FUENTES DE APORTACION

FUENTES
CONCEPTO INAES GRUPO TOTAL
$ % $ % aplicaciones
INVERSION FIJA 400,000.00 64.31% 222,000.00 35.69% 622,000.00 mes 1 mes 2 Total
CAMARA DE 5 PUERTAS JUMBO 120,200.00 100.00% 0.00 0.00% 120,200.00 120,200.00 120,200.00
CONGELADOR 15,000.00 100.00% 0.00 0.00% 15,000.00 15,000.00 15,000.00
BASCULA ELECTRONICA CAP. PARA 30 KG MARCA KINGSHIP 4,800.00 100.00% 0.00 0.00% 4,800.00 4,800.00 4,800.00
REBANADORA DE JAMON 25 CM 8,000.00 100.00% 0.00 0.00% 8,000.00 8,000.00 8,000.00
REMODELACION DEL LOCAL 223,000.00 100.00% 0.00 0.00% 223,000.00 223,000.00 223,000.00
LOCAL 0.00 0.00% 222,000.00 100.00% 222,000.00 222,000.00 222,000.00
RAYADOR DE QUESO 14,000.00 100.00% 0.00 0.00% 14,000.00 14,000.00 14,000.00
MODULO DE COBRO 15,000.00 100.00% 0.00 0.00% 15,000.00 15,000.00 15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 0.00 0.00 1,421.10 100.00% 1,421.10 0.00
Capital de trabajo 0.00 0.00% 1,421.10 100.00% 1,421.10 1,421.10 1,421.10
0.00
0.00
INVERSION DIFERIDA 0.00 0.00 15,000.00 100.00% 15,000.00 0.00
ELABORACION DE PROYECTO 0.00 0.00% 15,000.00 100.00% 15,000.00 15,000.00 15,000.00
CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD 0.00 0.00% 0.00 100.00% 0.00 0.00 0.00
TOTAL 400,000.00 62.65 238,421.10 37.35% 638,421.10 638,421.10

Porcentaje de aportacion de INAES en capital de trabajo -

ESTRUCTURA FINANCIERA

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD P.U TOTAL

INVERSION FIJA 622,000.00

CAMARA DE 3 PUERTAS JUMBO pieza 1 120,200.00 120,200.00
CONGELADOR pieza 1 15,000.00 15,000.00
BASCULA ELECTRONICA CAP. PARA 30 KG MARCA KINGSHIP pieza 1 4,800.00 4,800.00
REBANADORA DE JAMON 25 CM pieza 1 8,000.00 8,000.00
REMODELACION DEL LOCAL Servicio 1 223,000.00 223,000.00
LOCAL PRESUPUESTO 1 222,000.00 222,000.00
RAYADOR DE QUESO pieza 1 14,000.00 14,000.00
MODULO DE COBRO presupuesto 1 15,000.00 15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO UNIDAD 1 1,421.10 1,421.10
INVERSION DIFERIDA 15,000.00
CAPACITACION, Y ELABORACION DE PROYECTO SERVICIO 1 15,000.00 15,000.00
CONSULTORIA, ESTUDIO DE MERCADO Y REGISTROS SERVICIO 0 0.00 0.00
TOTAL 638,421.10
Producto unidad de medida $/ caja/bulto/paquete/kg
Cloro blanco 1 litro 12 pzas caja 95
cloro blanco de 1/2 l con 12 botellas caja 75
cloro Azul 1 L caja 70
Cloro azul de 1/2 L caja 70
Ariel de 1 Kg caja 325
ariel de 1/2 Kg caja 238
Ariel de 1/4 Kg caja 252
Detergente ace Kg Caja 298
Detergente Ace de 1/2 kg caja 235
Detergente ACE 1/4 caja 238
Detergente foca 1 Kg caja 240
Foca de 1/2 Kg caja 245
Foca de 1/4 Caja 249
detergente de 1 Kg Roma caja 240
Jabon Roma de 1/2 Kg Caja 245
Jabon Roma de 1/4 Caja 248
Jabón Zote de lavanderia Caja 258
Jabon 1 2 3 Caja 249
Jabón Leon Caja 192
Leche alpura Caja 155
Leche Lala Caja 186
Jumex de lata Caja 186
Jugo del valle lata Caja 184
Gatorade Caja 290
kermato Caja 148
Servilleta chef 500 piezas Caja 240
Servilleta de 125 hojas Caja 290
Papel l higienico pétalo Caja 220
papel charmin Caja 240
Vaso del num 8 Caja 240
Vaso unicel Num 12 Caja 240
Sopa de codo Caja 68
Arroz por bulto Bulto (Kg) 280
Zucaritas de 300 grs Caja 350
bulto de azucar Bulto (Kg) 390
Atun Dolores caja 230
Spaghetti caja 68
macarron caja 70
Veladora vaso ecológico caja 185
veladora vaso limonero caja 198
veladora vaso ecológico surtido caja 150
veladora luxor caja 210
veladora vaso gloria caja 140
Suavitel libre enjuage caja 90
Savizante dawny caja 150
Sopa Maruchan caja 60
choco ibarra caja 243
Salsa valentina caja 90
salsa pony picante caja 160
Aceite capullo caja 160
toallas naturella caja 90
Toallas naturella con alas caja 90
Champu caprice Herbal caja 160
Navajas presto Barba caja 177
sal la fina Bulto (Kg) 176
charola de cerveza modelo Paquete 190
Corona familiar paquete 166
Caja de Coca Cola vidrio paquete 128
Coca cola de 2.5 litros paquete 177
Coca Cola 2 litros paquete 147
Coca cola litro paquete 130
coca cola 600 ml paquete 213
Coca cola lata paquete 170
Pepsi cola plástico paquete 130
Pepsi cola de lata paquete 122
Cigarro marlboro paquete 430
marlboro blanco paquete 430
Cigarros raleigh paquete 390
Cigarros Boots paquete 250
Cigarros Salem paquete 440
Jamon Swan kg 180
Salchicha San Rafael kg 80
Queso kg 89

14,528.00
Presupuesto de ingresos y egresos

unidades compradas UNIDADES TOTALES UNITARIAS

e f m a m j j a s o n d
producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 cantidad PRODUCTO

Cloro blanco 1 litro 12 pzas 4 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 66 Cloro blanco 1 litro 12 pzas

Cloro blanco de 1/2 l con 12 botella 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 48 Cloro blanco de 1/2 l con 12 bot
cloro Azul 1 L 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 48 cloro Azul 1 L
Cloro azul de 1/2 L 4 4 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 41 Cloro azul de 1/2 L
Ariel de 1 Kg 4 4 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 64 Ariel de 1 Kg
ariel de 1/2 Kg 4 4 4 8 8 8 8 8 8 8 8 8 84 ariel de 1/2 Kg
Ariel de 1/4 Kg 4 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 66 Ariel de 1/4 Kg
Detergente ace Kg 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 Detergente ace Kg
Detergente Ace de 1/2 kg 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 Detergente Ace de 1/2 kg
Detergente ACE 1/4 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 Detergente ACE 1/4
Detergente foca 1 Kg 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 Detergente foca 1 Kg
Foca de 1/2 Kg 4 4 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 86 Foca de 1/2 Kg
Foca de 1/4 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 Foca de 1/4
detergente de 1 Kg Roma 4 4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 68 detergente de 1 Kg Roma
Jabon Roma de 1/2 Kg 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 92 Jabon Roma de 1/2 Kg
Jabon Roma de 1/4 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 92 Jabon Roma de 1/4
Jabón Zote de lavanderia 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 92 Jabón Zote de lavanderia
Jabon 1 2 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 58 Jabon 1 2 3
Jabón Leon 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 58 Jabón Leon
Leche alpura 5 5 7 9 9 9 9 9 9 9 9 9 98 Leche alpura
Leche Lala 5 5 7 9 9 9 9 9 9 9 9 9 98 Leche Lala
Jumex de lata 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 3 3 82 Jumex de lata
Jugo del valle lata 3 3 4 4 5 5 5 5 5 5 3 3 50 Jugo del valle lata
Gatorade 4 4 7 7 7 7 7 7 7 7 4 4 72 Gatorade
kermato 2 3 4 4 4 4 4 4 4 4 1 1 39 kermato
Servilleta chef 500 piezas 8 8 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 86 Servilleta chef 500 piezas
Servilleta de 125 hojas 4 4 5 5 7 7 5 5 5 5 5 7 64 Servilleta de 125 hojas
Papel l higienico pétalo 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 94 Papel l higienico pétalo
papel charmin 7 7 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 94 papel charmin
Vaso del num 8 6 6 6 6 7 7 6 6 6 6 6 5 73 Vaso del num 8
Vaso unicel Num 12 6 6 6 6 8 8 6 6 6 6 6 5 75 Vaso unicel Num 12
Sopa de codo 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 72 Sopa de codo
Arroz por bulto 1 1 1 3 1 1 1 1 1 1 1 1 14 Arroz por bulto
Zucaritas de 300 grs 10 10 10 12 12 12 12 12 12 12 12 12 138 Zucaritas de 300 grs
bulto de azucar 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 bulto de azucar
Atun Dolores 6 6 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 62 Atun Dolores
Spaghetti 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 58 Spaghetti
macarron 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 34 macarron
Veladora vaso ecológico 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 32 Veladora vaso ecológico
veladora vaso limonero 1 1 3 3 5 3 3 3 3 5 3 3 36 veladora vaso limonero
veladora vaso ecológico surtido 1 1 3 3 5 3 3 3 3 5 3 3 36 veladora vaso ecológico surtido
veladora luxor 1 1 1 3 5 3 3 3 3 5 3 3 34 veladora luxor
veladora vaso gloria 1 1 2 2 5 2 2 2 2 5 2 2 28 veladora vaso gloria
Suavitel libre enjuage 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 32 Suavitel libre enjuage
Savizante dawny 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 32 Savizante dawny
Sopa Maruchan 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 34 Sopa Maruchan
choco ibarra 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 choco ibarra
Salsa valentina 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 Salsa valentina
salsa pony picante 1 1 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 29 salsa pony picante
Aceite capullo 3 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 54 Aceite capullo
toallas naturella 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 92 toallas naturella
Toallas naturella con alas 6 6 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 92 Toallas naturella con alas
Champu caprice Herbal 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 58 Champu caprice Herbal
Navajas presto Barba 1 1 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 52 Navajas presto Barba
sal la fina 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12 sal la fina
charola de cerveza modelo 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 charola de cerveza modelo
Corona familiar 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 Corona familiar
Caja de Coca Cola vidrio 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Caja de Coca Cola vidrio
Coca cola de 2.5 litros 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Coca cola de 2.5 litros
Coca Cola 2 litros 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Coca Cola 2 litros
Coca cola litro 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Coca cola litro
coca cola 600 ml 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 coca cola 600 ml
Coca cola lata 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Coca cola lata
Pepsi cola plástico 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Pepsi cola plástico
Pepsi cola de lata 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Pepsi cola de lata
Cigarro marlboro 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 Cigarro marlboro
Marlboro blanco 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 marlboro blanco
Cigarros raleigh 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 Cigarros raleigh
Cigarros Boots 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 Cigarros Boots
Cigarros Salem 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 Cigarros Salem
Jamon Zwan 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 96 Jamon Swan
Sanchilcha San Rafael 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 Salchicha San Rafael
Queso 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 Queso
TOTAL

producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 producto

Cloro blanco 1 litro 12 pzas 380 380 380 570 570 570 570 570 570 570 570 570 Cloro blanco 1 litro 12 pzas
cloro blanco de 1/2 l con 12 botella 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 Cloro blanco de 1/2 l con 12 botellas
cloro Azul 1 L 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 cloro Azul 1 L
Cloro azul de 1/2 L 280 280 280 280 280 210 210 210 210 210 210 210 Cloro azul de 1/2 L
Ariel de 1 Kg 1300 1300 1300 1300 1950 1950 1950 1950 1950 1950 1950 1950 Ariel de 1 Kg
ariel de 1/2 Kg 952 952 952 1904 1904 1904 1904 1904 1904 1904 1904 1904 ariel de 1/2 Kg
Ariel de 1/4 Kg 1008 1008 1008 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 Ariel de 1/4 Kg
Detergente ace Kg 1192 1192 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 Detergente ace Kg
Detergente Ace de 1/2 kg 940 940 1410 1410 1410 1410 1410 1410 1410 1410 1410 1410 Detergente Ace de 1/2 kg
Detergente ACE 1/4 952 952 1428 1428 1428 1428 1428 1428 1428 1428 1428 1428 Detergente ACE 1/4
Detergente foca 1 Kg 960 960 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 Detergente foca 1 Kg
Foca de 1/2 Kg 980 980 1470 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 Foca de 1/2 Kg
Foca de 1/4 996 996 1494 1494 1494 1494 1494 1494 1494 1494 1494 1494 Foca de 1/4
detergente de 1 Kg Roma 960 960 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 detergente de 1 Kg Roma
Jabon Roma de 1/2 Kg 1470 1470 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 1960 Jabon Roma de 1/2 Kg
Jabon Roma de 1/4 1488 1488 1984 1984 1984 1984 1984 1984 1984 1984 1984 1984 Jabon Roma de 1/4
Jabón Zote de lavanderia 1548 1548 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 2064 Jabón Zote de lavanderia
Jabon 1 2 3 996 996 1245 1245 1245 1245 1245 1245 1245 1245 1245 1245 Jabon 1 2 3
Jabón Leon 768 768 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 Jabón Leon
Leche alpura 775 775 1085 1395 1395 1395 1395 1395 1395 1395 1395 1395 Leche alpura
Leche Lala 930 930 1302 1674 1674 1674 1674 1674 1674 1674 1674 1674 Leche Lala
Jumex de lata 1116 1116 1488 1488 1488 1488 1488 1488 1488 1488 558 558 Jumex de lata
Jugo del valle lata 552 552 736 736 920 920 920 920 920 920 552 552 Jugo del valle lata
Gatorade 1160 1160 2030 2030 2030 2030 2030 2030 2030 2030 1160 1160 Gatorade
kermato 296 444 592 592 592 592 592 592 592 592 148 148 kermato
Servilleta chef 500 piezas 1920 1920 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 Servilleta chef 500 piezas
Servilleta de 125 hojas 1160 1160 1450 1450 2030 2030 1450 1450 1450 1450 1450 2030 Servilleta de 125 hojas
Papel l higienico pétalo 1540 1540 1760 1760 1760 1760 1760 1760 1760 1760 1760 1760 Papel l higienico pétalo
papel charmin 1680 1680 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 papel charmin
Vaso del num 8 1440 1440 1440 1440 1680 1680 1440 1440 1440 1440 1440 1200 Vaso del num 8
Vaso unicel Num 12 1440 1440 1440 1440 1920 1920 1440 1440 1440 1440 1440 1200 Vaso unicel Num 12
Sopa de codo 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 408 Sopa de codo
Arroz por bulto 280 280 280 840 280 280 280 280 280 280 280 280 Arroz por bulto
Zucaritas de 300 grs 3500 3500 3500 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 Zucaritas de 300 grs
bulto de azucar 390 390 780 780 780 780 780 780 780 780 780 780 bulto de azucar
Atun Dolores 1380 1380 1150 1150 1150 1150 1150 1150 1150 1150 1150 1150 Atun Dolores
Spaghetti 272 272 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 Spaghetti
macarron 140 140 210 210 210 210 210 210 210 210 210 210 macarron
Veladora vaso ecológico 185 185 555 555 555 555 555 555 555 555 555 555 Veladora vaso ecológico
veladora vaso limonero 198 198 594 594 990 594 594 594 594 990 594 594 veladora vaso limonero
veladora vaso ecológico surtido 150 150 450 450 750 450 450 450 450 750 450 450 veladora vaso ecológico surtido
veladora luxor 210 210 210 630 1050 630 630 630 630 1050 630 630 veladora luxor
veladora vaso gloria 140 140 280 280 700 280 280 280 280 700 280 280 veladora vaso gloria
Suavitel libre enjuage 90 90 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 Suavitel libre enjuage
Savizante dawny 150 150 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 Savizante dawny
Sopa Maruchan 120 120 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 Sopa Maruchan
choco ibarra 486 486 486 486 486 486 486 486 486 486 486 486 choco ibarra
Salsa valentina 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 Salsa valentina
salsa pony picante 160 160 320 320 320 480 480 480 480 480 480 480 salsa pony picante
Aceite capullo 480 480 640 640 800 800 800 800 800 800 800 800 Aceite capullo
toallas naturella 540 540 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 toallas naturella
Toallas naturella con alas 540 540 720 720 720 720 720 720 720 720 720 720 Toallas naturella con alas
Champu caprice Herbal 640 640 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 Champu caprice Herbal
Navajas presto Barba 177 177 885 885 885 885 885 885 885 885 885 885 Navajas presto Barba
sal la fina 176 176 176 176 176 176 176 176 176 176 176 176 sal la fina
charola de cerveza modelo 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 950 charola de cerveza modelo
Corona familiar 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 Corona familiar
Caja de Coca Cola vidrio 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 896 Coca Cola vidrio
Coca cola de 2.5 litros 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 1239 Coca cola de 2.5 litros
Coca Cola 2 litros 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 1029 Coca Cola 2 litros
Coca cola litro 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 Coca cola litro
coca cola 600 ml 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 1491 coca cola 600 ml
Coca cola lata 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 1190 Coca cola lata
Pepsi cola plástico 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 910 Pepsi cola plástico
Pepsi cola de lata 854 854 854 854 854 854 854 854 854 854 854 854 Pepsi cola de lata
Cigarro marlboro 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 1290 Cigarro marlboro
marlboro blanco 860 860 860 860 860 860 860 860 860 860 860 860 marlboro blanco
Cigarros raleigh 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 Cigarros raleigh
Cigarros Boots 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 Cigarros Boots
Cigarros Salem 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 1320 Cigarros Salem
Jamon Swan 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 Jamon Swan
Salchicha San Rafael 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 Salchicha San Rafael
Queso 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 1780 Queso

TOTALES 62,130 62,278 74,069 78,567 81,837 80,391 79,091 79,091 79,091 80,627 76,479 76,579
TOTALES UNITARIAS
e f m a m j j a s o n d
PRECIO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

12 48 48 48 72 72 72 72 72 72 72 72 72
12 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
12 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
20 80 80 80 80 80 60 60 60 60 60 60 60
20 80 80 80 120 120 120 120 120 120 120 120 120
20 80 80 80 160 160 160 160 160 160 160 160 160
50 200 200 200 300 300 300 300 300 300 300 300 300
16 64 64 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96
18 72 72 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108
36 144 144 216 216 216 216 216 216 216 216 216 216
16 64 64 96 96 96 96 96 96 96 96 96 96
18 72 72 108 144 144 144 144 144 144 144 144 144
40 160 160 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240
10 40 40 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
16 96 96 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128
40 240 240 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320
25 150 150 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
25 100 100 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125
20 80 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
12 60 60 84 108 108 108 108 108 108 108 108 108
12 60 60 84 108 108 108 108 108 108 108 108 108
24 144 144 192 192 192 192 192 192 192 192 72 72
24 72 72 96 120 120 120 120 120 120 120 72 72
12 48 48 84 84 84 84 84 84 84 84 48 48
12 24 36 48 48 48 48 48 48 48 48 12 12
12 96 96 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
48 192 192 240 336 336 336 240 240 240 240 240 336
20 140 140 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160
20 140 140 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160
40 240 240 240 280 280 280 240 240 240 240 240 200
40 240 240 240 320 320 320 240 240 240 240 240 200
20 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
24 240 240 240 288 288 288 288 288 288 288 288 288
50 50 50 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
40 240 240 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
20 80 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
20 40 40 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
12 12 12 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
12 12 12 36 60 60 36 36 36 36 60 36 36
12 12 12 36 60 60 36 36 36 36 60 36 36
18 18 18 18 90 90 54 54 54 54 90 54 54
12 12 12 24 60 60 24 24 24 24 60 24 24
24 24 24 72 72 72 72 72 72 72 72 72 72
12 12 12 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
12 24 24 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36
24 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48
 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
24 24 24 24 48 48 72 72 72 72 72 72 72
12 36 36 48 60 60 60 60 60 60 60 60 60
10 60 60 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
10 60 60 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
12 48 48 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
24 24 24 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
25 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125
24 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120
12 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
24 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168
6 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42 42
9 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63
12 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
12 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84
24 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168
24 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168
24 72 72 72 72 72 72 72 72 72 72 72 72
10 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
10 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
10 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
10 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30
1 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
1 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
1 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
5940 5952 7089 7897 7897 7781 7565 7565 7565 7685 7325

unidades vendidas PRESUPUESTO DE INGRESOS

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic producto precio venta 1 2

38.4 38.4 38.4 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 Cloro blanco 1 litro 12 pzas 8.5 326.4 326.4
de 1/2 l con 12 botellas 38.4 38.4 38.4 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 Cloro blanco de 1/2 l con 12 botellas 8 307.2 307.2
38.4 15 20 43.2 50 50 50 50 50 50 50 50 cloro Azul 1 L 9 345.6 135
64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 64 Cloro azul de 1/2 L 12 768 768
64 64 64 102 102 102 102 102 102 102 102 102 Ariel de 1 Kg 26 1664 1664
64 100 100 160 160 160 160 160 160 160 160 160 ariel de 1/2 Kg 20 1280 2000
160 160 160 210 255 255 255 255 255 255 255 255 Ariel de 1/4 Kg 10 1600 1600
51.2 51.2 51.2 96 96 96 96 96 96 96 96 96 Detergente ace Kg 25 1280 1280
57.6 90 90 96 96 96 96 96 96 96 96 96 Detergente Ace de 1/2 kg 23 1324.8 2070
115.2 115.2 50 172.8 172.8 172.8 172.8 172.8 172.8 172.8 172.8 172.8 Detergente ACE 1/4 15 1728 1728
51.2 51.2 56 96 96 96 96 96 96 96 96 96 Detergente foca 1 Kg 20 1024 1024
57.6 57.6 50 144 144 144 144 144 144 144 144 144 Foca de 1/2 Kg 20 1152 1152
128 128 120 192 192 192 192 192 192 192 192 192 Foca de 1/4 13 1664 1664
32 32 35 60 60 60 60 60 60 60 60 60 detergente de 1 Kg Roma 20 640 640
76.8 76.8 70 128 128 128 128 128 128 128 128 128 Jabon Roma de 1/2 Kg 12 921.6 921.6
192 192 150 272 272 272 272 272 272 272 272 272 Jabon Roma de 1/4 14 2688 2688
120 120 125 200 200 200 200 200 200 200 200 200 Jabón Zote de lavanderia 20 2400 2400
80 80 120 125 125 125 125 125 125 125 125 125 Jabon 1 2 3 18 1440 1440
64 64 90 85 85 85 85 85 85 85 85 85 Jabón Leon 17 1088 1088
 48 60 84 108 108 108 108 108 108 108 108 108 Leche alpura 15 720 900
48 60 84 108 108 108 108 108 108 108 108 108 Leche Lala 15 720 900
115.2 115.2 90 120 120 120 120 120 120 120 115.2 90 Jumex de lata 12 1382.4 1382.4
57.6 57.6 80 120 120 120 120 120 120 120 57.6 57.6 Jugo del valle lata 16 921.6 921.6
38.4 38.4 65 80 80 80 80 80 80 80 38.4 38.4 Gatorade 12 460.8 460.8
19.2 19.2 18 30 30 30 30 30 30 30 30 30 kermato 20 384 384
76.8 72.96 63 75.6 63 63 67.2 67.2 67.2 67.2 63 63 Servilleta chef 500 piezas 25 1920 1824
173 154 192 302 302 302 216 216 216 216 216 302 Servilleta de 125 hojas 16 2764.8 2457.6
126 112 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 Papel l higienico pétalo 14 1764 1568
126 126 144 144 144 144 144 144 144 144 144 144 papel charmin 14 1764 1764
216 216 216 252 252 252 252 216 216 216 216 216 Vaso del num 8 14 3024 3024
216 216 216 256 256 256 216 216 216 216 216 256 Vaso unicel Num 12 15 3240 3240
108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 Sopa de codo 5 540 540
45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 Arroz por bulto 18 810 810
216 216 216 274 274 274 274 274 274 274 274 274 Zucaritas de 300 grs 20 4320 4320
45 45 45 95 95 95 95 95 95 95 95 95 bulto de azucar 16 720 720
36 36 36 190 190 190 190 190 190 190 190 190 Atun Dolores 20 720 720
72 72 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 Spaghetti 10 720 720
36 36 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 macarron 10 360 360
36 32 28.8 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 Veladora vaso ecológico 24 864 768
10.8 9.6 28.8 57 57 28.8 28.8 28.8 28.8 57 57 57 veladora vaso limonero 18 194.4 172.8
so ecológico surtido 10.8 9.6 28.8 57 57 28.8 28.8 28.8 28.8 57 28.8 28.8 veladora vaso ecológico surtido 20 216 192
16.2 10.8 10.8 85.5 72 43.2 43.2 43.2 43.2 72 43.2 43.2 veladora luxor 48 777.6 518.4
9.6 9.6 19.2 57 48 21.6 21.6 21.6 21.6 48 21.6 21.6 veladora vaso gloria 18 172.8 172.8
19.2 19.2 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 68.4 Suavitel libre enjuage 24 460.8 460.8
9.6 9.6 34.2 34.2 32.4 32.4 32.4 32.4 32.4 32.4 32.4 32.4 Savizante dawny 30 288 288
19.2 19.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 34.2 Sopa Maruchan 32 614.4 614.4
38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 38.4 choco ibarra 28 1075.2 1075.2
19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 Salsa valentina 12 230.4 230.4
19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 salsa pony picante 16 307.2 307.2
28.8 28.8 45.6 54 54 54 54 54 54 54 54 54 Aceite capullo 35 1008 1008
19.2 19.2 22.8 22.8 22.8 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 57.6 toallas naturella 24 460.8 460.8
48 48 76 76 76 76 76 76 76 76 76 76 Toallas naturella con alas 28 1344 1344
38.4 38.4 57 57 57 57 57 57 57 57 57 57 Champu caprice Herbal 32 1228.8 1228.8
19.2 19.2 114 114 114 114 114 114 114 114 114 114 Navajas presto Barba 20 384 384
19.2 19.2 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 23.75 sal la fina 10 192 192
106.25 106.25 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 112.5 charola de cerveza modelo 18 1912.5 1912.5
108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 Corona familiar 20 2160 2160
67.2 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 79.8 Coca Cola vidrio 14 940.8 1117.2
117.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 Coca cola de 2.5 litros 21 2469.6 3351.6
29.4 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 39.9 Coca Cola 2 litros 21 617.4 837.9
44.1 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 59.85 Coca cola litro 12 529.2 718.2
58.8 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 coca cola 600 ml 9 529.2 680.4
58.8 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 75.6 Coca cola lata 9 529.2 680.4
117.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 Pepsi cola plástico 10 1176 1596
117.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 159.6 Pepsi cola de lata 8 940.8 1276.8
12 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 Cigarro marlboro 30 360 480
15 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 marlboro blanco 30 450 810
15 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 Cigarros raleigh 30 450 810
15 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 Cigarros Boots 30 450 810
15 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 Cigarros Salem 30 450 810
6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 6.4 Jamon Swan 3 19.2 19.2
5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 Sanchicha San Rafael 30 168 168
16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 Queso 80 1280 1280
6836.6
Total 76,147.50 80848.4
1 2
 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

326.4 489.6 489.6 489.6 489.6 489.6 489.6 489.6 489.6 489.6
307.2 345.6 345.6 345.6 345.6 345.6 345.6 345.6 345.6 345.6
180 388.8 450 450 450 450 450 450 450 450
768 768 768 768 768 768 768 768 768 768
1664 2652 2652 2652 2652 2652 2652 2652 2652 2652
2000 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200
1600 2100 2550 2550 2550 2550 2550 2550 2550 2550
1280 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400
2070 2208 2208 2208 2208 2208 2208 2208 2208 2208
750 2592 2592 2592 2592 2592 2592 2592 2592 2592
1120 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920
1000 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880
1560 2496 2496 2496 2496 2496 2496 2496 2496 2496
700 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
840 1536 1536 1536 1536 1536 1536 1536 1536 1536
2100 3808 3808 3808 3808 3808 3808 3808 3808 3808
2500 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
2160 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250
1530 1445 1445 1445 1445 1445 1445 1445 1445 1445
 1260 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620
1260 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620 1620
1080 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1382.4 1080
1280 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 921.6 921.6
780 960 960 960 960 960 960 960 460.8 460.8
360 600 600 600 600 600 600 600 600 600
1575 1890 1575 1575 1680 1680 1680 1680 1575 1575
3072 4838.4 4838.4 4838.4 3456 3456 3456 3456 3456 4838.4
2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
3024 3528 3528 3528 3528 3024 3024 3024 3024 3024
3240 3840 3840 3840 3240 3240 3240 3240 3240 3840
540 540 540 540 540 540 540 540 540 540
810 810 810 810 810 810 810 810 810 810
4320 5472 5472 5472 5472 5472 5472 5472 5472 5472
720 1520 1520 1520 1520 1520 1520 1520 1520 1520
720 3800 3800 3800 3800 3800 3800 3800 3800 3800
1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600
480 480 480 480 480 480 480 480 480 480
691.2 820.8 820.8 820.8 820.8 820.8 820.8 820.8 820.8 820.8
518.4 1026 1026 518.4 518.4 518.4 518.4 1026 1026 1026
576 1140 1140 576 576 576 576 1140 576 576
518.4 4104 3456 2073.6 2073.6 2073.6 2073.6 3456 2073.6 2073.6
345.6 1026 864 388.8 388.8 388.8 388.8 864 388.8 388.8
1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6 1641.6
1026 1026 972 972 972 972 972 972 972 972
1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4 1094.4
1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2 1075.2
230.4 230.4 230.4 230.4 230.4 230.4 230.4 230.4 230.4 230.4
307.2 307.2 307.2 307.2 307.2 307.2 307.2 307.2 307.2 307.2
1596 1890 1890 1890 1890 1890 1890 1890 1890 1890
547.2 547.2 547.2 1382.4 1382.4 1382.4 1382.4 1382.4 1382.4 1382.4
2128 2128 2128 2128 2128 2128 2128 2128 2128 2128
1824 1824 1824 1824 1824 1824 1824 1824 1824 1824
2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280
237.5 237.5 237.5 237.5 237.5 237.5 237.5 237.5 237.5 237.5
2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025 2025
2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160 2160
1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2 1117.2
3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6 3351.6
837.9 837.9 837.9 837.9 837.9 837.9 837.9 837.9 837.9 837.9
718.2 718.2 718.2 718.2 718.2 718.2 718.2 718.2 718.2 718.2
680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4
680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4 680.4
1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596 1596
1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8 1276.8
480 480 480 480 480 480 480 480 480 480
810 810 810 810 810 810 810 810 810 810
810 810 810 810 810 810 810 810 810 810
810 810 810 810 810 810 810 810 810 810
810 810 810 810 810 810 810 810 810 810
19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2 19.2
168 168 168 168 168 168 168 168 168 168
1280 1280 1280 1280 1280 1280 1280 1280 1280 1280

90876.4 121218.4 120550.6 118456.6 116579.2 75417.8 116075.2 119004.4 114922.6 116602.6
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1,266,699.70
910,230.00

356,469.70
 Capitalde trabajo
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL

Ingresos por ventas 76,148 80,848 90,876 121,218 120,551 118,457 116,579 75,418 116,075 119,004 114,923 116,603 1,266,700
76,149 80,850 90,879 121,222 120,556 118,463 116,586 75,426 116,084 119,014 114,934 116,603 1,266,700
Costos variables
Compra de bolsas 300 300 300 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,700
compra de mercancia 62,130 62,278 74,069 78,567 81,837 80,391 79,091 79,091 79,091 80,627 76,479 76,579 910,230
total c.v 62,430 62,578 74,369 78,767 82,037 80,591 79,291 79,291 79,291 80,827 76,679 76,779 912,930
Costos Fijos
Mantenimiento local 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
pago de luz 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Contabilidad 217 217 217 217 217 217 217 217 217 217 217 217 2,600
Gastos administrativos 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
Agua 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 167 2,000
Papeleria 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Transporte de mesas y - - - - - - - - - - - - -
salarios 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 8,167 98,000
total de costos fijos 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 10,550 126,600
Costos totales de ope 72,980 73,128 84,919 89,317 92,587 91,141 89,841 89,841 89,841 91,377 87,229 87,329 1,039,530

fllujo 3,169 - 10,550 5,960 31,905 27,969 27,322 26,745 - 14,415 26,243 27,637 27,705 29,274
flujo acumulado 3,169 - 7,382 - 1,421 30,484 58,453 85,774 112,520 98,104 138,763 166,400 194,105 223,379

EGRESOS INGRESOS
concepto año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 concepto año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10
Costos Fijos
Mantenimiento local 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Pago de luz 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 Ingresos por 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700
Contabilidad 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 2,600 Total 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700
Administración 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
Agua 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
papeleria 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Salarios 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000 98,000
- - - - - - - - - -
total de c.f. 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600
costos variables

mercancia 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230 910,230
bolsas 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700
Total de C.V 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930

Total de costos de oper 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530 1,039,530
 TABLA AMORTIZACION

AÑO SALDO INICIAL interes 6% PAGO SALDO FINAL PAGO TOTAL

0 400,000 $400,000.00 0.00
1 400,000 $24,000.00 80,000 $320,000.00 104000.00
2 320,000 $19,200.00 80,000 $240,000.00 99200.00
3 240,000 $14,400.00 80,000 $160,000.00 94400.00
4 160,000 $9,600.00 80,000 $80,000.00 89600.00
5 80,000 $4,800.00 80,000 $0.00 84800.00
72,000 400,000 472000.00
 DEPRECIACIONES
CONCEPTO VALOR TASA ANUAL DEPRECIACION TASA VALOR RESIDUAL
CAMARA DE 3 PUERTAS JUMBO 120,200.00 10.00% 12,020.00 10.00% 12,020.00
CONGELADOR 15,000.00 10.00% 1,500.00 10.00% 1,500.00
BASCULA ELECTRONICA CAP. PARA 30 KG MARCA KINGSHIP 4,800.00 10.00% 480.00 10.00% 480.00
REBANADORA DE JAMON 25 CM 8,000.00 10.00% 800.00 10.00% 800.00
REMODELACION DEL LOCAL 223,000.00 10.00% 22,300.00 10.00% 22,300.00
LOCAL 222,000.00 10.00% 22,200.00 10.00% 22,200.00
RAYADOR DE QUESO 14,000.00 10.00% 1,400.00 10.00% 1,400.00
MODULO DE COBRO 15,000.00 10.00% 1,500.00 10.00% 1,500.00
TOTAL 622,000.00 80.00% 62,200.00 80.00% 62,200.00
PRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOS

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS
SALARIO 98000 98000 98000 98000 98000
RENTA 3000 3000 3000 3000 3000
LUZ 12000 12000 12000 12000 12000
AGUA POTABLE 2000 2000 2000 2000 2000
PAPELERIA 6000 6000 6000 6000 6000
ADMINISTRACION 3000 3000 3000 3000 3000
CONTABILIDAD 2600 2600 2600 2600 2600
SUBTOTAL 126,600.0 126,600.0 126,600.0 126,600.0 126,600.0

COSTOS VARIABLES
COMPRA DE ABARROTES 910,230.0 910,230.0 910,230.0 910,230.0 910,230.0
BOLSAS 2,700.0 2,700.0 2,700.0 2,700.0 2,700.0
SUBTOTAL 912,930.0 912,930.0 912,930.0 912,930.0 912,930.0
TOTAL 1,039,530.00 1,039,530.00 1,039,530.00 1,039,530.00 1,039,530.00
 PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTA DE ABARROTES 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70

TOTAL DE INGRESOS 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70 1,266,699.70
ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO/PERIODO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

VENTAS:
VENTAS 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700

TOTAL INGRESOS $1,266,699.70 $1,266,699.70 $1,266,699.70 $1,266,699.70 $1,266,699.70

Mantenimiento local 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

Pago de luz $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00
Contabilidad $2,600.00 $2,600.00 $2,600.00 $2,600.00 $2,600.00
Agua $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00
papeleria $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00
Salarios $98,000.00 $98,000.00 $98,000.00 $98,000.00 $98,000.00
mercancia $910,230.00 $910,230.00 $910,230.00 $910,230.00 $910,230.00
bolsas $2,700.00 $2,700.00 $2,700.00 $2,700.00 $2,700.00

TOTAL COSTOS $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00

TOTAL DE COSTOS $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00 $1,039,530.00

UTILIDAD $227,169.70 $227,169.70 $227,169.70 $227,169.70 $227,169.70

REPARTO DE UTILIDADES 45434 75723 75723 75723 75723

 EVALUACION FINANCIERA
FLUJO NETO DE EFECTIVO

Años Ingresos Egresos Inversion Fija y Valor Flujo Neto

Totales Totales Diferida Inicial Residual de Efectivo
0 637,000.00 -637,000.00
1 1,266,699.70 1,039,530.00 227,169.70
2 1,266,699.70 1,039,530.00 227,169.70
3 1,266,699.70 1,039,530.00 227,169.70
4 1,266,699.70 1,039,530.00 227,169.70
5 1,266,699.70 1,039,530.00 1,500.00 228,669.70

6,333,498.50 5,197,650.00 637,000.00 1,500.00 500,348.50

RELACION BENEFICIO/COSTO
Años Ingresos Factor de Ingresos Egresos Factor de Egresos flujo neto
Totales Actualización Actualizados Totales Actualización Actualizados actualizado
0 0 1.00000 637,000.00 1.00000 637,000.00 -637,000.00
1 1,266,699.70 0.90909 1,151,545.18 1,039,530.00 0.90909 945,027.27 206,517.91
2 1,266,699.70 0.82645 1,046,859.26 1,039,530.00 0.82645 859,115.70 187,743.55
3 1,266,699.70 0.75131 951,690.23 1,039,530.00 0.75131 781,014.27 170,675.96
4 1,266,699.70 0.68301 865,172.94 1,039,530.00 0.68301 710,012.98 155,159.96
5 1,268,199.70 0.62092 787,452.24 1,039,530.00 0.62092 645,466.34 141,985.89

6,334,998.50 4,802,719.85 5,834,650.00 4,577,636.57

Relación Beneficio/Costo 4,802,719.85 1.05

4,577,636.57

TREMA 10.00% TREMA: Tasa de Rendimiento Minima Aceptable

CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO

Años Flujo Neto Tasa de Flujo Neto de Tasa de Flujo Neto de

de Efectivo Descuento Efect. Actualz Descuento Efect. Actualz
10.00% VAN 1 15.00% VAN 2

0 -637,000.00 1.00000 -637,000.00 1.00000 -637,000.00

1 227,169.70 0.90909 206,517.91 0.86957 197,538.87
2 227,169.70 0.82645 187,743.55 0.75614 171,772.93
3 227,169.70 0.75131 170,675.96 0.65752 149,367.77
4 227,169.70 0.68301 155,159.96 0.57175 129,885.01 Indicador Valor
5 228,669.70 0.62092 141,985.89 0.49718 113,689.25 TIR 21.27% SE ACEPTA
VAN $225,083.28 SE ACEPTA
500,348.50 225,083.28 125,253.83 B/C 1.05 SE ACEPTA

21,237.11
TIR = 21.27%
99,829.44
Tasas mas 5 Puntos %, según Inflacion esperada

T1 = Tasa menor 10.00%

T2 = Tasa mayor 15.00% TIR 21.27%

VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo 225,083.28
VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo 125,253.83

(VAN1*T2)-(VAN2*T1)
TIR
TIR
VAN1-(VAN2)
 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DEL CAPITAL
0 1 2 3 4 5
FLUJO ACT. - 637,000.00 206,517.91 187,743.55 170,675.96 155,159.96 141,985.89
SALDO - 637,000.00 - 430,482.09 - 242,738.54 - 72,062.58 83,097.38 225,083.28

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion
3.00 años
 BALANCE GENERAL
ACTIVOS: pasivos en ceros
a corto plazo
ACTIVO CIRCULANTE: prestamos bancarios 0
BANCOS 1,421.10 impuestos por pagar 0
INVENTARIOS etc.

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 1,421.10 CAPITAL CONTABLE:

resultado de ejercicios anteriore ya sea perdida o ganacia o en ceros
ACTIVO FIJO: CAPITAL SOCIAL (APORTACION DE 238,421.10 238,421.10
CAMARA DE 3 PUERTAS J 120,200.00
CONGELADOR 15,000.00 OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO FONAES):
BASCULA ELECTRONICA CA 4,800.00 Edificio u obra civil
REBANADORA DE JAMON 2 8,000.00 Equipo principal 400,000.00
REMODELACION DEL LOCA 223,000.00 Capital de trabajo -
LOCAL 222,000.00
AIRE MINI SPLIT 2 TON MARC 14,000.00
INSTALACION DEL MINI SOLIT 15,000.00
622,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO

ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion del proyecto 7,500.00
Constitucion de la sociedad - 400,000.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO 7,500.00

TOTAL ACTIVO 630,921.10 TOTAL PASIVO + CAPITAL 638,421.10

7500
7500
15000
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700 1,266,700

Costos Fijos 126,600 126,600 126,600 126,600 126,600
Costos Variables 912,930 912,930 912,930 912,930 912,930

Punto de Equilibrio en valor ($) 453,301 453,301 453,301 453,301 453,301

Punto de Equilibrio en porcentaje 36% 36% 36% 36% 36% Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas