“LA PRUEBA INDICIARIA EN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS”

EXPOSITOR:
DR. MARCIAL ELOY PAUCAR CHAPPA
FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS
 PROGRAMA

1. ANÁLISIS DE VÍNCULOS, TEMPORAL, Y ESTRUCTURAL

2. GENERALIDADES Y MOMENTOS DE LA ACT. PROBATORIA

3. ACTIVIDAD PROBATORIA Y PARTES

4. SISTEMA DE VALORACIÓN DE PRUEBAS

5. ELEMENTOS DE LA PRUEBA INDICIARIA

6. LA PRUEBA INDICIARIA EN LAVADO DE ACTIVOS

7. LOS CONTRAINDICIOS EN ABSOLUCIÓN Y CONDENA

8. LOS INDICIOS DE LAVADO DE ACTIVOS -CORTE SUPREMA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
ANÁLISIS DE VÍNCULOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS HISTÓRICO
TEMPORAL
 ANÁLISIS HISTÓRICO TEMPORAL

1991 2002 2004 2007 2012

Art. 296-A y B LEY 27765 LEY 28355 DL. 986 DL. 1106
HISTÓRICO FÁCTICO
HISTÓRICO NORMATIVO
HISTÓRICO CRIMINOLÓGICO DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
 ANÁLISIS ESTRUCTURAL

JERARQUÍA ESTÁNDAR JERARQUÍA REGIONAL AGRUPACIÓN JERÁRQUICA

GRUPO CENTRAL RED CRIMINAL

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 TIPOLOGÍA 1: JERARQUÍA ESTÁNDAR

• UN SOLO LIDER
• JERARQUÍA CLARAMENTE DEFINIDA
• FUERTES SISTEMAS DE DISCIPLINA INTERNA
• CONOCIDA POR UN NOMBRE ESPECÍFICO
• FRECUENTEMENTE EXISTE UNA IDENTIDAD ÉTNICA O SOCIAL FUERTE
• VIOLENCIA ESENCIAL A SUS ACTIVIDADES
 TIPOLOGÍA 2: JERARQUÍA REGIONAL

• ESTRUCTURA DE UN SOLO LIDER

• LÍNEA DE COMANDO DEL CENTRO

• GRADO DE AUTONOMÍA A NIVEL REGIONAL
• DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA / REGIONAL
• ACTIVIDADES MÚLTIPLES
 TIPOLOGÍA 3: AGRUPACIÓN JERÁRQUICA
• CONSISTE DE UN CIERTO NÚMERO DE GRUPOS CRIMINALES
• ACUERDOS DE CONCEJO DE LOS REPRESENTANTES DE GRUPOS
• EL GRUPO PRINCIPAL TIENE IDENTIDAD MÁS FUERTE QUE LOS GRUPOS
 TIPOLOGÍA 4: GRUPO CENTRAL
• GRUPO CENTRAL RODEADO POR UNA RED FLEXIBLE
• NÚMERO LIMITADO DE INDIVIDUOS
• ESTRUCTURA HORIZONTAL ESTRECHAMENTE ORGANIZADA
• EL TAMAÑO PEQUEÑO MANTIENE LA DISCIPLINA INTERNA
• RARAMENTE TIENEN IDENTIDAD SOCIAL O ÉTNICA
• SOLO EN UN NÚMERO LIMITADO DE CASOS SE CONOCEN CON UN NOMBRE
ESPECÍFICO
 TIPOLOGÍA 5: RED CRIMINAL
• SON DEFINIDAS POR LAS ACTIVIDADES DE “INDIVIDUOS CLAVES”
• LA DISTINCIÓN EN LA RED ESTA DETERMINADA POR LOS CONTACTOS /
HABILIDADES
• LAS LEALTADES / LAZOS PERSONALES SON MÁS IMPORTANTES QUE LA
IDENTIDAD SOCIAL / ÉTNICA
• LAS CONEXIONES DE LA RED PERDURAN, LIGÁNDOSE A UNA SERIE DE
PROYECTOS DELICTIVOS
• BAJO PERFIL PÚBLICO – RARA VEZ CONOCIDOS POR UN NOMBRE
• LA RED ES REFORMADA CON LA SALIDA DE ALGÚN INDIVIDUO CLAVE
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
ANÁLISIS ESTRUCTURAL
PRINCIPALES CABECILLAS DE TRÁFICO
ILÍCITO DE DROGAS DETENIDOS
 SUBSUNCIÓN DE
IMPUTACIONES AL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS
 ESTRUCTURA DEL D. LEG. № 1106
NORMAS PENALES:
1. DELITO DE CONVERSIÓN Y TRANSFERENCIA.
2. DELITO DE OCULTAMIENTO Y TENENCIA.
3. DELITO DE TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO,
SALIDA DE DINERO O TÍTULOS VALORES. NUEVO

4. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
5. CIRCUNSTANCIAS ATENUANTES. NUEVO

6. DELITO DE OMISIÓN DE LA COMUNICACIÓN DE

OPERACIONES O TRANSACCIONES SOSPECHOSAS.
7. DELITO OMISIÓN DE REPORTE CULPOSO. NUEVO

8. DELITO REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD

DE SUMINISTRO DE INFORMACIÓN. NUEVO

9. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A

PERSONAS JURÍDICAS. NUEVO

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 5. ETAPAS Y SU IMPORTANCIA
1 COLOCACIÓN

Dinero
sucio
El dinero sucio
ingresa al sistema
Dinero
financiero
limpio Pago de “Y” a
empresa “X” con
falsa factura
2 INTERCALACIÓN

3 INTEGRACIÓN Transferencia
bancaria a
Compra de empresa “X”
bienes de lujo Préstamo
Inversiones a empresa “Y”
financieras,
industriales
Casinos, Transferencia
casas de electrónica a
cambio, sector banco off shore
turismo
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 ART. 1 .- ACTOS DE CONVERSIÓN
Y TRANSFERENCIA
“EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,
EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO LEY
CONOCE O PUEDE PRESUMIR, Y DIFICULTA LA 27765
IDENTIFICACIÓN DE SU ORIGEN, SU
INCAUTACIÓN O DECOMISO (...)”

NUEVO

“EL QUE CONVIERTE O TRANSFIERE DINERO, BIENES,

EFECTOS O GANANCIAS CUYO ORIGEN ILÍCITO
CONOCE O DEBÍA PRESUMIR, CON LA FINALIDAD
DE EVITAR LA IDENTIFICACIÓN DE SU ORIGEN,
SU INCAUTACIÓN O DECOMISO; SERÁ REPRIMIDO DL 1106
CON PENA PRIVATIVA DE LA LIBERTAD NO MENOR DE
8 NI MAYOR DE 15 AÑOS Y CON 120 A 350 DÍAS
MULTA”.
NUEVO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 TIPICIDAD OBJETIVA TIPICIDAD SUBJETIVA

SUJETO CONDUCTAS OBJETO DE ACCIÓN DOLO

ACTIVO TIPICAS DEL DELITO
EL CONVIERTA DINERO CUYO CONOCE
QUE
TRANSFIERA BIENES ORIGEN
DEBÍA
EFECTOS ILÍCITO PRESUMIR

GANANCIAS
TENDENCIA CON LA
INTERNA FINALIDAD
TRANSCENDENTE
DE EVITAR

IDENTIFICACIÓN
INCAUTACIÓN
DECOMISO
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
LA PRUEBA INDICIARIA
EN EL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS
 ACT. PROBATOR.
GENERALIDADES

1 QUAESTIO FACTI

SI EL HECHO FÁCTICO ESTÁ

DEBIDAMENTE PROBADO

IMPOSICIÓN DE JUICIO
SANCIÓN PREVIO
PENAL

SENTENCIA ABSOLUTORIA NO
DECLARA INEXISTENCIA DE
2 QUAESTIO JURIS
DELITO, UNA ENA FUNDADA SI
DECLARA QUE EL HECHO NO SI ESE HECHO PUEDE SUB-
CONSTITUYE DELITO SUMIRSE EN EL SUPUESTO DE
HECHO DEL TIPO PENAL

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 MOMENTOS DE LA
1 ACTIVIDAD
PRODUCCIÓN
LA CONFORMACIÓN DEL
PROBATORIA
CONJUNTO DE
ELEMENTOS DE JUICIO O
PRUEBAS

2
3 VALORACIÓN
MOMENTOS

3 DECISIÓN
SOBRE LOS HECHOS
PROBADOS

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 PRUEBA
ACTIVIDAD DE OFICIO
PROBATORIA MINISTERIO
Y PARTES PÚBLICO

PRUEBA
EN EL ACTIVIDAD CONVENCER JUICIO
PROCESO PROCESAL AL JUEZ ORAL
PENAL HECHOS AFIRMADOS

DEMÁS
SUJETOS
PROCESALES
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 SISTEMAS DE
VALORACIÓN DE PRUEBAS
DE PRUEBA
LEGAL O
TASADA MOTIVACIÓN
CÓDIGO DE ENJUICIAMIENTO
PENAL DE 1863 ÍNTIMA
CONVICCIÓN
REGLAS LÓGICA

SISTEMAS
DE LIBRE LIBRE MÁXIMAS DE LA
CONVICCIÓN CONVICCIÓN EXPERIENCIA
O SANA CRÍTICA
CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS CONOCIMIENTO
PENALES DE 1940, ART. 283° CRITERIO DE CONCIENCIA
CIENTÍFICO

NORMAS
MOTIVACIÓN
GENERALES
DE LIBRE
VALORACIÓN NORMAS
ESPECÍFICAS
NUEVO CÓDIGO PROCESAL
PENAL REGLAS EXTRA-
JURÍDICAS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA VALORACIÓN RACIONAL
 ELEMENTOS DE LA
PRUEBA INDICIARIA

ELEMENTOS

INDICIO HECHO PRESUMIDO NEXO

O HECHO BASE DE O CONCLUSIÓN O RELACIÓN CAUSAL
LA PRESUNCIÓN
“EL ACUSADO ERA EM- “TODOS LOS EMPRESA-RIOS “AL HABERSE DETENIDO
PRESARIO AL MOMENTO SABEN QUE NO SE PUEDE AL ACUSADO CON 500 MIL
DE LOS HECHOS” LLEVAR MÁS DE 30 MIL DÓLARES EN EFECTIVO,
DÓLARES EN EFECTIVO” PODEMOS INFERIR QUE
HA QUERIDO OCULTAR EL
“EL ACUSADO CONOCÍA DINERO PORQUE SABÍA
DICHA PROHIBICIÓN” QUE ESTABA PROHIBIDO”
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
LA PRUEBA INDICIARIA PERICIAS ESPECIALIZADAS

EN LAVADO DE ACTIVOS TÉCNICAS ESPECIALES INVEST.

COOPERACIÓN JUDICIAL INTER.
COMPLEJA
CANTIDAD DE INFORMACIÓN

ACTIVIDADES ILÍCITAS PREVIAS

CONECTIVA EXISTENCIA ORG. CRIMINAL

PRUEBA TRASLADADA
CARACTE-
RÍSTICAS
CONVENCIÓN DE PALERMO

NORMATIVIZADA ART. 296-A Y B, LEY 27765, DL 1106

6TA D.C.T.F. LEY 28306 (ADMINIST)

TIPOLOGÍAS GAFI (FATF) GAFISUD

ESTANDARIZADA 100 CASOS DEL GRUPO EGMONT

TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA SEÑALES DE ALERTA

 -OPERACIONES DOCUMENTADAS Y CONTABILIZA-
1 CONTAB.
DAS EN LA EMPRESA.

2 -LA TRANSFERENCIA SE COMUNICÓ AL ENTE

PÚBLIC. REGULADOR Y SE PUBLICÓ EN DIARIO OFICIAL.

3 -SE UTILIZÓ SISTEMA FINANCIERO ADECUADA-

SIST. FIN. MENTE.

-SUS EMPRESAS TIENEN DEUDAS CON EL

4 JUSTIF. SISTEMA FINANCIERO PARA CONSTRUCCIÓN DE
CONTRAINDICIOS AMPLIACIÓN.
ABSOLUCIÓN
5 FLUJO -FLUIDO DE INGRESOS ACORDE A SU GIRO.

6 OPERAT.
-INFORME PERICIAL ACREDITA QUE EMPRESAS
ESTABAN OPERATIVAS.

7 -EL VALOR DE LAS TRANSFERENCIAS ERAN

TASAC. RAZONABLES.

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 1 PERFIL -CORTA EDAD Y SEPARADO DE LA FFAA.

2 -A LA MUERTE DEL PADRE NO HUBO SEGURO NI

FUENTE INDEMNIZACIÓN.

-UTILIDADES DEL COBRO DE SEGURO POR

3 JUSTIF. ACCIDENTE CONSECUENCIA DE ACCIONES
TERRORISTAS SIN SUSTENTO.

-PERICIA NO TIENE VALOR PORQUE NO ACREDITA

4 JUSTIF.
CONTRAINDICIOS CON DOCUMENTOS APORTE DE CAPITAL INICIAL
CONDENATORIO DE SOCIOS.

5 PERFIL
-MADRE VIUDA CON PENSIÓN EXIGUA NO PODÍA
APORTAR S/.800,000.00.

-COMPRA DE PRIMERA AVIONETA NO TIENE

6 JUSTIF. SUSTENTO.

7 PERFIL -NO TENÍA TRABAJO FIJO NI ESTABLE.

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 JURISPRUDENCIA
PRUEBA INDICIARIA
EN LAVADO DE ACTIVOS
INDICIOS CORTE SUPREMA

PRUEBA INDICIARIA
LAVADO DE ACTIVOS

APORTES EXPERIENCIA EVOLUCIÓN

CRIMINOLÓGICOS CRIMINALÍSTICA DOCTRINA JURISP

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

INDICIOS CORTE SUPREMA DINÁMICA DE LAS
TRANSMISIONES Y
MANEJO DE DINERO
INCREMENTO INUSUAL 2
DEL PATRIMONIO DEL
IMPUTADO
1

ACUERDO
PLENARIO
№3-2010/CJ-
VÍNCULO O CONEXIÓN 3
116
CON ACTIVIDADES INSUFICIENCIA
DELICTIVAS DE NEGOCIOS
5 LÍCITOS

4 AUSENCIA DE UNA
EXPLICACIÓN RAZONABLE
DEL IMPUTADO
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INCREMENTO PATRIONIAL
INDICIOS CORTE SUPREMA COMPRA DE BIENES
CUYO VALOR ES
ADQUISICIÓN DE ABONADO POR
2
BIENES SIN TERCERA PERSONA
JUSTIFICAR
INGRESOS 1

TRANSACCIONES
INCREMENTO
DE BIENES
INUSUAL
INCREMENTO INCOMPATIBLES
PATRIMONIO EN RELACIÓN A
COMO PERSONA
NATURAL Y COMO SU ACTIVIDAD
3
PERSONA JURÍDICA 5

4
PERICIA CONTABLE Y
FINANCIERA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
CÁRTELES COLOMBIANOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 ANÁLISIS 1
PATRIMONIAL
2
CAPAS DE FLUJO

PLANOS TEMPORALES
 PERICIA CONTABLE
1 OBJETIVOS 2 PAUTAS

PERSONAS PERSONAS VARIABLES ANÁLISIS

NATURALES JURÍDICAS IMPORTANTES CONTRASTE

INVESTIGADOS NACIONALES PERIODO DECLARACIONES

FAMILIARES EXTRANJERO SIN REGISTRO OTRAS FUENTES

AMISTADES EMPRESAS CAPITAL INICIAL INSPECCIONES

PROFESIONALES LOCALES INGRESOS VEROSIMILITUD

CUENTAS CUENTAS EGRESOS AMPLIACIÓN

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DINÁMICA ECONÓMICA
INDICIOS CORTE SUPREMA USO DE CUENTAS EN
PAÍSES DIFERENTES
MANEJO DE DINERO AL DE RESIDENCIA:
2
EN EFECTIVO EN “PARAÍSOS
GRANDES FISCALES”
CANTIDADES: 1
“TRANSPORTE”

DINÁMICA OPERACIONES
TESTAFERROS Y ECONÓMICA “EXTRAÑAS” A
USO DE TERCEROS LAS PRÁCTICAS
SIN RELACIÓN COMERCIALES
COMERCIAL 3
5

4 CONSTITUCIÓN DE
DIFERENTES PERSONAS
JURÍDICAS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 MODALIDADES DE UTILIZACIÓN DE
PERSONAS JURÍDICAS

1 GRUPO DE
ACCIÓN
FINANCIERA
INTERNACIONAL
ENTIDAD 2 GRUPO
INTERGUBERNAMENTAL EGMONT
AÑO 1989 TIPOLOGÍAS
“MONITOREAN AGRUPACIÓN DE LAS
IMPLEMENTACIÓN UNIDADES DE
NORMATIVA” INTELIGENCIA
FINANCIERA A NIVEL
3 MUNDIAL
UNIDAD DE
INTELIGENCIA
FINANCIERA DEL PERÚ
LEY N° 27693 – AÑO 2002 “SUPERVISAN
SUJETOS OBLIGADOS” DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

UTILIZACIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS DE LAS SOCIEDADES

COOPERATIVAS Y DE LAS ASOCIACIONES MUTUALES

REACTIVACIÓN DEL FLUJO FINANCIERO DE FONDOS

EN MUTUALES O COOPERATIVAS, CON PROBLEMAS
ECONÓMICO-FINANCIEROS GRAVES

INCONSISTENCIAS EN LA ASIGNACIÓN DE AYUDAS

ECONÓMICAS EN LAS MUTUALES O COOPERATIVAS

TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O

MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO

LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES COMERCIALES DE

ELEVADO MONTO, REALIZADO POR UNA CANTIDAD
IMPORTANTE DE VENDEDORES INSCRIPTOS EN EL
RÉGIMEN IMPOSITIVO MÁS BÁSICO

IMPORTANTES MOVIMIENTOS DE FONDOS

DEPOSITADOS EN CUENTAS DE TERCEROS, QUE
TRANSFORMADOS EN PRODUCTOS FINANCIEROS,
DIFICULTAN EL SEGUIMIENTO Y CONTROL
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 TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

CREACIÓN DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN PARA SER UTILIZADAS COMO

PUENTE PARA TRANSFERENCIAS DE DINERO

CIUDADANO EXTRANJERA EN EL PAÍS 1,

CONFORMA NUMEROSAS SOCIEDADES DE
INVERSIÓN CON CIUDADANOS DE SU MISMO PAÍS

EL DINERO QUE INGRESA VÍA EFECTIVO SALE

POSTERIORMENTE VÍA ORDEN DE PAGO HACIA EL
PAÍS DE ORIGEN

CLIENTE REALIZA TRANSACCIONES DE ALTOS

MONTOS EN EFECTIVO, SIN QUE SUS INGRESOS NI
ACTIVIDADES JUSTIFIQUEN DICHAS OPERACIONES

ENTIDAD BENEFICIARIA DE “VALES VISTAS” NO ES

SUJETA A FISCALIZACIÓN NI POSEE OBLIGACIÓN DE
REGISTRO EN LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO;
SU CAPITAL HA AUMENTADO CONSIDERABLEMENTE
DURANTE EL PERIODO DE LAS TRANSACCIONES,
NO HA REALIZADO INICIACIÓN DE ACTIVIDADES
ANTE LA AUTORIDAD TRIBUTARIA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 TIPOLOGÍAS REGIONALES 2010 GAFISUD

UTILIZACIÓN DE EMPRESAS DE FACHADA PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES

DE LAVADO DE ACTIVOS – PARAÍSOS FISCALES
GRUPO ECONÓMICO SITUADO EN PARAÍSOS
FISCALES

UNA ÚNICA PERSONA LO REPRESENTA EN EL PAÍS

LOCAL

VOLUMEN, COMPLEJIDAD Y VELOCIDAD DE LA

OPERATORIA: INGENIERÍA FINANCIERA

POSIBLE VINCULACIÓN CON UNA ORGANIZACIÓN

TRANSNACIONAL DEDICADA A REALIZAR
SUPUESTAS INVERSIONES EN PAÍSES EMERGENTES

ORIGEN DE LOS FONDOS DE DESCONOCIDA

PROCEDENCIA

ASESORAMIENTO DE ESTUDIO JURÍDICO DE

PARAÍSO FISCAL PARA: CREAR EMPRESAS
FANTASMAS, GESTIONAR DINERO, TÍTULOS
VALORES
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 INFORME SOBRE TIPOLOGÍAS DE LA Y FT 2003-2004
PUNTOS VULNERABLES AL LAVADO DE ACTIVOS EN EL SECTOR DE SEGUROS

EN LA PRIMERA ETAPA DE COLOCACIÓN SE

COMPRAN SEGUROS CON DINERO PROVENIENTE
DIRECTAMENTE DE ACTIVIDADES ILÍCITAS

LA COMPRA SE REALIZA A TRAVÉS DE LOS

DENOMINADOS “CORREDORES DE SEGUROS”

LOS CORREDORES NO ACTÚAN BAJO EL CONTROL

NI SUPERVISIÓN DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS

EL POSIBLE SUSCRIPTOR ESTÁ MÁS INTERESADO

EN LOS TÉRMINOS DE LA CANCELACIÓN QUE EN
LOS BENEFICIOS DE LA PÓLIZA

PAGO DE GRANDES PRIMAS EN UN SOLO PAGO

SE EFECTÚA VARIOS PAGOS EN EXCESO DE LAS

PRIMAS DE LA PÓLIZA Y LUEGO SE SOLICITA QUE
EL “REEMBOLSO” SE EFECTÚE A UN TERCERO
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100 CASOS DEL GRUPO EGMONT
MAL USO DE NEGOCIOS LEGÍTIMOS

CAMBIO SIN EXPLICACIÓN DEL COMPORTAMIENTO

DE UNA CUENTA
CANTIDADES MÚLTIPLES PAGADAS A UNA CUENTA
PERSONAL SIN EXPLICACIÓN

ALTERACIÓN DE ÚLTIMO MINUTO DE LAS

INSTRUCCIONES DEL MOVIMIENTO DE FONDOS

MOVIMIENTOS DE FONDOS GRANDES Y / O RÁPIDOS

TRANSFERENCIA DE BIENES A BASTANTE MENOS (O

MÁS) DE LAS TARIFAS DEL MERCADO

MOVIMIENTOS DE FONDOS DEMASIADO

COMPLEJOS
PAGO ANTICIPADO DE PRÉSTAMOS
TRANSFERENCIA ATÍPICA DE FONDOS DE O HACIA
UNA JURISDICCIÓN EXTRANJERA

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 TIPOLOGÍAS UIF-PERÚ
NEGOCIO O EMPRESA DE FACHADA

PUEDE SER UNA EMPRESA LEGÍTIMA QUE MEZCLA

LOS ILÍCITOS CON SUS PROPIAS RENTAS

PUEDE SER UNA EMPRESA QUE ACTÚA COMO

TESTAFERRO, FORMADA EXCLUSIVAMENTE PARA
ACTOS DE LAVADO

PUEDE TENER UN FRENTE COMERCIAL PERO

TODOS SUS INGRESOS PROVIENEN DE ACTIVIDAD
ILÍCITA

EN ALGUNOS CASOS LOS NEGOCIOS ESTÁN

ESTABLECIDOS EN OTRAS CIUDAD O PAÍS PARA
HACER MÁS DIFÍCIL LAS CONEXIONES DE LAVADO
DE DINERO

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 PRINCIPALES CARÁCTERÍTICAS DE LAS
EMPRESAS DE FACHADA

INICIO 2 RUBROS
1
COMÚN INCOMPATIBLES
-SE ADECUAR VARIOS RUBROS
-SU UTILIZACIÓN CASI SIEMPRE SE ECONÓMICOS QUE NO SON
HALLA LIGADA AL INICIO DE LAS COMPATIBLES
ACTIVIDADES CRIMINALES
FUENTE
3 CAPITAL
ORGANIZACIONES
INICIAL
-PARA SU JUSTIFICACIÓN
5
SE BASAN EN NEGOCIOS,
INTERCAMBIABILIDAD TIENDAS, Y OTRAS
-SE RECURRE ACTIVIDADES
INDISCRIMINADAMENTE A CREAR Y INFORMALES
LIQUIDAR EMPRESAS SEGÚN LAS
4 UBICACIÓN -CASI SIEMPRE SE ENCUENTRAN
NECESIDAD Y LA CONYUNTURA
VINCULADAS A ZONAS
ESTRATÉGICAS DE DESARROLLO
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DE ACTIVIDADES CRIMINALES
INSUFICIENCIA DE
NEGOCIOS LÍCITOS
INDICIOS CORTE SUPREMA NO SE ENCUENTRAN
CONSTITUIDOS
INEXISTENCIA O FORMALMENTE:
2
NOTABLE “INFRINGEN NORMAS
INSUFICIENCIA DE TRIBUTARIAS,
NEGOCIOS: 1 MUNICIPALES,
“ASESORÍAS” ADUANERAS, ETC”

INSUFICIENCIA NO SE
DE NEGOCIOS
DECLARAN ENCUENTRAN
LÍCITOS
INCREMENTOS DE 5 OPERANDO EN
PATRIMONIO FICTICIOS LA REALIDAD
3
PERO EN REALIDAD
PRESENTAN PÉRDIDAS

4 OPERAN CON BAJAS

VENTAS PERO DECLARAN
ALTO FUJO DE INGRESOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
FALTA DE EXPLICACIÓN
RAZONABLE
INDICIOS CORTE SUPREMA SOBRE EL
“DESTINO” DE LOS
SOBRE LAS “RAZONES” BIENES
DE LAS ADQUISICIONES 2 ADQUIRIDOS:
DE SUS BIENES: “¿PARA QUÉ”?
“¿POR QUÉ?” 1

FALTA DE SOBRE LAS

EXPLICACIÓN “ANÓMALAS”
SOBRE LOS 5 RAZONABLE OPERACIONES
“INCREMENTOS DE DETECTADAS
CAPITAL”: MONTOS, 3
PROCEDENCIA, FECHAS,
DOCUMENTOS, ETC.

4 SOBRE EL “CAPITAL INICIAL”

COMO PERSONA NATURAL O
DE SUS EMPRESAS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE CASINOS

Domicilio
País 7
Fiscal
Empresa no
Identificada País 5
País 6
Plenamente

Apoderado
Empresa “K”
en el Perú
4
3 Prestamos
$6.2 millones Empresas
(Casinos)
Transferencia
de fondos
Señor “Z” $23.1 millones
3 $1,000,000

Incrementos
de Capital al
Año 2007
$1,000,000
Empresa de $5,000,000
Fachada
1
EMPRESA “Q”
(Casino – Tragamonedas)
5 Señora “X”

2 Transferencias Locales por

$55,000,000

Efectivo
Múltiples
Múltiples
Depósitos
Depósitos
Fraccionados
Fraccionados Múltiples
Depósitos
Fraccionados

Clorhidrato
de Cocaína
 VÍNCULACIÓN CON
PERSONAS O ACTIVIDADES
DELICTIVAS
INDICIOS CORTE SUPREMA VÍNCULO CON
PERSONAS O
CONEXIÓN CON GRUPOS
ACTIVIDADES 2 INVOLUCRADOS EN
DELICTIVAS: ACTIVIDADES
“ANTECEDENTES 1 DELICTIVAS
PENALES”

VÍNCULOS CONEXIÓN PUEDE

DELICTIVOS SER DIRECTA O
LAS RELACIONES 5 INDIRECTA: “POR
PUEDEN DARSE A TODO INTERMEDIO DE UNA
NIVEL 3 PERSONA NATURAL
O JURÍDICA”

VINCULACIÓN A TRAVÉS DE
4 CESIÓN O UTILIZACIÓN DE
“BIENES”
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CÁRTEL DE SINALOA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

CÁRTELES COLOMBIANOS
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
DINERO TRANSFRONTERIZO

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

 COMPONENTES DE UNA
ORGANIZACIÓN CRIMINAL

1 ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL
-TESIS MATERIAL DE LA
PREEXISTENCIA (INTEGRACIÓN)
-VALORATIVA (CONSTITUCIÓN) OBJETO
2 DELICTIVO
-NÚMERO MÍNIMO INTEGRANTES
-TIPOLOGÍAS COMPONENTES PROPÓSITO DELICTIVO:
-DELITOS FIJOS DESDE
EL INICIO
3 -DELITOS
PERMANENCIA
CIRCUNSTANCIALES EN
EN EL TIEMPO EL DESENVOLVIMIENTO,
-DURABLE NO CONFUNDIR CON
-ESTABLE DELITOS AISLADOS
-NO FORTUITO (PALERMO) (VIOLACIÓN SEXUAL)
-DIFERENCIA DELITO
PERMANENTE (INTEGRAR)
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
CÁRTEL DE MEDELLÍN
PABLO ESCOBAR GAVIRIA
MUERTO 1993, MEDELLÍN
 GILBERTO RODRÍGUEZ OREJUELA
“EL AJEDRECISTA”
EXTRADITADO ESTADOS UNIDOS

CÁRTEL DE CALI
CÁRTEL DE TIJUANA

EDUARDO ARELLANO FÉLIX “EL DOCTOR”

(DETENIDO OCTUBRE DE 2008/ TIJUANA)
CÁRTEL DE SINALOA

JOAQUÍN “EL CHAPO” GUZMÁN LOERA

(DETENIDO EN FEBRERO DE 2014/ MÉXICO)
CÁRTEL DE BELTRÁN LEYVA

ARTURO BELTRÁN LEYVA “EL BARBAS”

(MUERTO 2009/ MÉXICO)
TALIBANES Y AL-QAEDA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

MAFIA RUSA Y TRÁFICO DE HEROÍNA

DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA

COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONAL

MEDIDAS DE 1ER
GRADO A MEDIDAS DE
SON DE MERO TRÁMITE, B 2DO GRADO
DE AVERIGUACIÓN DE
SON LAS QUE AFECTAN
HECHOS O DE
LOS BIENES DE LAS
OBTENCIÓN DE
PERSONAS
ELEMENTOS DE PRUEBA GRADOS (REGISTROS,
(NOTIFICACIONES, O EMBARGOS,
PERICIAS, INFORMES , NIVELES SECUESTROS,
TESTIMONIOS)
INMOVILIZACIONES,
INCAUTACIONES Y
DECOMISOS)

PRODUCEN LA
C MEDIDAS DE 3ER AFECTACIÓN DE LA
GRADO LIBERTAD PERSONAL
(EXTRADICIÓN O LA
ORDEN DE DETENCIÓN Y
LA EURO-ORDEN)
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
 PRINCIPIOS

ESTIMATIVOS: CONOCE BIEN A TU ENEMIGO Y CONOCETE A

TI MISMO (AL INVESTIGADO Y SU ENTORNO) 1
MANIOBRA: CONVIERTE LA DESVENTAJA EN VENTAJA
(BUSCAR EN DOCUMENTACIÓN ALGÚN ERROR) 2
ENGAÑO: SI ERES DÉBIL HAS CREER QUE ERES FUERTE, SI
ESTAS CERCA HAS CREER QUE ESTÁS LEJOS (SECRETO
BANCARIO IMPERCEPTIBLE, OPERACIONES ENCUBIERTAS) 3
RAPIDEZ: SI LA VICTORIA TARDA EN LLEGAR, LA MORAL
DECAE Y LAS ARMAS PIERDEN SU FILO (SUPERVISA
COOPERACIÓN INTERNACIONAL, INFORMACIÓN BANCOS). 4

RECURSOS: UTILIZAR PLANIFICADAMENTE (RACIONALIZA

EL MOMENTO OPORTUNO PARA DILIGENCIAS O PERICIAS) 5
ANTICIPACIÓN: LLEGA AL TERRENO PRIMERO QUE TU
ENEMIGO (EVITA QUE BUSQUE JUSTIFICAR SU DINERO). 6
INTELIGENCIA: EL SUPREMO ARTE DE LA GUERRA ES
SOMETER AL ENEMIGO SIN LUCHAR (HAZ QUE ENTRE EN 7
CONTRADICCIONES Y ÉL CON SUS TESTAFERROS).

VARIABLES: CONOCE BIEN EL TERRENO, LOS PLANES DEL

ENEMIGO, LAS DISTANCIAS, ETC (CONOCE LOS TRÁMITES 8
DE NOTARIOS, REGISTROS PÚBLICOS, ETC).
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
DR. MARCIAL PAUCAR CHAPPA
FISCAL ADJUNTO SUPERIOR DE LAVADO DE ACTIVOS
marcialdere0307@gmail.com