GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL

EMPRESA PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS

INTERNAS DEL SG – SST

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GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIAS
INTERNAS DEL SG – SST

EMPRESA
XXXXXX

ASESORÍA TÉCNICA Y METODOLÓGICA DE

CIUDAD XXXX
FECHA XXXX

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1. CONTENIDO
2. OBJETIVO.................................................................................................... 4
3. ALCANCE .................................................................................................... 4
4. RESPONSABLES ........................................................................................ 4
5. DEFINICIONES ............................................................................................ 4
6. PERIOCIDAD ............................................................................................... 6
7. PARTICIPANTES ......................................................................................... 6
8. METODOLOGIA Y PRESENTACION DE INFORMES ................................ 7
8.1 REALIZACION DE LAS AUDITORIAS .................................................. 7
8.2 GESTIÓN DE LOS HALLAZGOS.......................................................... 7
9. AUDITORIAS PREVIAS ............................................................................... 8
10. RESULTADOS DE LA AUDITORIA ............................................................. 8
11. DOCUMENTOS DE REFERENCIA ............................................................. 8
12. CONDICIONES GENERERALES ................................................................ 8
ANEXOS .......................................................................................................... 10

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Índice de Tablas

ANEXO 1 GUÍA DEL DIAGRAMA DE AUDITORIAS ........................................ 8

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2. OBJETIVO

Verificar y evaluar la conformidad en el cumplimiento de los requisitos legales

aplicables vigentes del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo
SG – SST de EMPRESA, por medio del proceso de auditorias internas.

3. ALCANCE

El alcance de este procedimiento tendrá en cuenta los siguientes aspectos:

- El Cumplimiento de la Política de Seguridad y Salud en el Trabajo

- Resultado de indicadores de estructura, proceso y resultado
- La participación de los Trabajadores
- El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas
- El mecanismo de Comunicación de los contenidos del Sistema de
Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), a los
trabajadores
- La gestión del cambio
- La consideración de la seguridad y salud en el trabajo en las nuevas
adquisiciones
- El alcance de la aplicación del Sistema de Gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo (SG SST), frente a los proveedores y contratistas
- La supervisión y medición de los resultados
- El proceso de Investigación de incidentes, accidentes de trabajo y
enfermedades laborales; y su efecto sobre el mejoramiento de la
seguridad y salud en el trabajo de la empresa
- El desarrollo del proceso de Auditoria
- La evaluación por parte de la Alta Dirección

4. RESPONSABLES

- Gerente HSE
- Coordinador HSE.
- Auditores Internos.
- Líderes de los procesos.

5. DEFINICIONES

Alcance de la auditoria: Extensión y límites de una auditoria. Para el sistema

de gestión el alcance de la auditoria puede incluir la definición de los criterios de
auditoría, procesos y/o áreas a auditar.

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Auditado: Macro proceso, proceso, procedimiento, servicio o requisito al que se

le aplica la auditoria. Para el sistema de gestión, el auditado se define de acuerdo
a la estructura de la auditoria programada.
Líder del equipo auditor: Persona que por su experiencia o conocimiento lidera
una auditoria. Tiene autonomía para preparar la ejecución de la auditoria,
conciliar con los auditados, liderar las reuniones de apertura y cierre de
auditorías, actuar en el esclarecimiento de eventuales dudas que surjan durante
la ejecución de la auditoría y en la solución de posibles problemas.
Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria.
Auditoria: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencia del cumplimiento de requisitos, por el cual se evalúa objetivamente la
medida en la cual se cumplen los criterios de auditoría.
Auditoria Complementaria: Es aquella que se programa teniendo en
consideración la importancia de los procesos, procedimientos, servicios o
requisitos y puede ser posterior a las auditorias ejecutadas.
Auditoria documental: Es aquella que se ejecuta realizando la verificación de
documentos donde se encuentra la información del cumplimiento de los criterios
de auditoría y no necesariamente requiere realizar una visita al auditado.
Auditoria extraordinaria: Es la auditoria que no se encuentra detallada en el
programa de auditorías, pero que es necesario realizar teniendo en cuenta el
desempeño del proceso, procedimiento, servicio o requisito.
Auditoria Ordinaria: Es la auditoria que se encuentra detallada en el programa
de auditorías y que es necesario realizar teniendo en cuenta el des empeño del
proceso, procedimiento, servicio o requisito
Competencia: Habilidad demostrada para aplicar conocimientos y aptitudes.
Conclusiones de la Auditoria: Resultado de una auditoria que proporciona el
equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoria y todos los hallazgos
de la misma.
Conformidad: Cumplimiento de un requisito.
Coordinador de Auditoría: Persona responsable de la gestión del programa de
Auditoría Interna, coordina las actividades de las auditorias y del Equipo Auditor,
es responsable de consolidar los resultados y controlar los registros.
Criterios de Auditoria: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos
utilizados como referencia en la verificación y sobre el cual se evalúa el
cumplimiento.
Equipo auditor: Persona o grupo de personas que llevan a cabo una auditoria.
El equipo auditor se conformará de acuerdo a la estructura de la auditoría
programada y puede incluir auditores, auditores en formación y/o expertos
técnicos si los requiere la auditoria. A un auditor del equipo se le designa como
líder del mismo.
Evaluación de la conformidad: Demostración del cumplimiento de los
requisitos especificados relativos al producto, proceso, sistema, persona u
organismo.

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Evidencia de la Auditoria: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra

información presentada por el auditado y/o recolectada para la verificación de los
criterios de auditoría.
Experto Técnico: Persona que suministra un conocimiento específico o
experiencia (relacionada con la Institución, proceso o actividad que va a ser
auditada) al equipo auditor.
Hallazgos de la Auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la
auditoria contra los criterios de auditoría. Definen la conformidad, no conformidad
u observaciones de los criterios de la auditoria.
No conformidad: Incumplimiento de un requisito.
Observación: Hallazgo con tendencia al incumplimiento de un requisito.
Cumplimiento parcial de un requisito.
Plan de Auditoria: Descripción de las actividades y de los detalles acordados
en una auditoria.
Programa de Auditoria: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un
periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
Requisito especificado: Necesidad o expectativa establecida.
Sistema de Gestión: Herramienta de gestión sistemática y transparente que
permite dirigir y evaluar el desempeño institucional, en términos de calidad y
satisfacción de los usuarios en la prestación de los servicios a cargo de las
entidades. Está enmarcado en los planes estratégicos y de desarrollo de tales
entidades.

6. PERIOCIDAD

Para la implementación de auditorías dentro de EMPRESA realizadas al

Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG SST), y Según lo
establecido en la normatividad colombiana aplicable vigente, se realizarán
anualmente.

7. PARTICIPANTES

En la implementación de auditorías realizadas al Sistema Gestión de Seguridad

y Salud en el Trabajo, se establece la participación de:

- Empleador
- Comité paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo / Vigía de
Seguridad y Salud en el Trabajo (Contemplar únicamente el que
aplica).
- Personal Interno de la entidad, el cual deberá ser ajeno al área de
Seguridad y Salud en el Trabajo.

6. DEFINICION DE IDONIEDAD

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La selección del personal auditor no implicará necesariamente aumento en la

planta de cargo existente, los auditores no deben auditar su propio trabajo; la
Auditoria Interna puede ser llevada a cabo por funcionarios de la organización
debidamente calificados como auditores internos.

Un Auditor Interno es calificado si cumple con las siguientes competencias

generales:

Educación Mínimo Bachiller.

Experiencia Un (1) año en la empresa y/o en empresas similares.
Mínimo 24 horas en Técnicas y principios de auditoria.
Formación Curso SENA de 50 horas en Sistema de Gestión de
Seguridad y salud en el Trabajo.
Planeación, Oportunidad, atención a prioridades,
Habilidades liderazgo, confidencialidad, comunicación concisa y
concreta.

Las habilidades de los Auditores internos serán evaluadas a través de la

evaluación de desempeño anual y serán un requisito para su selección.

Los Auditores Internos deben ser independientes de la función auditada, para

evitar conflictos de intereses.

8. METODOLOGIA Y PRESENTACION DE INFORMES

8.1 REALIZACION DE LAS AUDITORIAS

Las auditorias tendrán como mínimo las siguientes etapas:

- Reunión de inicio o apertura.

- Recolección de evidencias
- Análisis de las evidencias y determinación de hallazgos.
- Comunicación de los resultados de auditorías a la Alta Dirección o
quien delegue.
- Comunicación de las desviaciones a los dueños de proceso.
- En todos los casos se deberá dejar un registro de los hallazgos de la
auditoria.

8.2 GESTIÓN DE LOS HALLAZGOS

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Una vez determinados los hallazgos y notificados a los dueños de proceso y

participantes del Comité paritario de Seguridad y Salud en el trabajo, estos
deberán determinar los correctivos y las acciones correctivas a las que haya
lugar de manera coherente con el impacto de la magnitud, así mismo son los
responsables de tramitar y gestionar dichas acciones.

ANEXO 1 GUÍA DEL DIAGRAMA DE AUDITORIAS

9. AUDITORIAS PREVIAS

Al momento de realizar las auditorias del Sistema de Gestión de Seguridad y

Salud en el Trabajo (SG SST), Se tendrán en cuenta los resultados de las
auditorias anteriores frente a las acciones correctivas, preventivas o de mejora
de la empresa.

10. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

Los resultados de las auditorias serán comunicados a los responsables de

adelantar las medidas preventivas, correctivas y de mejora de la empresa.

11. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

Norma Técnica Colombiana NTC-GP1000

Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000
OHSAS NTC ISO 18001 Sistema de gestión en seguridad y salud ocupacional.
Requisitos.
Demás requisitos de normas aplicables al Sistema de Gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo

12. CONDICIONES GENERERALES

- La persona responsable de la gestión del programa de auditoría

interna debe garantizar y dejar evidencia, en el momento de la
selección de auditores, de la independencia de los mismos con el
auditado.
- Los hallazgos de la auditoria y las conclusiones deben referenciar las
evidencias de la auditoria.
- La persona responsable de la gestión del programa de auditoría
interna debe garantizar y definir claramente los criterios de selección
de los auditores de acuerdo al tipo de auditoría, norma a auditar,
proceso a auditar, y competencias necesarias para alcanzar los
objetivos de la auditoria.

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- En el caso de no estar presente el líder del proceso en la ejecución de

la auditoria, debe nombrar formalmente (físico o magnético) un
delegado.
- Las auditorías internas podrán ser realizadas por personal de la
empresa y/o externo, siempre y cuando tenga el perfil y la
competencia de acuerdo al sistema de gestión a evaluar y las normas
que va auditar.
- Los auditores propuestos son susceptibles de modificación cuando se
presenten dificultades para el desarrollo de la auditoría.
- Puede haber variación en las fechas programadas en el plan de
auditoría, previo acuerdo escrito entre auditados y auditores, en
donde se presente la justificación correspondiente. Dichos cambios
deben ser notificados a la persona responsable de la gestión del
programa de auditoría interna.
- Cada sistema de gestión será autónomo en la periodicidad de
realización de las auditorías internas y su aprobación.
- Se presentan dificultades para la aprobación de los informes de
auditoría interna por desacuerdo entre las partes, el Coordinador de
Auditoria debe realizar una revisión técnica para verificar el
cumplimiento de los criterios de auditoría y la evidencia presentada,
así como orientar a los auditados.

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