INFORME Nº 248-2019-SGLSG/GA/GM/MPMN

A : ECON. LUIS ALBERTO TRIGOSO PALAO

Gerente de Administración de la MPMN

DE : MG. GLORIA IVONY MAYNAS ESPIRITU

Sub Gerente de Logística y Servicios Generales

ASUNTO : REMITO APLICACIÓN DE PENALIDAD.

REFERENCIA : a) INFORME N° 031-2019-LAOF-AC-SGLSG-GA/MPMN

b) INFORME N° 057-2019-GSC/GM/MPMN.
c) CONFORMIDAD Guía de Remisión 001-N° 000205.
d) Orden Electronica N° 272181-2019.
e) Orden de Compra N° 080 con SIAF N° 477.

FECHA : Moquegua, 21 de febrero de 2019

Es grato dirigirme usted para saludarlo cordialmente y en atención al documento de la referencia a), emitido
por el jefe de Almacén de la Sub Gerencia de Logistica y Servicios Generales, le informo lo siguiente:

I. ANTECEDENTES:

La Oficina de Gerencia de Servicios a la Ciudad de la MPMN, solicito el requerimiento de bienes a través

del documento de la referencia b), con fecha 25 de enero del presente año.

Con fecha 05 de febrero del 2019, la Sub Gerencia de Logistica y Servicios Generales genera la orden
de compra N° 080 con SIAF N° 477 , a nombre de la empresa TECH CONTINENTAL S.R.L., por la
compra de “Tóner para Fotocopiadora Kyocera TK-477”, por un monto de S/. 380.62 Soles.

Con fecha 05 de febrero del 2019, la Sub Gerencia de Logistica y Servicios Generales notifica al
proveedor la orden de compra N° 080 con SIAF N° 477, a través del aplicativo de Perú Compras.

Con fecha 07 de febrero del 2019, el aplicativo de Perú Compras consiente la orden de compra a través
del mensaje ACEPTADA C/ENTREGA PENDIENTE.

Con fecha 20 de febrero del 2019, el jefe de almacén Central de la MPMN informa a través del
documento de la referencia a), sobre la orden compra N° 080 con SIAF N° 477, señalando que los
bienes ingresaron el 14 de febrero del presente año, según guía de remisión 001-N° 000205.

II. ANALISIS:

Primero.- Que, con fecha 07/FEB/2019, vía Convenio Marco se perfecciona la Orden de Compra Nº
272181-2019, a nombre de la empresa TECH CONTINENTAL S.R.L., por la compra de “Tóner para
Fotocopiadora Kyocera TK-477”, para la Oficina de Gerencia de Servicios a la Ciudad de la MPMN, por
un monto total de S/. 380.62 (Trescientos Ochenta con 62/100 Soles), y con un plazo de entrega de 03
días calendarios. Asimismo con fecha 05/FEB/2019, se emite la Orden de Compra N° 080 con SIAF
N° 477, para efecto del trámite de pago correspondiente.

Segundo.- Que, mediante documento de referencia b), de fecha 05/FEB/2019, se generó la orden
compra, a nombre de la empresa TECH CONTINENTAL S.R.L., la misma que es publicada vía
convenio marco con fecha 05/FEB/2019, y su entrega con Guía de Remisión figura con fecha
14/FEB/2019, lo cual se evidencia claramente y permite determinar que el proveedor cumplió con la
prestación a su cargo fuera del plazo establecido, incurriendo en 03 días de retraso injustificado en la
ejecución de la prestación objeto del contrato, en ese sentido corresponde aplicársele penalidad
correspondiente 03 días de retraso.
 Tercero.- Que, de conformidad con lo dispuesto en el numeral 8.4.4 de la Directiva Nº 017-2012-
OSCE/CD el perfeccionamiento de la relación contractual con esta modalidad, se formaliza a través de
la recepción de la orden de compra y/o servicio independientemente el monto involucrado, por lo que no
son aplicables los requisitos, plazos y procedimientos señalados en la Ley y el reglamento. Las bases
deberán indicar el procedimiento para el perfeccionamiento de la relación contractual.
.
Cuarto.- Que, conforme a lo dispuesto en el art.° 161 del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado aprobado por Decreto Supremo Nº 056-2017-EF., y modificado mediante
Decreto Supremo 344-2018-EF; se establece que cuando el Contratista se retrase
injustificadamente en el Cumplimiento de las prestaciones a su cargo, la Entidad le aplicará una
penalidad por mora cuyo monto se determina multiplicando la penalidad diaria, por el número de
días de atraso, ta cual deberá ser deducida del pago final o de los pagos a cuenta; cuando
correspondan; o en caso sea necesario, del monto resultante de la ejecución de las garantías
presentadas por el contratista. Adicionalmente, el propio artículo 161.2 (…) un monto máximo
equivalente al diez por ciento (10%) del monto del contrato vigente, o de ser el caso, del ítem

2.1. CALCULO DE PENALIDAD:

Publicación de la Orden de Compra : 05/FEB/2019

La omisión de rechazo de la Orden de Compra : 07/FEB/2019
Plazo de entrega : 03 día calendario
Plazo máximo de entrega : 11/FEB/2019
Fecha de recepción del bien por parte de
: 14/FEB/2019
Almacén de la institución
Días de retraso : 03 día
Monto del Contrato : S/. 380.62 soles

2.2. FORMULA:

Penalidad Diaria= 0.10 x Monto

0.40 x Plazo en días.

Penalidad Días Monto

FORMULA Por Día
Diaria Retraso Total
0.10 x S/. 380.62 S/38.06
S/31.72 x 3 S/. 95.16
0.40 x 3 1.2

El monto total del 10%, equivale a S/. 38.06 soles.

Un día de retraso, equivale a S/. 31.72 soles.
Teniendo Tres (03) días de retraso en la entrega del bien equivale a = S/. 95.16 soles.

III. CONCLUSIÓN:

Efectuada la evaluación al expediente pago contenido en la Orden de Compra Nº 272181-2019,

a nombre de la Empresa TECH CONTINENTAL S.R.L., por la compra de “Tóner para Fotocopiadora
Kyocera TK-477”, para la Oficina de Gerencia de Servicios a la Ciudad de la MPMN, se advierte que la
presente Orden de Compra fue notificada y Publicada en la plataforma del SEACE el día
05/FEB/2019, a cuya adjudicación y notificación el Proveedor TECH CONTINENTAL S.R.L., no
ejerció su facultad de rechazo a la Orden de Compra dentro del plazo establecido, por consiguiente
quedo consentido, el plazo máximo para la entrega de la prestación fue hasta el día 11/FEB/2019, sin
embargo conforme acredita la Guía de Remisión N° 001-N° 000205 de fecha 11/FEB/2019, la entrega
de la prestación se efectuó formalmente el día 14/FEB/2019 en el Almacén Central de la Entidad
Municipal, hecho que indefectiblemente advierte un retraso injustificado de 03 días en la entrega de la
prestación y materializa la aplicación de una penalidad por mora.

Finalmente, conforme lo señalado líneas arriba, la "penalidad por mora en la ejecución de la prestación",
en caso de retraso injustificado en la ejecución de las prestaciones objeto del contrato, la Entidad le
aplicará al contratista una penalidad por cada día de atraso. hasta por un monto máximo equivalente al
diez por ciento (10%) del monto del contrato vigente; Por lo que se determinó de la revisión del
expediente adjunto que el monto a aplicar por penalidad es de: S/. 38.06 (Treinta y Ocho con
06/100 Soles), el mismo que es equivalente al 10%, monto máximo a aplicar.

Es cuanto se informa a su despacho para conocimiento y fines pertinentes.

Atentamente;