REGISTRO DE EVIDENCIAS DE TRABAJO DE CAMPO DEL CURSO DE

MATEMÁTICA FINANCIERA

PORTAFOLIO DE TRABAJO DE CAMPO

Apellidos y nombres :

Villarreal Malvaceda Álvaro Hubert

Rojas Hernández Jorge Luis

Jara Ramon Maria del cielo

Pablo Blas Maria Luz Maziel

Carrera Profesional : Contabilidad y Finanzas

Curso : Matemática Financiera

Docente : Robles Fabián, Daniel Amadeo

Semestre 2018-2
INDICE

I. Presentación 3

II. Descripción del trabajo realizado 4

III. Evidencias 6

Práctica N° 1: Interés Simple

Práctica N°2: Ecuación de Valor

Práctica N° 3: Cronograma de pagos

Práctica N° 4: Valor Actual Neto (VAN)

IV. Recurso y materiales

V. Conclusiones

VI. Recomendaciones

VII. Bibliografía

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 I. PRESENTACIÓN

Los trabajos de campos realizados durante el semestre 2018-1 en el curso de matemática

financiera (clase 2184135247) nos ha permitido fortalecer en cada semana y unidad de
aprendizaje las competencias de investigar, aplicar y resolver casos relacionados a los
contenidos en el desarrollo del curso desde la noción de los intereses, proceso de capitalización,
actualización, conversión de tasas de interés, el valor del dinero en el tiempo, así como resolver
ecuaciones de valor que en la práctica financiera se aplican con frecuencia, ampliamos nuestro
conocimiento en temas de anualidades estableciendo formas de pago bancarias y comerciales
sobre deudas, moras, refinanciamientos, también comprendimos que es necesario evaluar
financieramente si una inversión es viable y retornable mediante el cálculo del valor actual
neto.

Este tipo de actividades nos permite ayudar a comprender mejor los temas abordados con
hechos reales del ejercicio y la práctica financiera y empresarial.

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I. DESCRIPCIÓN DEL TRABAJO REALIZADO

Práctica N° 1

Realizar cálculos de capitalización de intereses en la formación de un valor futuro mediante el

ahorro en una institución bancaria, aplicando conocimientos de monto, capital, tasa de interés
simple y tiempo.

Se aplicará la fórmula: I = P . i . n Cálculo del monto en interés simple

Práctica N° 2

Realizar cálculos de una ecuación de valor es una igualdad entre la suma de las deudas
acordadas inicialmente y la suma de los pagos con la respectiva reestructuración, donde se
desconocen uno o más de ellos.

Se aplicará la fórmula: ∑deudas = ∑pagos Calculo de la ecuación de valor

Práctica N° 3

Realizar este método de cronograma de pagos con el siguiente método francés, nos hace más
factible hallar la cuota que se debe de pagar, los intereses, la amortización y el saldo que tengo
al final.

 i(1  i) n 1  I𝑘 = 𝑆𝐾−1 x i
RA  P  
 i(1  i) 
n
 (1  i)  1
n
𝐴𝐾 = 𝑅𝑉 − 𝐼𝐾
Método francés: RV  P  
 (1  i)  1 𝑆𝐾 = 𝑆𝐾−1 − 𝐴𝐾
n

Calculo de cronograma de pagos

Práctica N° 4

Realizar este método Valor Actual Neto (VAN), consiste en actualizar los cobros y pagos de un
proyecto o inversión y calcular su diferencia. Para ello trae todo los flujos de caja al momento
presente descontándolos a un tipo de interés determinado.

Método Valor Actual Neto (VAN):

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II. EVIDENCIAS

Practica N° 1

Torres debe cobrar una deuda que fue pactada a 6 meses y 18 días el valor de $15.650 pero su
cliente desea pagar 21 días antes. ¿Cuánto debe cobrar y que descuento racional debe realizarle
¿Se sabe que los intereses se fijan a la tasa simple trimestral del 6,24%?

Solución

Planteando el caso con la siguiente formula señalada:

I=6.24% trime

P|____________________________________________|va=?_______________|vn=15.650

n1=5my27d N= 21D n2=6m y 18d

Reemplazando en:

 DRS= Vn.i.n
1+i.N

15,650×0.0208×0.7 = 224.5939126
1+0.0208×0.7

Por lo tanto descuento racional es $224.59 aprox.

El valor actual es Vn -D rs= 15,650 – 224.59 = $15,425.41 aprox

Nota: Como información los bancos ofrecen beneficios y veremos en la siguiente imagen

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Tomado como referencia de: https://www.bn.com.pe/default.asp#area-principal

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Practica N° 2

Un cliente del banco Interbank, desea hoy pagar sus deudas que a la fecha no cumplió
con las sumas 10000, 5000 y 2500 fijado hace 2, 4,8 respectivamente. Considerar los
intereses a la tasa efectiva anual del 9.50%

Solución

Fecha Focal
I= 9.50 % (FF)

2500 5000 1000 FF

00
8 4 2 HOY

Planteando el caso con la siguiente formula:

X= 2500(1+0.0950)^8/12+5000(1+0.0950)^4/12+10000(1+0.0950)^2/12

X= 17961.90 APROX

Nota: Como información los bancos ofrecen beneficios como muestra en la siguiente imagen.

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Tomado como referencia de: https://interbank.pe/apertura-cuenta-digital-persona-
juridica?mcid=google:ads:01-
2018_cuentaahorropj_leads:sem_cpc:abierto&gclid=EAIaIQobChMIzrusx4GE3wIVRR6GCh3QwAilEAAY
ASAAEgKV7PD_BwE

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Practica N° 3

El caso siguiente es del Sr Alvaro Villarreal donde el 23/03/18 tiene una deuda de
10000 con el Banco de crédito del Perú y que debe pagar en 6 cuotas mensuales a la
siguiente fecha. Realice el cuadro correspondiente si se fija a la TEA del 33.5%

Solución

Planteando el caso con la siguiente formula indicada en el método indicado para este
problema.

Solución

Planteando el caso con la siguiente formula indicada en el método indicado para este problema.

TEM = 12√1+0.0335 -1 = 0.002749699

RV= 100000 [(1+TEM) ^6] = 16827.4328

(1+TEM)^6 -1

Considerando con el resultado que salió al hallar, siguiente es hacer el cuadro para obtener el
saldo deudor 0.0.

Periodo Cuota Interés Amortización Saldo Deudor

0 100000
1 16827.43281 274.9699 16552.4629 83447.53709
2 16827.43281 229.4556 16597.9772 66849.55989
3 16827.43281 183.8161 16643.6166 50205.9432
4 16827.43281 138.0512 16689.3815 33516.5616
5 16827.43281 92.1604 16735.2723 16781.2893
6 16827.43281 46.1434 16781.2893 0

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Nota: Como información los bancos ofrecen beneficios como muestra en la siguiente imagen.

Tomado como referencia de: https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/personas/cuenta/cuenta-

ahorro/cuenta-activa-bcp el 06/07/18

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 Practica N° 4

En este caso del Sr Jorge Rojas que necesita saber si es viable invertir 8000 solo en 6
años a una tasa de retorno del 25% anual y sabiendo que tiene los siguiente
movimientos en su negocio.

Año 1 2 3 4 5

Ingresos 2000 1500 3000 4500 6000

Egresos 4000 1200 1500 2000 1800

Solución

Planteando el caso con la siguiente formula indicada en el método indicado para este problema.

La diferencia entre los ingresos y egresos es el flujo neto siguiente:

Año 1 2 3 4 5

Flujo neto -2000 300 1500 2500 4200

Aplicando la fórmula del VAN

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 −2000 300 1500 2500 4200
VAN=−8,000 + ( +( +( +( +
1+0.25)1 1+0.25 )2 1+0.25 )3 1+0.25 )4 (1+0.25)5

VAN=−6239.744

Nota: Como vemos, en la siguiente operación por lo tanto se puede decir que la inversión no es
viable a realizar.

Tomado como referencia de: https://www.scotiabank.com.pe/Personas/Default

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III. RECURSOS Y MATERIALES

 Pizarra acrílica
 Equipo de multimedia
 Paleógrafo
 Calculadora científica
 Computadora personal.
 Internet

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IV. CONCLUSIONES

Podemos señalar que:

En la práctica N°1 el proceso de capitalización permite acumular intereses periódicamente

según la tasa de interés que se ha establecido, recordando que los tiempos transcurridos se
trabajan de manera práctica diariamente a pesar de que tenemos casi siempre una tasa efectiva
anual.

También podemos señalar que cada vez que hay un depósito este se sumara al saldo que se
obtiene hasta el momento que se está haciendo dicho depósito.
En el caso de los retiros este se restará al saldo de ese momento para proseguir al proceso de
capitalización.

En la práctica N°2 el proceso de las ecuaciones de valor permiten calcular en cualquier

instante del tiempo ( fecha focal) el valor de todas las cuotas de tal manera que la suma
de las cuotas positivas sea igual a la suma de las cuotas negativas..

También Una ecuación de valor se basa en el hecho que el dinero tiene un valor que depende
del tiempo, es por esto que un peso en el presente no valdrá lo mismo que un peso en el
futuro.

En la práctica N°3 El proceso del cronograma de pagos, también conocido como sistema de
pagos uniformes, está basado en la teoría de rentas, pues los pagos se calculan como si fuesen
los términos de una renta. La equivalencia se plante entre los pagos y el principal y utilizando
la tasa pactada en la operación.

También cuando uso se pasa de la fecha de pago ese atrasa significaría una penalidad o costo
adicional a la cuota, que aumenta el pago posterior. Por eso es vital saber cuál es nuestro último
día para pagar y procurar hacerlo antes.

En la práctica N°4 el proceso del valor actual neto es un método para su aplicación pero solo
es utilizable como un método de evaluación que toman en cuenta el valor del dinero a través
del tiempo

También consiste en actualizar los cobros y pagos de un proyecto o inversión y calcular su

diferencia. Para ellos trae todo los flujos de caja al momento presente descontándolos a un tipo
de interés determinado

El caso del valor neto (VAN) es un indicador financiero que sirve para determinar la viabilidad
de un proyecto.

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 V. RECOMENDACIONES

Podemos señalar que:

En la práctica N°1 Sobre este método “Interés simple” le recomendaría que toda persona que
hace uso de este método sepa también que interviene el capital, un tiempo predeterminado de
pago y una tasa o razón, para obtener un cierto beneficio económico llamado interés.

También que los intereses liquidados o generados en cada periodo, serán iguales.

En la práctica N°2 Sobre este método “Ecuación de valor” le recomendaría a todo cliente de
pagar a la fecha indicada, teniendo en cuenta que las deudas tiene que ser igual a las deudas
positivas, claro decir que con este método es más factible de saber cuánto pagará

También cuando una persona tiene un conjunto de obligaciones (deudas o pagos), hay
ocasiones en las que el deudor acuerda liquidarlas de una forma diferente a la pactada
inicialmente, es decir renegocia o reestructura sus deudas.

En la práctica N°3 Sobre este método “Cronograma de Pagos” le recomendaría que adelante
sus pagos para reducir la deuda o que busque el banco que le ofrezca la mejore TEA.

También los bancos entregan un cronograma de pagos de cuotas. Una vez que tenga dicho
documento, organice sus gastos mensuales para pagar con puntualidad. Recuerde que así se
evitará penalidades y costos adicionales que serán cargados a las cuotas posteriores.

En la práctica N°4 Sobre este método (VAN)es recomendable que si una persona ha cumplido
con sus arreglos a tiempo y no presenta problemas, crea un reporte positivo que le dará
acceso a más y nuevos productos en mejores condiciones ampliación de varios proyectos.

También asegúrese tener el respaldo para pagar todo y antes de tomar cualquier caso, solicite
información sobre todo para que su proyecto vaya bien.

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V. BIBLIOGRAFÍA

https://www.bn.com.pe/default.asp#area-principal

https://interbank.pe/apertura-cuenta-digital-persona-
juridica?mcid=google:ads:01-
2018_cuentaahorropj_leads:sem_cpc:abierto&gclid=EAIaIQobChMIzrusx4GE3wIV
RR6GCh3QwAilEAAYASAAEgKV7PD_BwE

https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/personas/cuenta/cuenta-
ahorro/cuenta-activa-bcp el 06/07/18

https://www.scotiabank.com.pe/Personas/Default

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