LPQ MADERAS

Presupuesto total de produccion

Rubro Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Ventas 10000 12000 9000
Inventario 1500 2500 1000
Prevision 1500 1200 1350
Costo unitario 12 10 15
Presupuesto produccion total en unidades 10000 10700 9350

Presupuesto materias primas

Rubro Material A Material B Material C
Produccion total en unidades 12000
Unidades por material 10 15 8
Proyeccion de materiales total $ 120,000.00 $ 180,000.00 $ 96,000.00
Costo unitario $ 12.00 $ 15.00 $ 18.00
Costo total de materias primas $ 1,440,000.00 $ 1,800,000.00 $ 2,160,000.00

Presupuesto mano de obra

Rubro Producto A Producto B Producto C
Costo estandar mano de obra por hora $ 20.
Presupuesto de produccion/unidades 18000 22000 28000
Produccion por hora 2 5 8
Total horas empleadas en la produccion 36000 110000 224000
Costo total mano de obra $ 720,000.00 $ 2,200,000.00 $ 4,480,000.00

Presupuesto gastos de operación

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Sueldo personal administrativo $ 25,000,000.00 $ 28,750,000.00 $ 31,625,000.00
Sueldo personal de ventas $ 12,500,000.00 $ 14,000,000.00 $ 12,600,000.00
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,008,000.00
Subtotal sueldos y comisiones $ 38,750,000.00 $ 44,850,000.00 $ 45,233,000.00

Servicios basicos de administracion

Agua $ 1,500,000.00 $ 1,800,000.00 $ 1,944,000.00
Energia $ 5,500,000.00 $ 6,160,000.00 $ 6,776,000.00
Gas $ 500,000.00 $ 560,000.00 $ 515,200.00
Material de escritorio 60% administrativo $ 120,000.00 $ 144,000.00 $ 161,280.00
Material de escritorio 40% ventas $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 107,520.00
Subtotal servicio basicos costos fijos $ 7,700,000.00 $ 8,760,000.00 $ 9,504,000.00

Gastos publicitarios
Radio $ 350,000.00 $ 378,000.00 $ 332,500.00
Television $ 12,500,000.00 $ 13,125,000.00 $ 11,875,000.00
Prensa $ 8,500,000.00 $ 9,350,000.00 $ 9,817,500.00
Subtotal gastos publicitarios $ 21,350,000.00 $ 22,853,000.00 $ 22,025,000.00
Presupuesto total gastos operacionales $ 67,800,000.00 $ 76,463,000.00 $ 76,762,000.00

Presupuesto ventas
Ventas estimadas por trimestre 360000
Precio venta/unidad $ 50.00 $ 55.00 $ 60.00
Total ingreso por ventas $ 18,000,000.00 $ 19,800,000.00 $ 21,600,000.00
Intereses financieros $ 1,000,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,250,000.00

Gastos administrativos
Sueldo personal administrativo $ 25,000,000.00 $ 28,750,000.00 $ 31,625,000.00
Agua $ 1,500,000.00 $ 1,800,000.00 $ 1,944,000.00
Energia $ 5,500,000.00 $ 6,160,000.00 $ 6,776,000.00
Gas $ 500,000.00 $ 560,000.00 $ 515,200.00
Material de escritorio 60% administrativos $ 120,000.00 $ 144,000.00 $ 161,280.00
Total gastos administrativos $ 32,620,000.00 $ 37,414,000.00 $ 41,021,480.00

Gastos ventas
Sueldo personal de ventas $ 12,500,000.00 $ 14,000,000.00 $ 12,600,000.00
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000.00 $ 2,100,000.00 $ 1,008,000.00
Material de escritorio 40% ventas $ 80,000.00 $ 96,000.00 $ 107,520.00
Radio $ 350,000.00 $ 378,000.00 $ 332,500.00
Television $ 12,500,000.00 $ 13,125,000.00 $ 11,875,000.00
Prensa $ 8,500,000.00 $ 9,350,000.00 $ 9,817,500.00
Total gastos ventas $ 35,180,000.00 $ 39,049,000.00 $ 35,740,520.00

Gastos financieros
Intereses financieros $ 1,000,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,250,000.00

Presupuesto total gastos operacionales

Presupuesto total gastos operacionales $ 12,620,000.00 $ 13,269,000.00 $ 12,036,280.00
Trimestre 4
20000
3500
1000
8
17500 47550

Material D

12
$ 144,000.00
$ 10.00
$ 1,200,000.00 $ 6,600,000.00

Producto D
20.00
32000
3
96000
$ 1,920,000.00 $ 9,320,000.00

Trimestre 4
$ 26,881,250.00
$ 15,120,000.00
$ 1,814,400.00
$ 43,815,650.00 $ 172,648,650.00

$ 2,177,280.00
$ 7,995,680.00
$ 592,480.00
$ 145,152.00
$ 96,768.00
$ 11,007,360.00 $ 36,971,360.00

$ 359,100.00
$ 13,062,500.00
$ 8,835,750.00
$ 22,257,350.00
$ 77,080,360.00 $ 298,105,360.00

$ 65.00
$ 23,400,000.00 $ 82,800,000.00
$ 1,350,000.00

$ 26,881,250.00
$ 2,177,280.00
$ 7,995,680.00
$ 592,480.00
$ 145,152.00
$ 37,791,842.00 $ 148,847,322.00

$ 15,120,000.00
$ 1,814,400.00
$ 96,768.00
$ 359,100.00
$ 13,062,500.00
$ 8,835,750.00
$ 39,288,518.00 $ 149,258,038.00

$ 1,350,000.00

$ 13,207,652.00 $ 51,132,932.00