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Código:

CP-011
CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO DE GESTIÓN DEL Versión: 01
CONTROL INTERNO
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RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD EN EL PROCESO: Jefe de Control Interno

OBJETIVO GENERAL: Evaluar la eficiencia de los procesos organizacionales, asesorando al nivel directivo en la
revaluación de los planes establecidos y la implementación de correctivos para el cumplimiento de las metas
establecidas.
RECURSOS REQUERIDOS PARA EL PROCESO:

RECURSO HUMANO: Jefe de Control Interno y personal de apoyo.

RECURSO DE INFRAESTRUCTURA: Hardware, Software, Oficinas Dotadas, Sala de Reuniones, Equipos


Audiovisuales, Medios de Transporte.
CLIENTES DEL PROCESO:

INTERNOS: Todos los procesos de la Administración.

EXTERNOS: Entes de Control, Concejo Municipal y Organizaciones Gubernamentales.


RIESGOS: ACCIONES PREVENTIVAS Y CORRECTIVAS:

Ver mapa de riesgos de la Administración Municipal. Ver mapa de riesgos de la Administración Municipal.
CICLO

PROVEEDORES ENTRADAS PROCEDIMIENTO SALIDAS CLIENTES

Entes de control,
1. Identificar requisitos Gestión de
regulación y Normatividad P legales y reglamentarios
Normograma
Control Interno
legislación
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CICLO
PROVEEDORES ENTRADAS PROCEDIMIENTO SALIDAS CLIENTES

Plan de auditorías
2. Elaborar el plan de Proceso
Todos los procesos Procesos de control interno
auditorías de control Gestión de
de la Administración adoptados aprobado para la
interno para la vigencia Control Interno
vigencia
Todos los procesos
de la Administración
3. Identificar los requisitos y Necesidades de Proceso
Necesidades de
necesidades de los los clientes Gestión de
Comunidad los clientes
clientes identificadas Control Interno
Entes externos
Proceso Gestión 4. Elaborar el plan de acción Plan de acción Procesos de la
Plan de
Estratégica y/o proyectos para la elaborado y Administración
Desarrollo
Gerencial vigencia aprobado Municipal
Proceso Gestión Plan de acción
Estratégica
Gerencial
Necesidades Proceso
5. Asegurar la Disponibilidad Recursos
Proceso Control identificadas Gestión de
de los Recursos disponibles
Interno Control Interno

Proceso Gestión Presupuesto


Financiera aprobado
Requisitos legales Procesos de la
Proceso Gestión de 1. Cumplir los requisitos
Control Interno
Normograma H legales y reglamentarios
y reglamentarios Administración
aplicados Municipal
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CICLO
PROVEEDORES ENTRADAS PROCEDIMIENTO SALIDAS CLIENTES

Comunidad
Procesos de la
2. Tramitar los requisitos y Requisitos y Administración
Proceso Gestión de Necesidades
necesidades de los necesidades Municipal
Control Interno identificadas
clientes tramitadas
Entes externos
Procesos de la
Proceso Gestión 3. Ejecutar el plan de acción Plan de acción y/o Administración
Plan de acción
Estratégica y/o proyectos para la proyectos Municipal
aprobado
Gerencial vigencia ejecutado
Comunidad
Identificación de
necesidades
4. Atender y responder los
Requerimientos
Entes externos requerimientos de entes Entes externos
Anuncio de visita tramitados
externos
de entes de
control
Procesos de la
Proceso Gestión de Administración
Plan de
Control Interno Auditorías de Municipal
auditorías de 5. Ejecutar el Plan de
control interno
control interno, auditorías de control
Proceso Gestión realizadas Contraloría
aprobado para la interno para la Vigencia
Estratégica General de
vigencia
Gerencial Antioquia
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CICLO
PROVEEDORES ENTRADAS PROCEDIMIENTO SALIDAS CLIENTES

Contraloría
General de la
República

Entes externos
Hallazgos
derivados de
Proceso de Gestión
auditorías
del Control Interno Dependencias
internas y
de la
externas
6. Realizar procesos de Expediente Administración
control interno Disciplinario en municipal
Solicitud directa
Todas las disciplinario Primera Instancia
de un área o
dependencias de la Gestión
dependencia de
Administración Jurídica
la
municipal
Administración
Municipal
Plan de
Desarrollo
Proceso Gestión
Estratégica 7. Realizar seguimiento y Procesos de la
Informes Informe de
Gerencial medición a la Gestión Administración
seguimiento
institucional Municipal
Procesos
Proceso Gestión de
adoptados
Control Interno
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CICLO
PROVEEDORES ENTRADAS PROCEDIMIENTO SALIDAS CLIENTES

Proceso Gestión de Modelo Estándar


Procesos de la
Control Interno de Control
Administración
Interno
Municipal
8. Evaluar el Sistema de Informe de la
Proceso Gestión de Procesos
Control Interno y Contable auditoría realizada Departamento
la Mejora adoptados
administrativo
de la Función
Proceso Gestión Registros
Pública
Financiera contables
Procesos de la Riesgos Informe
de Procesos de la
9. Realizar seguimiento a
Administración identificados seguimiento
a Administración
riesgos
Municipal riesgos Municipal
Requisitos Dependencias
Entes de Control, Requisitos legales
legales y 1. Actualizar los requisitos de la
Entes de Legislación y reglamentarios
reglamentarios legales y reglamentarios Administración
y Regulación actualizados
aplicados Municipal
Proceso
Gestión de
V Informes de
Control Interno
2. Realizar seguimiento a los
Proceso Gestión de Plan de acción seguimiento al
planes de Acción y/o Proceso
Control Interno ejecutado plan de acción y/o
proyectos Gestión
proyectos
Estratégica
Gerencial
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Seguimientos
Expediente Dependencias
3. Realizar seguimiento a los aplicados a
Proceso Gestión de Disciplinario en de la
procesos internos expedientes
Control Interno Primera Administración
disciplinarios disciplinarios en
Instancia Municipal
primera instancia
Informes de
auditoria
Proceso Gestión de
la Mejora Informes de 4. Analizar informes de Propuesta de Procesos de la
Gestión auditoria, de gestión y de acciones de Administración
Proceso Gestión de riesgos mejoramiento Municipal
Control Interno Informe de
seguimiento a
Riesgos
Informes de
Entes de control auditorías
Entes de
internas y
control
externas
Planes de
Proceso Gestión de
1. Tomar acciones para el mejoramiento Procesos de la
Control interno Seguimiento a A
mejoramiento definido y Administración
riesgos
ejecutado Municipal
Proceso Gestión de
la Mejora Seguimiento a
Comunidad
reclamos y
sugerencias
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REQUISITOS POR CUMPLIR

CLIENTES:
 Revisar detalladamente el plan de auditorias de control interno para la vigencia.
 Generar visto Bueno en el plan de auditorias.
 Entregar oportunamente el plan de auditorias de control interno.
 Responder la totalidad de hallazgos de los entes externos.
 Atender los requerimientos de los entes externos dentro del plazo estipulado.
 Realizar una revisión detallada de los procesos de control interno disciplinario.
 Asegurar que haya veracidad en los datos de los procesos de control interno disciplinario.
 Garantizar agilidad en el proceso disciplinario.
 Programar visitas con anterioridad para realizar seguimiento a la gestión institucional.
 Realizar una revisión detallada a la gestión institucional.
 Establecer indicadores de cumplimiento.
 Entregar resultados agiles y oportunos con respecto al seguimiento realizado a la gestión institucional.
 Garantizar oportunidad y agilidad en el proceso de evaluación al sistema interno contable.
 Garantizar veracidad y exactitud en la información generada de la evaluación al sistema interno contable.
 Programar con anterioridad la entrega del informe de evaluación al sistema interno contable.

LEGALES:

Ver Normograma.

ORGANIZACIÓN:
 Plataforma estratégica.
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 Manual de funciones.
 Políticas institucionales.
 Manual de procesos y procedimientos.

ISO 9001: / NTCGP1000: 8.2.2, 8.2.3, 8.4, 8.5.1, 8.5.2, 8.5.3.

ELEMENTOS DEL MECI: 1.3, 2.1.3, 2.1.4, 3.

INDICADORES

Ver tablero de indicadores.

META

Ver tablero de indicadores.

DOCUMENTOS ASOCIADOS
Internos:
Procedimiento para auditorías internas de Control Interno.
Procedimiento para la gestión de procesos disciplinarios.
Procedimiento para realizar seguimiento y medición a la Gestión institucional.
Procedimiento para la evaluación del Sistema de control interno y contable.
Procedimiento para la gestión de riesgos.

Externos:
 Ver Normograma.
 Ver listado maestro de documentos externos.