LPQ "MA

PRESUPU
RUBRO
PRESUPUESTO VENTAS
INVENTARIO INICIAL
PREVISION (INVENTARIO
FINAL)
TOTAL UNIDADES
PRESUPUESTADAS PARA
PRODUCCION

PRESUPUES

UNIDADES TOTALES A
PRODUCIR

UNIDADES POR MATERIAL

PROYECCION POR
MATERIAL

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL MATERIAL

PRESUPU

PRODUCTO A
PRODUCTO B
PRODUCTO C
PRODUCTO D

PR

SUELDO
SUELDO PERSONAL
ADMINISTRATIVO
SUELDOS PERSONAL DE
VENTAS
COMISIONES x VENTAS
 SUB-TOTAL SUELDOS Y
COMISIONES

AGUA
ENERGIA
GAS

MATERIAL DE ESCRITORIO
ADMINISTRATIVO

MATERIAL DE ESCRITORIO
VENTAS
SUB-TOTAL SERVICIOS Y
COSTOS FIJOS

RADIO
TELEVISION
PRENSA
SUB-TOTAL GASTOS
PUBLICITARIOS

VENTAS ESTIMADAS x MES

PRECIO DE VENTA x
TRIMESTRE
PRESUPUESTO VENTAS
TRIMESTRAL
INTERESES FINANCIEROS

SUELDO PERSONAL
ADMINISTRATIVO
AGUA
ENERGIA
GAS

MATERIAL DE ESCRITORIO
ADMINISTRATIVO

TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS POR
TRIMESTRE

SUELDOS PERSONAL DE
VENTAS
COMISIONES x VENTAS
MATERIAL DE ESCRITORIO
VENTAS
 RADIO
TELEVISION
PRENSA

TOTAL GASTOS
TRIMESTRALES DE VENTAS

TRIMESTRE 1

$ 67,800,000
 LPQ "MADERAS DE COLOMBIA"
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
TRIMETRE 1 TRIMETRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
10000 12000 9000 20000
1500 2500 1000 3500

1500 1200 1350 1000

10000 10700 9350 17500

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMAS

MATERIAL A MATERIAL B MATERIAL C MATERIAL D

12000

10 15 8 12

$ 120,000.00 $ 180,000.00 $ 96,000.00 $ 144,000.00

$ 12.00 $ 15.00 $ 18.00 $ 10.00 TOTAL PRESUPUESTO

MATERIAS PRIMAS
$ 1,440,000.00 $ 2,700,000.00 $ 1,728,000.00 $ 1,440,000.00 $ 7,308,000.00

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

TIEMPO COSTO TIEMPO TOTAL COSTO TOTAL HORAS
TOTAL UNIDADES ELABORACION x ESTANDAR M/O ELABORACION PRODUCTIVAS
UNIDAD (h) xh
18000 2 36,000 $ 720,000
22000 5 110,000 $ 2,200,000
$ 20
28000 8 224,000 $ 4,480,000
32000 3 96,000 $ 1,920,000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 9,320,000

PRESUPUESTOS GASTOS DE OPERACIÓN

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
SUELDOS ADMINISTRATIVOS Y PAGOS POR VENTAS

$ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250

TOTAL EN SUELDOS
PER. ADM. Y PAGOS x
$ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000 VENTAS ANUALES
$ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
 $ 38,750,000 $ 44,850,000 $ 45,233,000 $ 43,815,650 $ 172,648,650

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280

$ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 500,000 $ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
TOTAL EN GASTOS
ADMINISTRATIVOS
$ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152 ANUALES

$ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768

$ 7,700,000 $ 8,760,000 $ 9,504,000 $ 11,007,360 $ 36,971,360

PUBLICIDAD TRIMESTRAL
$ 350,000 $ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
TOTAL EN GASTOS
$ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625 PUBLICITARIOS
$ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750 ANUALES
$ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,645,350 $ 22,939,203 $ 89,787,553

MADAS x MES UNIDADES = 120,000

$ 50 $ 55 $ 60 $ 65 $57,5 VALOR
PROMEDIO
$ 18,000,000 $ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000 TOTAL INGRESOS POR
VENTAS
$ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000 $ 2,025,000 $ 82,800,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250

$ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280

$ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680 TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS
$ 500,000 $ 560,000 $ 515,200 $ 592,480 ANUAL

$ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152

$ 32,620,000 $ 37,414,000 $ 41,021,480 $ 37,791,842 $ 148,847,322

GASTOS DE VENTAS

$ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000

$ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400

TOTAL DE GASTOS DE
$ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768 VENTAS ANUAL
 TOTAL DE GASTOS DE
VENTAS ANUAL
$ 350,000 $ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
$ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625
$ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750

$ 35,180,000 $ 39,049,000 $ 36,360,870 $ 39,970,371 $ 150,560,241

TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES

TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES

TRIMESTRE 2 TRIMETRE 3 TRIMESTRE 4 ANUAL

$ 76,463,000 $ 77,382,350 $ 77,762,213 $ 299,407,563