa de auditoría, consultando con el


cliente (gerente de auditoría), el auditado (representante
de la gerencia) y los miembros del equipo auditoría.
 Comunicar el programa final de auditoría al equipo de
auditoría, al auditado y al cliente.
 Resolver cualquier problema que surja durante la
auditoría.
 Reconocer cuando los objetivos de la auditoría resulten
inalcanzables e informar las razones del cliente y al
auditado.
 Representar al equipo de auditoría en las discusiones con
el auditado, antes, durante y después de la auditoría.
 informar al cliente sobre la auditoría en forma clara y
definida dentro del plazo acordado en el programa de
auditoría.
 Redactar los informes de auditoría.

2.3.2. Equipo auditor


 Satisfacer y comunicar los requisitos de auditoría
 Seguir las instrucciones del auditor líder, cooperar y
apoyarlo.
 Planificar y llevar a cabo las tareas asignadas de forma
objetiva, efectiva y eficiente, dentro del alcance de la
auditoría.
 Reunir y analizar la evidencia de auditoría pertinente,
competente y suficiente para definir los hallazgos de
auditoría y extraer conclusiones de auditoría.
 Preparar los documentos de trabajo, bajo la dirección del
auditor líder.
 Documentar los hallazgos individuales de la auditoría,
informar el auditor líder.

5
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EQA-01 01 3-3
EQUIPO AUDITOR

 Retener y proteger los documentos pertenecientes a la


auditoría y devolver dichos documentos cuando sean
requeridos.
 Ayudar a redactar el informe de auditoría.

2.4. Procedimientos de Trabajo

Ilustración 1. Procedimientos de trabajo.

6
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 1-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

III. ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.1. Presentación de la Empresa

3.1.1. Identificación
 Nombre: Sierra Andina Brewing Company S. A. C.
 Rubro: Producción de cerveza artesanal
 Representante Legal: Ted Alexander Terrence Arnold

3.1.2. Datos de contacto


 Domicilio Legal: Av. Centenario 1690 Cascapampa-
Huaraz, Ancash
 Teléfono: (043) 221419
 Celular: 943919850
 RPM: #0149904
 E-mail: info@sierraandina.com
 Web: http://www.SierraAndina.com

3.2. Descripción de la Empresa

Sierra Andina Brewing Company S.A. C., dedicada al rubro de la


producción de cerveza artesanal, basada en la creencia que una
buena cerveza hecha localmente puede ayudar a fomentar la
comunidad, proporcionar una buena conversación y un sentido de
identidad local, la cervecería Sierra Andina Brewing Company está
determinado a preparar deliciosas cervezas que representan a los
muchos aspectos intrigantes de la vida en la alta sierra andina.

7
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 2-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.3. Misión, Visión y Valores de la Organización

3.3.1. Misión

MISIÓN

“Somos productores de cerveza artesanal de calidad


que venimos implementando sistemas de gestión de
calidad, como modelo en la producción que favorece
a la población que nos visita. Creemos además, en
nuestra capacidad de mejorar la calidad de vida de
nuestro equipo y de la gente con quien trabajamos
forjando una empresa ejemplar e inspiradora”.

3.3.2. Visión

VISIÓN

“Al 2020 ser una empresa de calidad que practique un


sistema de valores: buen ejemplo, amistad, trabajo en
equipo, responsabilidad, respeto e innovación; poseer y
potenciar las marcas de bebidas cerveceras artesanales
a nivel local, nacional e internacional preferidas por el
consumidor. Nosotros buscamos la satisfacción del
cliente turista, generando un proceso continuo en la
calidad del producto y así ser competitivos a nivel en
nuestro país, siendo que para el año 2022 seamos la
empresa artesanal más consumida en todo el Perú por
su calidad y conservación de sabor y textura.

8
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 3-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.3.3. Valores
 Buen ejemplo
 Amistad
 Puntualidad
 Trabajo en equipo
 Innovación
 Calidad total
 Respeto al ambiente

3.4. Objetivos de Mercadotecnia

 A corto plazo: La empresa Sierra Andina planea expandirse a


supermercados en todo el país como: Tottus, Mibanda, Wong,
Metro. En la actualidad se están realizando todos los previos
requisitos para lograr entrar a estos mercados que son muy
exigentes en todos los aspectos (calidad, precio, presentación, y
productos a mayor escala).

Otro objetivo a corto plazo es incrementar su distribución a más


regiones turísticas y de este modo obtener mayor prestigio y
utilidades. También se quiere tener mayor posicionamiento en las
regiones que ya se distribuye actualmente.

 A mediano y largo plazo: El objetivo de la empresa a mediano


plazo es expandir su planta en la región. A largo plazo tienen
como objetivo expandirse a nivel internacional, exportar los
productos a los mercados más exigentes del mundo.

9
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 4-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.5. Política de Calidad, Seguridad, Salud Ocupacional y Ambiente

Elaborada por: Equipo AQORAS con información obtenida a través de


entrevista realizada al gerente general de la empresa.

10
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 5-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.6. Identificación de Unidades Organizativas

El número total de empleados del Centro de Trabajo Auditado de la


Empresa Sierra Andina Brewing Company S. A. C., específicamente
en su área de producción, es de 13 empleados.

Gerente: Ted Alexander Terrence Arnold

Producción - 11 empleados
Administración - 1 empleado
Marketing - 1 empleado

3.7. Organigrama

Elaborada por: Equipo AQORAS con información obtenida a través de


entrevista realizada al gerente general de la empresa.

11
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 6-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.8. Identificación de las funciones del personal de la organización

DEPENDENCIA
NOMBRE CARGO FUNCIÓN
JERÁRQUICA
Gerente  Verificar la calidad de la ejecución de los
Accionistas
General procesos que implica la producción.
Mario Meza Jefe de Gerente  Verificar la calidad de la ejecución de los
Márquez Producción General procesos que implica la producción.
 Recepcionar los diferentes tipos de malta y
Responsable
lúpulo. Almacenarlos en el congelador a la
Benito del área de
Jefe de temperatura constante de 8 °C registrada
Guerrero recepción y
Producción debidamente.
Tadeo almacén de
 Efectuar el pesado de toda la materia
insumos
ingresante en el proceso.
 Efectuar la molienda de los dos tipos de
Wilder Responsable
Jefe de malta a utilizar, verificando que se obtenga
Salvador del área de
Producción la mayor cantidad de cáscara, para evitar su
Cocha molienda
desperdicio y ser usada en el filtro.
 Ejecutar y verificar los procesos de
calentamiento de agua a una temperatura
de 80 °C a ser usada en la maceración.
 Ejecutar y verificar el proceso de mezclado y
maceración a una temperatura de 72° C.
 Ejecutar y verificar la recirculación del
mosto.
 Ejecutar y verificar la extracción del mosto a
la caldera de cocción, paralelamente el
añadido de agua a la caldera de maceración
a una temperatura aproximada de 78° C
verificando que el agua extraiga la mayor
Responsable
cantidad de elementos fermentables
Dante Bedon del área de Jefe de
restantes (mosto sobrante) y llevarlos
Quispe cocción y Producción
finalmente a la caldera de ebullición.
fermentación
 En el tanque de ebullición ejecutar y verificar
el hervido del mosto resultante a una
temperatura final de 91 °C.
 Ejecutar la adición de lúpulo Bravo, Chinool
y Cascade. Ejecutar el filtrado a una
temperatura de 87 °C.
 Verificar el proceso de enfriado a una
temperatura de 20°C.
 Ejecutar y verificar los procesos de
fermentación, clarificación y maduración.
Todo ello de acuerdo al tipo de producto
según los procedimientos especiales del caso.

12
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 7-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

 Realizar la inyección de CO2 para la


gasificación.
Jesús  Ejecutar el llenado de la cerveza y envasado
Área de Jefe de
Montero por medio de la máquina envasadora.
embotellado Producción
Tinoco  Ejecutar el enchapado tipo corona,
utilizando los tiempos adecuados
requeridos por lote de producción.
 Etiquetar acorde al tipo de cerveza, verificar
ello, y la cantidad de etiquetas requeridas y
Área de usadas de acuerdo al lote.
Nancy
etiquetado y Jefe de  Verificar y registrar la temperatura
Carbajal
almacén de Producción apropiada del área de almacenamiento y
Cribillero
productos asegurar el espacio suficiente.
 Ejecutar el sellado y embalaje
correspondiente con la colocación del lote.
 Organizar la recepción, almacenamiento y
Área de Gerente
entrega de bienes a los clientes o puntos de
distribución administrativo
venta.
 Elaborar planes y presupuesto de ventas,
Área de Gerente establecer metas y objetivos de ventas.
ventas administrativo  Reclutamiento, selección y capacitación de
los vendedores.
 Analizar a la competencia, público objetivo,
volumen de ventas, participación en el
mercado, experiencia en el mercado,
capacidades, recursos, principales
Área de Gerente estrategias, ventajas competitivas,
marketing General fortalezas y debilidades.
 Realizar acciones de promoción y
comercialización, elaborar y ejecutar planes
de marketing y captación de potenciales
clientes.

13
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 8-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.9. Análisis FODA de la empresa

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

Bebida elaborada artesanalmente. Venta y distribución a restaurantes gourmet


Adicionada con sabores especiales (Café, de todo el país.
kión, frutadas). Existe una tendencia nacional creciente
Elaborada con agua de la cordillera blanca hacia el consumo de cervezas artesanales;
que lo hace diferente y única. crecimiento acelerado en la venta de
La empresa Sierra Andina cuenta con productos artesanales y naturales.
experiencia del consumidor. Pocos productores de cerveza artesanal en
Adecuada infraestructura y la región.
acondicionamiento de la planta en diversas
áreas como: Área de gerencia, Área de
almacenamiento, fermentación,
embotellado, enchapado y etiquetado.
Produce a menor escala y con elementos de
mejor calidad, permite producir una mejor
velocidad de reacción al mercado.
Cuenta con personal capacitado.

DEBILIDADES AMENAZAS
Baja distinción entre cervezas artesanales e Otra marca de cerveza artesanal en la
industrial, para el consumidor. ciudad.
El alto costo de la producción, debido a su La entrada de cervezas extranjeras.
elaboración basada en la calidad. La situación de desaceleración económica
Dificultad en la obtención del filtro del país.
empleado en la fermentación. Factores climatológicos (fenómeno del
Cuenta con un local alquilado. niño, sequías e inundaciones).
El Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) a la
cerveza de 27.8% a 30%
Poca producción a comparación de las
grandes cerveceras (Backus)
El no retorno de las botellas.

FUENTE: Información obtenida de la documentación perteneciente a la empresa.

14
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 9-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

3.10. Productos

Sierra Andina cuenta con 7 variedades de cerveza artesanal:

Inti Golden Ale


Cerveza con acabado dulce sabor a miel y el
lúpulo leve.

Huaracina Pale Ale


Cerveza con lúpulo abundante, lleno de malta
con sabor y un acabado cítrico.

Alpamayo Amber Ale


Rica en malta de cebada caramelizada,
armonizada con los sabores complementarios
del lúpulo.

Don Juan Porter


De amargor medio y ligero.

15
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ORA-01 01 10-10
ORGANIZACIÓN AUDITADA

Shaman Ipa
Esta cerveza aprovecha de las características del
lúpulo en producir sabores de frutas como piña,
mango y maracuyá, y dar equilibrio al potente
proceso de fermentación entre las maltas y
levaduras cuidadosamente seleccionadas.

Pachacutec Imperial Ale


Creado con una doble cantidad de ingredientes
de las otras variedades.

Ginger Ale
Cerveza de amargor suave y en base a jengibre.

Mi Yunta Saison
Sabor ligeramente agrio, contiene toques de
naranja creado por la levadura belga utilizado y
es característicamente un poco turbia.

FUENTE: Información obtenida en la página web de la empresa


www.sierraandina.com

16
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 OM-01 01 1-1
OBJETIVOS Y MOTIVOS DE
AUDITORÍA

IV. OBJETIVOS Y MOTIVOS DE AUDITORÍA

El presente programa se realiza con la finalidad de diseñar y definir los


procedimientos para realizar una auditoría de tercera parte parcial al SGA
de la Empresa Sierra Andina Brewing Company S.A.C., de este modo tiene
como objetivos lo siguiente:

 Determinar si la política y procedimientos establecidos en su SGA


cumplen los requisitos especificados.

 Definir si se han implementado las políticas ambientales, los


procedimientos y los instructivos de trabajo de manera trazable y se
cumplen en la práctica.

 Evaluar si el personal en su totalidad se encuentra familiarizado con el


manejo de la documentación correspondiente.

 Inspeccionar y verificar que la documentación de programas,


procedimientos, instructivos y registros se encuentren en constante
actualización.

 Asegurar la disponibilidad de una serie de criterios de auditoría en el


trabajo, inspección o seguimiento y comprobar que se implementan y
cumplen en la práctica.

17
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ALC-01 01 1-3
ALCANCE DE AUDITORÍA

V. ALCANCE DE AUDITORÍA

El proceso de auditoría abarca las actividades, procesos y productos


desarrollados dentro de la Planta de Producción de la Empresa Sierra
Andina Brewing Company, para lo cual se tuvo en cuenta las actividades
pasadas, presentes y futuras; así como en condiciones de operación
normal, anormal y de emergencia; con la finalidad de obtener la certificación
ISO 14001:2015 del área mencionada.

5.1. Tipo de Auditoría


La auditoría la realizó el Auditor Líder y su respectivo equipo de
auditores, siendo este proceso una auditoría de tercera parte, de
carácter parcial puesto que solo se evaluó el área de producción de la
Empresa Sierra Andina Brewing Company S.A.C.

5.2. Periodo de Auditoría


El proceso de auditoría tuvo una duración de 1.5 días para la Etapa I
y 2 días para la Etapa II, ello con la finalidad de cubrir el turno de
trabajo de 8:00 am – 4:00 pm.

5.3. Auditoría Sectorial de Procesos


Este proceso se realizó al Área de Producción de la empresa
(Responsable: Mario Meza Márquez), ello debido a que es en esta
sección donde se generan los aspectos ambientales más
significativos.

De este modo, se contó con el apoyo y predisposición de los


responsables de cada área a evaluar y de los propios empleados.

A continuación se detallan los procesos a evaluar durante la auditoría,


así como la identificación del responsable de cada área:

18
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ALC-01 01 2-3
ALCANCE DE AUDITORÍA

5.3.1. Área de recepción y almacén de insumos


A. Responsable: Benito Guerrero Tadeo
B. Actividades a evaluar:
 Recepción de insumos
 Pesado de insumos
 Control de temperatura y humedad del almacén

5.3.2. Área de molienda


A. Responsable: Wilder Salvador Cocha
B. Actividades a evaluar:
 Molienda de granos de malta

5.3.3. Área de cocción y fermentación


A. Responsable: Dante Bedon Quispe
B. Actividades a evaluar:
 Calentamiento de agua
 Mezclado de la malta
 Ebullición del mosto
 Fermentación
 Control de los tanques fermentadores

5.3.4. Área de embotellado


A. Responsable: Jesús Montero Tinoco
B. Actividades a evaluar:
 Gasificación
 Embotellado

5.3.5. Área de etiquetado y almacén de productos


A. Responsable: Nancy Carbajal Cribillero
B. Actividades a evaluar:
 Etiquetado de botellas

19
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 ALC-01 01 3-3
ALCANCE DE AUDITORÍA

5.4. Auditoría Sectorial de Seguridad y Salud en el Trabajo


El alcance de esta tarea se determina a través del análisis de:
 Peligros – riesgos.
 Prevención de incidentes.
 Plan de emergencia contra incendios.
 Plan de emergencia en caso de sismos.
 Plan de bioseguridad.
 Plan de higiene y salud ocupacional.
 Plan de formación – capacitación.

5.5. Auditoría Sectorial Legal


Para el alcance de la auditoría sectorial legal, se toma en cuenta el
cumplimiento de la normativa ambiental nacional vigente,
cumplimiento de la legislación sobre bebidas alcohólicas, estándares
de calidad (ECA) para ruido y límites máximos permisibles (LMP) de
efluentes para alcantarillado.

5.6. Auditoría Sectorial Económica – Financiera


Para el alcance de esta tarea, se procede a revisar:
 Inversiones para el cumplimiento de los Programas del SGA.
 Fuentes de financiamiento del SGA.
 Reporte de sostenibilidad.

5.7. Auditoría Sectorial Administrativo – Ambiental


Para esta tarea se evaluará lo siguiente:
 Nivel jerárquico y funciones de los directivos ambientales.
 Sensibilidad y actitud de la alta dirección en relación a la
implementación del SGA.
 Trazabilidad de los documentos pertinentes al SGA (política,
objetivos, metas, programas, procedimientos, instructivos,
registros).
 Nivel de comunicación acorde a lo estipulado por su SGA.
 Responsabilidad Social Empresarial.
20
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 CRI-01 01 1-3
CRITERIOS DE AUDITORÍA

VI. CRITERIOS DE AUDITORÍA

6.1. Cumplimiento de la Política Ambiental, objetivos, metas, programas,


procedimientos e instructivos de la Empresa Sierra Andina Brewing
Company S.A.C.

6.2. Cumplimiento de compromisos complementarios de la Empresa


Sierra Andina Brewing Company S.A.C.

6.3. Cumplimento de las normas legales o estándares vinculados a las


actividades, productos y/o servicios de la Empresa Sierra Andina
Brewing Company S.A.C.

6.3.1. Cumplimiento de la legislación ambiental nacional

 Constitución Política del Perú. artículo 2, numeral 22.


 Ley General del Ambiente (Ley Nº28611).
 D.S 1065 modificatoria de la Ley Nº 27314, Ley general
de Residuos Sólidos.
 NTP 900.0582005 GESTIÓN AMBIENTAL. Gestión de
residuos. Código decolores para los dispositivos de
almacenamiento de residuos.
 Ley de saneamiento ambiental Nº 26338, texto único
ordenado de saneamiento.
 Reglamento de Estándares Nacionales de Calidad
Ambiental del Aire (D.S. N° 074-2001-PCM).
 Estándares de Calidad Ambiental para el Aire (D.S. N°
003-2008-MINAM).
 Reglamento de Estándares Nacionales de Calidad
Ambiental para Ruido (D.S. Nº 085-2003-PCM).
 Protocolo de Monitoreo de Emisiones Atmosféricas y
Efluentes Líquidos (R.M. N° 026-2002-ITINCI).

21
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 CRI-01 01 2-3
CRITERIOS DE AUDITORÍA

 Reglamento de la Ley N°29787 - Ley de Seguridad y


Salud en el Trabajo DS N° 005-2012 TR.

6.3.2. Cumplimiento de la legislación sobre bebidas alcohólicas

 Resolución Ministerial N°222-2009/MINSA, Norma


sanitaria para el procedimiento de atención de alertas
sanitarias de alimentos y bebidas de consumo humano.
 Resolución Ministerial N°245-2009/MINSA, Norma
Técnica de salud para acreditar inspectores sanitarios de
alimentos de consumo humano.
 Decreto Supremo N°007-98-SA, Reglamento sobre
vigilancia y control sanitario de alimentos y bebidas.
 Reglamento de la ley N°29632, Ley para erradicar la
elaboración y comercialización de bebidas alcohólicas
informales, adulteradas o no aptas para el consumo
humano.
 Reglamento de la Ley N°28681, Ley que regula la
comercialización, consumo y publicidad de bebidas.
 NTP 211.050:2008, BEBIDAS ALCOHÓLICAS.
Determinación de color. Método por espectrofotometría.
 NTP 211.048:2007, BEBIDAS ALCOHÓLICAS.
Determinación de turbidez. Método por turbidímetro.
 NTP 211.047:2006, BEBIDAS ALCOHÓLICAS.
Determinación de metales. Método por
espectrofotometría de adsorción atómica.
 NTP 211.035:2008, BEBIDAS ALCOHÓLICAS. Método
de ensayo. Determinación de metanol y de congéneres
en bebidas alcohólicas y en alcohol etílico empleado en
su elaboración, mediante cromatografía de gases.

22
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 CRI-01 01 3-3
CRITERIOS DE AUDITORÍA

 Resolución Presidencial N°088-99-CONAM/PCD que


aprobó el Programa Anual 2000, autorizó la formulación
de la propuesta de Límites Máximos Permisibles
aplicables a las actividades industriales manufactureras
de producción de cemento, cerveza, curtiembre y papel.

6.3.3. Estándares y límites de comparación


 Decreto Supremo N° 003 – 2002, Límite máximo
permisible de efluentes para alcantarillado de las
actividades de cemento, cerveza y papel.

Tabla 2. Límites Máximos Permisibles de efluentes para alcantarillado.

PARÁMETROS CERVEZA

pH 6-9

Temperatura (°C) 35

Sólidos Susp. Tot. (mg/l) 500

Aceites y Grasas (mg/l) 20

DBO5 (mg/l) 1000

DQO (mg/l) 1500

 El Decreto supremo N°085 – 2003 – PCM, “Reglamento


de Estándares Nacionales de Calidad Ambiental para
Ruido”

Tabla 3. Estándares Nacionales de Calidad Ambiental para ruido.

VALORES
ZONAS DE APLICACIÓN HORARIO
HORARIO DIURNO
NOCTURNO
Zonas de Protección
50 40
Ambiental
Zona Residencial 60 50

Zona Comercial 70 60

Zona Industrial 80 70

23
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EOS-01 01 1-3
ELEMENTOS OPERATIVOS DEL SGA /
ISO 14001:2015

VII. ELEMENTOS OPERATIVOS DEL SGA / ISO 14001:2015

INCISO DE
REQUISITO RESPONSABLE SOPORTE DOCUMENTAL
LA NORMA
4 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN

Comprensión de la
4.1 Equipo del SGA
organización y su contexto

Comprensión de las
4.2 necesidades y expectativas de Equipo del SGA
SGA-MAN-01
partes interesadas
Manual del Sistema de
Determinación del alcance del Gestión Ambiental
4.3 Equipo del SGA
SGA

4.4 Sistema de Gestión Ambiental Equipo del SGA

5 LIDERAZGO

5.1 Liderazgo y compromiso Equipo del SGA


SGA-MAN-01
5.2 Política ambiental Equipo del SGA Manual del Sistema de
Gestión Ambiental
Roles, responsabilidades y
5.3 Equipo del SGA
autoridades en la organización
6 PLANIFICACIÓN
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades

6.1.1 Generalidades Equipo del SGA


SGA-AIRO-02
Procedimiento de
6.1.2 Aspectos ambientales Equipo del SGA
identificación de
Requisitos legales y otros Aspectos, Impactos,
6.1.3 Equipo del SGA
requisitos Riesgos y Oportunidades
Ambientales
6.1.4 Planificación de acciones Equipo del SGA

6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos

6.2.1 Objetivos ambientales Equipo del SGA SGA-PRG


Programas del Sistema de
Planificación de acciones para
6.2.2 Equipo del SGA Gestión Ambiental
lograr objetivos ambientales

24
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EOS-01 01 2-3
ELEMENTOS OPERATIVOS DEL SGA /
ISO 14001:2015

7 APOYO
SGA-APY-03
7.1 Recursos Equipo del SGA
Procedimiento para la
determinación,
7.2 Competencia Equipo del SGA
seguimiento y evaluación
de recursos, competencia
7.3 Toma de conciencia Equipo del SGA
y toma de conciencia.

7.4 Comunicación

7.4.1 Generalidades SGA-COM-04


Equipo del SGA
Procedimiento de
7.4.2 Comunicación interna Equipo del SGA comunicación
organizacional interna y
7.4.3 Comunicación externa Equipo del SGA externa.

7.5 Información documentada

SGA-DOC-05
7.5.1 Generalidades Equipo del SGA
Procedimiento para
creación, actualización,
7.5.2 Creación y actualización Equipo del SGA
control y
Control de la información almacenamiento de
7.5.3 Equipo del SGA
documentada documentos del SGA.
8 OPERACIÓN
SGA-PCO
Planificación y control Procedimientos de
8.1 Equipo del SGA
operacional planificación y control de
operaciones.
SGA-PRE
Preparación y respuesta ante Procedimientos de
8.2 Equipo del SGA
emergencias preparación y respuesta
ante emergencias
9 EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
SGA-EVC-06
9.1.1 Generalidades Equipo del SGA
Procedimiento para
evaluación del
9.1.2 Evaluación del cumplimiento Equipo del SGA
desempeño ambiental
9.2 Auditoría interna
9.2.1 Generalidades SGA-ARD-07
Equipo del SGA
Procedimiento para la
9.2.2 Programa de auditoría interna Equipo del SGA realización de auditorías
internas y revisión por la
9.3 Revisión por la dirección Equipo del SGA dirección.

25
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 EOS-01 01 3-3
ELEMENTOS OPERATIVOS DEL SGA /
ISO 14001:2015

10 MEJORA
SGA-NAM-08
10.1 Generalidades Equipo del SGA
Procedimiento para la
No conformidad y acción identificación no
10.2 Equipo del SGA
correctiva conformidades e
implementación de
10.3 Mejora continua Equipo del SGA
acciones correctivas.

7.1. Procedimientos para Auditar los Elementos del SGA

Los procedimientos pertinentes al desarrollo de la auditoría para la


Etapa I y II de esta, se presentan en la carpeta de “AA –
PROCEDIMIENTOS” que se anexa al presente informe.

7.2. Idioma de Trabajo y del Informe Final de Auditoría del SGA

El idioma predominante por parte de las personas que laboran dentro


del área de producción de la Empresa Sierra Andina Brewing
Company S.A.C., es el español; por lo que tanto el proceso de
auditoría en la Reunión Inicial, la Etapa I y II como en la Reunión de
Cierre y la presentación del Informe de Auditoría se utilizará el
mencionado idioma (Español).

26
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 RPA-01
IDR-01 01 1-4
1-2
IDENTIFICACIÓN
RESUMEN DELDE PROCESO
DOCUMENTOS
DE
DEAUDITORÍA
REFERENCIA

VIII. IDENTIFICACIÓN DE DOCUMENTOS DE REFERENCIA

Los documentos a los que se ha acudido para recabar información


necesaria y realizar una óptima auditoria son:

 La política Ambiental Política Ambiental, objetivos, metas, programas y


procedimiento, instructivos de la Empresa Sierra Andina Brewing
Company S.A.C.
 Cumplimiento de compromisos complementarios de la Empresa Sierra
Andina Brewing Company S.A.C.
 Cumplimento de las normas legales o estándares vinculados a las
actividades, productos y/o servicios de la Empresa Sierra Andina
Brewing Company S.A.C.
 Cumplimiento de las legislaciones sobre las bebidas alcohólicas.
 Norma ISO 14001: 2015
 Registro de la etapa de embotellado
 Registro de producto no conforme.
 Registro de etapa de ebullición y centrifugación.
 Registro de la etapa de lavado y desinfección de botellas.
 Registro del proceso de enfriamiento 1
 Registro de proceso de fermentación – enfriamiento 2 – transferencia –
gasificación.
 Registro de proceso braceado y recirculado.
 Registro de control de cloro libre.
 Registro del control sanitario del personal.
 Fichas médicas y control de la salud del personal.
 Registro de control de calidad de materia prima e insumos.
 Registro de capacitación al personal.
 Ficha de inspección para el monitoreo de trampas para roedores.
 Registros de monitoreo de la calidad de agua (análisis microbiológico y
metales pesados).
 Ficha del monitoreo de infraestructura.
27
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 IDR-01 01 2-2
IDENTIFICACIÓN DE DOCUMENTOS
DE REFERENCIA

 Registro de proveedores válidos.


 Registro de mantenimiento de los equipos.
 Registro de control de insectos.
 Registro de limpieza y desinfección del tanque de agua.
 Ficha técnica de la Malta.
 Registro del análisis de calidad del Lúpulo.
 Ficha técnica de la levadura.
 Registro del control de calidad de materiales.
 Registro del control de la calidad de gases (propano, oxigeno, CO2).
 Registro de almacenamiento de sustancias químicas.
 Registro de almacén de materiales e insumos.
 Registro de temperatura y humedad.
 Registro de acopio de residuos (peligrosos, reciclables y orgánicos).
 Registro de filtros de profundidad para tratamiento de agua.
 Instructivo de la dosificación de desinfectantes de la empresa Sierra
Andina Brewing Company S.A.C.

IX. ASPECTOS O REQUISITOS CONFIDENCIALES

Los requisitos clasificados como confidenciales de la Empresa Sierra


Andina Brewing Company son:

 Balance de finanzas.
 Fórmulas para preparación de la cerveza.

X. ELABORACIÓN DE DOCUMENTOS DE TRABAJO

Para ello, en base al alcance de auditoría se elaboraron los documentos


pertinentes acorde a la metodología a emplear, los cuales se anexan en la
carpeta “DOCUMENTOS DE TRABAJO”.

28
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PEA-01 01 1-3
PROGRAMACIÓN DE EJECUCIÓN DE
LA AUDITORÍA
XI. PROGRAMACIÓN DE EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA – ETAPA I


Objetivo de la Auditoría:
 Diseñar el proceso de verificación sistemática, documentada y secuencial para verificar el grado
de cumplimiento y gestión ambiental establecido en el Manual del Sistema de Gestión Ambiental
según la norma internacional ISO 14001:2015.

CASA AUDITORA

Auditor Líder
N° de Auditoría 01
 Flores Trujillo Hildebrandt Yholino
Auditores
 Alejo Mosquera Miluska Pamela
 Graza Solano Stephanie Romina
Especialistas Ninguno
 Oropeza Ramos Teresa Lidia
 Torre Alberto Lizbeth Melina
 Villacaqui Cochachin Dennys Lucy
Fecha de la Auditoría 08 al 13 de enero de 2018
Fecha Hora Acción Cláusulas Auditor
8:00 Reunión de apertura
Revisión de la determinación del
contexto de la organización, 4,
procedimientos de identificación y 4.1,4.2,4.3,4.4,6,6
10:00 Todos
aborde de AAS, impactos riesgos y .1,6.1.1,6.1.2,6.1.3,
oportunidades, requisitos legales y 6.1.4
09/01/2018
otros requisitos.
13:00 Almuerzo
Revisión de la trazabilidad de la
5,5.1,5.2,5.3,6.2,6.
14:30 Política, objetivos, metas y Todos
2.1,6.2.2
programas.
16:00 Fin del primer día de auditoría
Revisión de información
7.5,7.5.1,7.5.2,7.5.
8:00 documental: procedimientos, Todos
3
instructivos, registros.
Revisión del soporte del SGA:
7,7.1,7.2,7.3,7.4,7.
9:30 recursos, competencia, toma de Todos
4.1,7.4.2,7.4.3
conciencia, comunicación.
Revisión de la planificación y
11:00 control operacional / preparación y 8,8.1,8.2 Todos
10/01/2018 respuesta ante emergencias.
13:00 Almuerzo
Revisión de documentos de
evaluación del cumplimiento, 9,9.1,9.1.1,9.1.2,9.
14:00 Todos
auditorías internas y revisión por la 2,9.2.1,9.2.2,9.3
dirección.
Revisión de no conformidades y
15:00 10,10.1,10.2,10.3 Todos
acciones correctivas.
16:00 Fin del segundo día de auditoría

29
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PEA-01 01 2-3
PROGRAMACIÓN DE EJECUCIÓN DE
LA AUDITORÍA

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA – ETAPA II


Objetivo de la Auditoría:
 Diseñar el proceso de verificación sistemática, documentada y secuencial para verificar el grado
de cumplimiento y gestión ambiental establecido en el Manual del Sistema de Gestión Ambiental
según la norma internacional ISO 14001:2015.

CASA AUDITORA

Auditor Líder
N° de Auditoría 01
 Flores Trujillo Hildebrandt Yholino
Auditores
 Alejo Mosquera Miluska Pamela
 Graza Solano Stephanie Romina
Especialistas Ninguno
 Oropeza Ramos Teresa Lidia
 Torre Alberto Lizbeth Melina
 Villacaqui Cochachin Dennys Lucy
Fecha de la Auditoría 08 al 13 de enero de 2018
Fecha Hora Acción Cláusulas Auditor
Auditoría de campo: Área de
7,7.1,7.2,7.3,7.4,7.
recepción y almacén de insumos /
4.1,7.4.2,7.4.3,7.5,
8:00 Área de molienda / Recursos, Todos
7.5.1,7.5.2,7.5.3,8,
competencia, comunicación y
8.1,8.2
manejo de registros.
11/01/2018 13:00 Almuerzo
Auditoría de campo: Área de 7,7.1,7.2,7.3,7.4,7.
cocción y fermentación / Recursos, 4.1,7.4.2,7.4.3,7.5,
14:00 Todos
competencia, comunicación y 7.5.1,7.5.2,7.5.3,8,
manejo de registros. 8.1,8.2
16:00 Fin del tercer día de auditoría
Auditoría de campo: Área de
7,7.1,7.2,7.3,7.4,7.
embotellado / Área de etiquetado
4.1,7.4.2,7.4.3,7.5,
8:00 y almacén de productos/ Recursos, Todos
7.5.1,7.5.2,7.5.3,8,
competencia, comunicación y
8.1,8.2
manejo de registros.
12/01/2018 13:00 Almuerzo
Prueba de hallazgos y
determinación de no 9,9.1,9.1.1,9.1.2,9.
14:00 Todos
conformidades / Preparación de 2,9.2.1,9.2.2,9.3
las conclusiones de auditoría.
16:00 Fin del cuarto día de auditoría

30
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PEA-01 01 3-3
PROGRAMACIÓN DE EJECUCIÓN DE
LA AUDITORÍA

XII. CRONOGRAMA DE REUNIONES

DURACIÓN
ACTIVIDAD LUGAR FECHA HORA
ESTIMADA
Coordinación del equipo Oficina del auditor
09/01/2018 6:30 30 minutos
auditor líder
Reunión de apertura Sala de reuniones 09/01/2018 8:00 1 hora
Oficinas
Realización de Etapa 1 09-10/01/2018 9:00 2 días
administrativas
Coordinación operativa de
Sala de reuniones 10/01/2018 16:30 30 minutos
Etapa 2
Secciones del área
Realización de Etapa 2 11-12/01/2018 8:00 2 días
de producción
Exposición de resultados
Sala de reuniones 12/01/2018 16:00 30 minutos
preliminares de la auditoría
Elaboración del informe Oficina del auditor
12/01/2018 18:00 3 horas
final de auditoría líder
Reunión de cierre Sala de reuniones 13/01/2018 8:00 2 horas

31
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PRO-01 01 1-5
PROCEDIMIENTOS

XIII. PROCEDIMIENTOS

13.1. Resumen del Proceso de Auditoría

El desarrollo del proceso de auditoría implicó, luego de recoger la


información necesaria requerida según los procedimientos de la etapa
I, la preparación de la visita dirigida, emprendida y gestionada por el
auditor líder (Hildebrandt Flores Trujillo), así cada auditor que
conforma el equipo repasó el programa de acuerdo a la sucesión de
pasos en cada área y tema a auditar. Mediante la tabla de tiempo y
de acuerdo a criterios como complejidad y tamaño de la empresa, se
hallaron los días de auditoría que para nuestro caso resultó de 3.5
días, estos días de visitas de trabajo fueron notificados con los
directivos de la empresa (Gerente General, Ted Alexander Terrence
y el Jefe de Producción, Mario Mesa Márquez), de manera que no se
altere la jornada laboral normal del personal, dentro de este punto
cabe resaltar que se dilucidaron ciertas responsabilidades del
auditado como es el caso de no tomar medidas especiales para la
preparación de dichas visitas, asegurarse que el equipo auditor esté
usando los equipos de protección personal necesarios correctamente,
asegurarse de comunicar salidas de emergencia, entre otros
requerimientos necesarios.

Ya en las visitas el equipo auditor tuvo como guía cada objetivo de la


visita que prácticamente fue la de corroborar, confirmar y dilucidar,
sospechas y dudas de la información obtenida en la etapa I, respecto
a las áreas a inspeccionar en cuanto al área de producción, sin olvidar
percatarnos de otras áreas aun así no la hayamos considerado en la
etapa I, por ejemplo el área de marketing, área de administración,
zona de descargas).

32
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PRO-01 01 2-5
PROCEDIMIENTOS

Del mismo modo respecto al proceso de auditoría se comenzó con la


primera reunión de campo, en donde el equipo auditor detalla sus
responsabilidades durante la auditoría, así como los procedimientos
de obtener información y el tiempo previsto de auditoría.

Otro punto tomado en cuenta es la comprensión del sistema de


gestión ambiental, en nuestro caso en cuanto a la actividad de
producción auditada y lo que concierne a sus procedimientos,
prácticas y medidas aplicadas, por ello se empieza por entender los
procesos del sistema de la actividad de producción de cerveza
artesanal y las personas responsables de cada proceso identificado,
así como los parámetros de cumplimiento con las normas y los
problemas históricos, actuales y futuros. Recalcando que se tiene que
tener en cuenta la previa detección de problemas ambientales (AIRO).
Para lograr ello se obtuvo la información a través de entrevistas
realizadas al personal que labora en el proceso de producción de la
cerveza artesanal, tanto a los directivos, mandos intermedios como
especialmente a los operarios con más años de experiencia
trabajando en la empresa, así como los de reciente incorporación, ello
a través de preguntas que estimulen la capacidad de iniciativa del
entrevistado, registrando los datos en audios, fotografías y vídeos, de
igual manera se hizo el recorrido de las instalaciones del área de
producción tales como el área de recepción y almacén de insumos,
área de molienda, área de cocción y fermentación, área de
embotellado y área de etiquetado y almacén, para esto se registraron
los datos en un diagrama de flujo.

En lo que respecta a la eficacia de controles internos y los riesgos en


caso de fallas el equipo auditor revisó:

33
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PRO-01 01 3-5
PROCEDIMIENTOS

 La existencia de procedimientos internos de verificación para


saber si el personal estaba bien preparado y tenía experiencia,
ello a través de cronogramas y registros de capacitación.

 La existencia de medidas de protección como es el caso de


sistemas de alerta contra incendios, y la respuesta efectiva del
personal frente a este riesgo.

 El nivel de claridad de parte del personal sobre sus


responsabilidades.

 La existencia de documentación de procedimientos, resultados y


registros (registro de almacenamiento de sustancias químicas,
registro de almacén de materiales e insumos, registros de
monitoreo de la calidad de agua, ficha del monitoreo de
infraestructura, registro de proveedores, registro de
mantenimiento de los equipos, registro de control de insectos,
registros de fumigación, entre otros).

De igual modo, respecto al sector se verificó el funcionamiento de las


instalaciones en las que se encuentran los calderos y los balones de
gas debido a que se consideran como de alto riesgo, para así verificar
la adecuación de los controles internos.

Además entre las tareas a ejecutar se verificó la existencia de


materias peligrosas, insumos, residuos, uso eficiente de energía, uso
eficiente de agua, análisis del diagrama de procesos y los puntos
potencialmente contaminantes, revisión del manual de operaciones,
procesos e instructivos.

34
“Diseño del Programa de Auditoría Del
SGA / ISO 14001: 2015 de la Empresa Fecha Código Revisión Página
Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PRO-01 01 4-5
PROCEDIMIENTOS

Ahora bien, para la valoración de resultados se reunieron todas las


evidencias y documentos necesarios para evaluar estos datos
hallados, luego identificadas las evidencias objetivas competentes,
suficientes y pertinentes, se revisaron en contraste con los criterios
objetivos y alcance de la auditoria, para determinar hallazgos, en
donde finalmente para el caso de no conformidades, el equipo auditor
se reunió para analizar, discutir y determinar conclusiones.

Cabe resaltar que estos hallazgos antes de ser declarados como no


conformidades, se presentaron en una reunión previa con el auditado
para que este de su descargo sobre los mismos.
Entonces la información formal ya analizada, discutida y determinada
se presentó en la reunión final con la participación del equipo auditor
y su respectivo líder, y los auditados, así se comunicaron los hallazgos
en cuanto a no conformidades y conformidades, debido a que las no
conformidades son oportunidades de mejora que el auditado necesita
visionar y las conformidades son oportunidades de optimizar lo que el
auditado viene resolviendo de manera eficaz.

35
“Diseño del Programa de Auditoría Del SGA / ISO 14001: 2015 de la
Fecha Código Revisión Página
Empresa Sierra Andina Brewing Company S.A.C.”
23/01/18 PRO-01 01 5-5
PROCEDIMIENTOS

13.2. FLUJOGRAMA DE PROCEDIMIENTOS

36