jp yARG EL BOBARO™ Bogota, 11 de diciembre de 2018 Sefiores RECTORES DE INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEPARTAMENTALES DE CUNDINAMARCA 1 Ciudad. ASUNTO: ENTREGA INFORMACION FINANCIERA CUARTO TRIMESTRE 2018 Apreciados rectores (as) ‘Teniendo en cuenta que se acerca la fecha de entrega de informacién financiera correspondiente al cuarto trimestre de 2018, me permito efectuar las siguientes consideraciones a fin de garantizar que su Institucién’ Educativa reporte razonable y oportunamenté los informe’ financieros. Para la entrega del cuarto trimestré se tendra en cuenta lo siguiente: Y Dada la aplicacién de las nonttias iriternacionales de contabilidad a partir de esta vigencia, y en el marco de la ley 716 de 2001, el decreto reglamentario 1914 de 2003, la resolucién 119 de'la’ Contadurfa General de la Nacién y la Resolucién Administrativa 0088 de diciembre de 2009 expedida por el departamento de Cundiriamarca, La Direccién Administrativa y Financiera de la SEC se permite reiterar la tlecésidad que los ajustes a la informacién contable de las instituciones educativas se realice mediante el diligenciamiento de las fichas técnicas de depuracion contable, las cuales se deben entregar al profesional de la Direccién Administrativa y financiera asignado a su insti Y No seré posible dar prérrogas pata la entrega dé la informacién del cuarto trimestre por cuanto nos encontrarios condicionados a‘los tiempos establecidos por la Direccién General dé Contaduria dél ‘Departamento para la Secretaria de Educacién. . ¥ Por lo anterior El Rector, Pagador y Contador de las IED debéran toriar las acciones preventivas que permitan planear, elaborar, conciliar y presentar los informes en los tiempos establecidos por la SEC. aS Calle 26 51-53 Bogots D.C. | Sede Administrativa - Torre Educacién Piso 5. © & SECEDUCACION S¢X@X cuNDNAMARCA | Cédigo Postal: 11321 - Teléfono: 749 1310-1353 sek @ 5OR sae | Se Getic | warm cundinamarcagouco¥ Elplazo de entrega dela informacién financiera (2\Archivos en Excel) sera hasta maximo el dia 14 de enero de 2019 via correo electrénico institucional dirigido a cada tino de los profesionales de la Direccién Financiera y Administrativa de. la Secretaria de Educacién de Cundinamarca asignados asu IED. ¥ la IED debe obtener la ‘informacion correspondiente a Rendimientos Financieros y Gastos bancarios de diciembre de 2018 antes delaféchade 2 presentacién de los informes del trimestre 4/2018. V Se recuerda que la’IED debe eféctuar las validaciones respectivas a la concordancia entre él zeporte digital de Inventarios:(archivo de excel con Ia informacién de inventarios que se envia ala DAF) y Io reflejado en los Estados Financieros en el grupo'16 propiedad, planta y equipo. ¥ Cada Institucién Educativa Departamental recibir via correo electrénico el CGN2005_001.con los saldos iniciales al 1 de octubre de 2018 de acuerdo a la informacion, presentada por la misma al corte de 30 de septiembre de-2018, el presente‘ CGN2008_001 deberé ser diligenciado por la IED en lo correspondiente a las operaciones del cuarto trimestre. Y Por ninguna razén se debe modificar el Saldo inicial del CGN2008_001 que corresponde al saldo final a 30 de septiembre de 2018, tampoco insertar y eliminar celdas o modificar el formato. ¥ Cada Institucién Educativa Departamental recibir via correo electrénico las plantillas para ser diligenciadas con los datos de las ejecuciones presupuestales con.corte a diciembré 81 de 2018. Se deben utilizar las plantillas de ejecuciones que se envian con la presente comunicacién. VY Aunque al dia 14 de entero de 2019 cada IED haya remitido la informacion financiera via correo eléctrénico’ con los forrfiatos’ CGN2008_001, CGN2008_002 y las plantillas de la ejecucién presupuestal_activa y pasiva, posteriormente seran citados durante el mes de enero y febrero del afio 2019 para presentar los documentos en fisico y, debidamente firmados y levantar el acta de entrega. Se reitera que €s obligatorio diligenciar el formato CGN 2008_002 (cuentas reciprocas) en el archive que se debe entregar a mas tardar el dia 14 de enero de 2019. Por otra, es importante destacar que de acuerdo con la resolucién 097 de 2018 de la Contaduria General de la Nacién, los formatos CGN2008_001 y CGN2008_002 se deberén diligenciar en pesos colombianos. ESE® Calle 26 51-53 Bogots D.C. Sede Administrativa - Torre Educacién Piso 5. Cédigo Postal: 19321 ~ Teléfono: 749 1310-1353 @/CundiGob © @cuncinamarcaGob vwns;cundinamarca.govcoSila Institucion educativa fabrica algiin’producto para su comer¢ializacién deberé contar con permiso del Invima y registrar su costo en la contabilidad. Para el dia en que sean citados, ademés de la informacién anterior se deberé presentar los siguientes documentos de la IED: Y Buxiliares de Bancos en fisico correspondientes al cuarto trimestre de 3 2018. Y Extractos Bancarios originales en fisico. Y Saldos certificados de las cuentas bancarias. Y Conciliaciones Bancarias en fisico. Y Formatos de Ingresos y Egresos en fisico. Y Relacién de Descuentos en fisico, Y Copia de las declaraciones de retencién en la fuente correspondientes al cuarto trimestre de 2018 con sus respectivos soportes de pago. Y Pantallazo de los coritratos reportados en el Secop durante el cuarto trimestre de 2018. . Y Certificacién del informe CGN 01, documento que debe contener las firmas autégrafas del rector y el contador de la Instituciéri educativa en fisico. Y Formato CGN2008_01 y formato CGN2008_02 en archivo pdf con las firmas del rector y el contador los cuales seran enviadas pteviamente al correo electrénico del profesional de la Direccién Administrativa y finaniciera de la secretaria de Educacion asignado a su institucién. ¥ Formato de ejecucién activa y formato de ejecucién pasiva en archivo pdf con las firmas del rector y el pagador, los cuales serén enviadas. - previamente al correo electrénico del profesional de la. Direccién Administrativa y financiera de la secretaria de Educacion asignado a su institucién, Calle 26 #51-53 Bopoté 0.c « . Sede Administrative - Torre Gducacén Piso. ESET GBSECEOVCACION GQK amwrmmarer coc Posak a - Tletono: 749 10-1853, = @/CundiGob © @CundinamarcaGob ‘wvnicundinamarcagoveo