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Facultad de Ingeniería

Carrera Profesional de Ingeniería Industrial

Proyecto de Investigación

Exportación de Filete congelado de Truchas a Canadá

Presentado por:

Atiz Cristóbal, Wendy Nicole

Córdova Huaringa, Giovanns

Yurivilca Puchoc, Jesús

Asesor:

Dr. Miguel Ángel Ramírez Arellano

Portada

Tarma – Perú

2017

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


2

ESTRUCTURA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

I. NOMBRE DEL PROYECTO

Proyecto para la exportación de la trucha filete a Canadá

II. BREVE DESCRIPCIÓN (Problemática- propuesta)

El presente proyecto ésta enfocado a la exportación de la trucha filete congelada,


debido a que se vio la oportunidad de negocio en poder explotar este recurso de
nuestra localidad; asimismo se optó por añadir un valor agregado para venderlo
a un precio mayor y poder competir en el extranjero, por otro lado se optó por
exportar a Canadá, ya que es el país que mayor importa este tipo de producto.

III. ESTUDIO DE MERCADO


3.1 El mercado del proyecto
Características
Lugar/
Nº habitantes fundamentales: edad,
denominación
genero, NSE,
Canadá 36 millones Presta mucha atención a la
calidad del producto, su
origen, composición y
precio, en especial después
de la crisis de 2009. Aunque
sigue siendo propenso a
comprar productos de
moda.
Se preocupan por su
alimentación y no dudan en
comprar productos
saludables, naturales y
biológicos.
Le dan mucha importancia a
todo lo relacionado con el
confort y el bienestar.
Tendencia creciente de
realizar compras vía
internet, que durante los
últimos años se han
incrementado a un ritmo
mayor que las ventas a
través de canales
tradicionales.

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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3.2 Análisis de la Oferta


a) Competidores
Product
Ubicaci
os / Preci Factores clave de éxito
Competidor
ón
servicio os (FCE)
s
PISCIFACTO CALLE Venta 10.49 Piscifactorias de Los
RIAS DE LOS ORION de la KG Andes aplican el
ANDES S.A Nº 120 trucha Sistema HACCP en
(ALT. roja o todas sus plantas, como
JOCKE blanca, lo requiere SANIPES, la
Y de autoridad peruana de
PLAZA) distintas saneamiento y
formas: acuicultura, requisito
fresco, esencial para la
congela exportación de
do, productos a la Unión
ahuman Europea. El Análisis de
do, Peligros y el Punto
empaniz Crítico de Control
ado, (HACCP) es un sistema
enlatad sistemático con base
o y otros científica sólida que
product identifica peligros
os específicos y medidas
para controlarlos y así
garantizar la inocuidad
del producto. Se trata de
un instrumento de
evaluación de riesgos
para establecer
sistemas de control
centrados en la
prevención.
PERUVIAN CALLE Filete 10.49 Nuestro objetivo es
ANDEAN PACAR fresco KG ofrecer a nuestros
TROUT ITAMB de clientes un producto de
S.A.C. O NRO. trucha y calidad, cultivado en
270 truchas condiciones únicas.
Huanca congela Nuestra producción se
velica das. realiza a 4,600 metros
sobre el nivel del mar,
en un entorno
privilegiado donde se
unen las montañas, el
agua y el cielo.
Tenemos un sólido y
experimentado equipo
profesional de
diferentes

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


4

nacionalidades, que nos


ha permitido fusionar
diversas experiencias
productivas para crear
un nuevo modelo
adaptado a la realidad
del Perú. Todo esto, con
el fin de ofrecer a
nuestros clientes la
mejor experiencia.
INVERSIONE Calle 5, Venta 10.49 Somos una de las
S PERU Mz. D. de KG empresas más
PACIFICO Lote 9 product importantes en el Perú
S.A Urb. La os dedicada a la extracción
Griman basados y exportación de
esa en productos
Callao 1 cefalópo hidrobiológicos.
- Perú dos, Contamos con
pescado reconocimientos
s, internacionales de
molusco calidad y seguridad
s ambiental, que van de la
bivalvos mano con un
, crecimiento sostenible
empaniz desde nuestros inicios
ados y en el año 1994.
product
Nos encontramos
os
dentro del “Top 15” de
elabora
compañías del rubro, de
dos
una lista de más de 300
empresas, fomentando
siempre una superación
continua.

b) Sustitutos

Sustituto Perfecto / imperfecto Precio de venta


Productos marinos Perfecto S/. 12.00/Kg
vendidos en forma
entera
Tilapia en filete Perfecto S/. 19.90/Kg
congelado

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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c) Complementarios
Perfecto / Precio de
Complementario
imperfecto venta
papa Perfecto S/.1.2 kg
arroz Perfecto S/.3.5 kg
sazonadores perfecto No
importan

3.3 Análisis de la Demanda

a) Demanda actual

La demanda actual en Canadá de filete de trucha congelada es de la siguiente


manera para el año 2015 fue de 247 toneladas, para el 2016 fue de 372
toneladas, según SIICEX, para los años posteriores esta demanda fue
proyectada según detalla el cuadro siguiente.
Año/mes 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
Demanda 247 372 496 620 744 869 993 1117 1241 1366 1490 1614 1738

Tomando como base la cantidad demanda y según nuestra capacidad de planta


observamos que podremos exportar toda nuestra producción ya que si existe un
mercado comprador.

Es por eso como creadores de este proyecto decidimos realizar 3 siembras al


año durante 3 años para adquirir experiencia y familiarizarnos con el proceso.

Entonces calculamos nuestra producción de truchas para los primeros 3 años de


la siguiente manera:

Nº de Biomasa (Kg.)
estanques Volumen útil estanque Carga de cultivo Prog./Estanqued Produccion/siem Produccion/Año/ APROXIMADO A
de engorde de engorde engorde Kg./m3 e engorde bra ™ 02 siembra ™ TM
4 99 35 3465 13860 27720 30

Produciendo 30 T para los tres primeros años.

Para el cálculo de los 3 años siguientes incrementamos nuestra capacidad a 3


siembras por año.

Biomasa (Kg.) Produccion/


Volumen útil estanque Carga de cultivo Prog./Estanque Produccion/ Año/03 APROXIMA
Nº de estanques de engorde de engorde engorde Kg./m3 de engorde siembra ™ siembra ™ DO A TM
4 99 35 3465 13860 41580 42

Produciendo al año 42 toneladas para los años 4, 5 y 6.

Para el cálculo de los 4 últimos años incrementaremos nuestra capacidad a 4


siembras al año.

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Biomasa
Volumen Carga de (Kg.)
Nº de útil cultivo Prog./Estan Produccion/
estanques estanque engorde quede Produccion/ Año/04 APROXIMA
de engorde de engorde Kg./m3 engorde simbra ™ siembra ™ DO A TM
4 99 35 3465 13860 55440 56

Produciendo al año 56 toneladas para los años 7, 8,9 y 10 que el término del
proyecto.

Entonces la producción de truchas para los próximos 10 años será de la siguiente


manera:

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TRUCHA ENTERA 42 42 42 42 42 56 56 56 56 56

Por otro lado según la pauta metodológica para la elaboración de planes de


negocio de trucha andina en el marco de la ley PROCOMPITE, señala que por
cada trucha el porcentaje de desperdicio para obtener como producto final la
trucha filete se obtiene en mermas el 43%, siendo el peso neto de trucha filete el
57% de la trucha entera, teniendo en consideración estos porcentajes podemos
decir que del total de producción de truchas el 57% de cada una de ellas será
nuestra producción de filete de trucha congelada anual.

Entonces a partir del 2018 nuestra exportación de truchas filetes congeladas será
de la siguiente manera.

Cantidad en toneladas.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TRUCHA ENTERA 42 42 42 42 42 56 56 56 56 56
TRUCHA FILETE
CONGELADA 23.94 23.94 23.94 23.94 23.94 31.92 31.92 31.92 31.92 31.92

Cantidad en unidades monetarias

Cantidad en unidades monetarias incluyendo la venta de las mermas del filete


(cabeza y hueso que representa el 30% del peso total de la trucha), el cual es
comercial en el mercado local.

El precio considerado de la trucha por tonelada es de s/. 25.920,00 según la


revista virtual “Andina” del Perú para el mundo y el precio por tonelada de
mermas del filete es s/.3000 según investigaciones del mercado local en la
ciudad de Tarma.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
TRUCHA ENTERA 42 42 42 42 42 56 56 56 56 56
TRUCHA FILETE
CONGELADA 23.94 23.94 23.94 23.94 23.94 31.92 31.92 31.92 31.92 31.92

MERMAS DEL FILETE 18.06 18.06 18.06 18.06 18.06 24.08 24.08 24.08 24.08 24.08

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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El peso de truchas para criar será de 350gr, ya que el peso de exportación de


los filetes será entre 150 a 200gr.

Y sabiendo que el porcentaje de merma por trucha es de 13% y merma por filete
es el 30% del peso de la trucha

Proyección de ingresos en unidades monetarias

IV. ESTUDIO TÉCNICO

4.1 Localización

Nuestra empresa se encontrará ubicada en el Distrito de Tarma, provincia de


Tarma, departamento de Junín, la actividad principal es la crianza de la trucha
arco iris por medio de criaderos isotérmicos y también la exportación hacia el
país de Canadá.

La empresa se encuentra ubicada a 7.2 Km de la universidad y a 6.1 Km de la


Plaza de Tarma.

Figura N°1: Croquis de acceso desde la UCSS hasta la empresa

Figura N°2: Croquis de acceso desde la Plaza de Armas de Tarma hasta la


empresa

Figura
N°3:

Ubicación exacta del terreno

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Justificación de la Localización:

 Disponibilidad de terrenos, con características físicas compatibles con el


proceso productivo y dimensiones necesarias para la operación actual y
futuras expansiones.

 Accesibilidad rápida para la obtención del agua.

 No se corre riesgos ante desastres.

 Ambientación adecuada para las truchas y para los trabajadores.

 Las truchas estarán alejadas de contaminantes.

Factores Distrito de Ingenio Yaroca


Tarma

Disponibilidad de 6 6 6
Materia Prima

Accesibilidad al 8 8 8
agua

Ambientación 7 4 7

Disponibilidad de 7 5 5
terrenos

Servicios de 4 6 7
energía eléctrica

Total 32 29 33

Promedio 6.4 5.8 6.6

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Calificación: 0 Puntaje: Nulo.

1-5 Puntaje: Poco.

6-10 Puntaje: Bueno.

4.2 Tamaño

Para el área de recepción de las materias primas, se requiere un espacio de 20


m2, esta área servira para la recepción de las OVAS correspondientes
requeridas para producir 30 tm; el área de Administración y oficinas ocupara 8
m2 para los respectivos trabajadores; para los vestidores se necesitara de 15 m2
que cubrira para las 6 personas que utilizaran este espacio; Los servicios
higienicos utilizara 5m2; para el área de extracción de visceras se utilizara 20 m3
que cubrira el espacio suficiente para las mesas que se colocaran; el área de

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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botaderos contara con 10 m2 para su uso respectivo; en el área de lavado de


truchas se usara 15 m2 donde los trabajadores podran trabajar; el área de control
de calidad se ocupara 10 m2, en esta área habra un Ingeniero para que puedo
hacer el control respectivo; el almacen de productos contara con 20 m2 para
tener aquí los productos terminados; para las incubadoras se utilizara 50 m2
donde se tendra las maquinas respectivas que almacenaran a las OVAS; la
planta de procesamiento ocupara 50m2 ; el área de carga y descarga tendra 40
m2 para que puedan realizar su respectivo trabajo sin incomodidades; los
estanques estaran en 108 m2 de terreno para poder realizar la crianza
respectiva en el espacio adecuado para nuestra demanda; el área de
estacionamiento sera de 100 m2 como es un lugar alejado de la ciudad y no hay
acceso de movilidad pues nuestros trabajadores vendran con movilidad propia
para eso se tuvo en cuenta esta área y la caseta de vigilancia contara con 4 m2
para que cuide las nuestras de manera diurna y nocturna, tendra un espacio
adecuado para su comodidad del trabajador.

4.3 Infraestructura física

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Unidad de Cantidad Costo total


Ítem Especificación Técnica Costo unitario (S/.) Materia Prima
medida (dimensiones) (S/.)
metros
m3 arena 50 500 10
cubicos
Área de recepción de la materia prima. 20 m2
Unidad cemento 21.5 1290 60 bolsas

metros
m3 arena 50 200 4
cubicos
Area de administracion y oficinas Unidad Cemento 8 m2 21.5 516 24 bolsas
Unidad ladrillo 25 400 304 ladrillos
Unidad Fierro de construcción 1 304 304 fierros
unidad cemento 21.5 967.5 45 bolsas
Vestidores unidad ladrillos 15 m2 1 570 570 ladrillos
metros
m3 arena 50 375 7.5
cubicos
metros
m3 arena 50 125 2.5
cubicos
Unidad cemento 21.5 322.5 15 bolsas
SS.HH. 5 m2
Unidad ladrillos 1 190 190 ladrillos

Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros


metros
m3 arena 50 500 10
cubicos
Area de Extraccion de Visceras Unidad cemento 20 m3 21.5 1290 60 bolsas
Unidad Ladrillo 1 760 760 ladrillos
Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros
unidad cemento 21.5 645 30 bolsas

Unidad Ladrillo 1 400 16 ladrillos


Área de botaderos 10 m2
Unidad Fierro de construcción 25 380 380 fierros
metros
m3 Arena 50 205 5
cubicos
metros
m3 arena 50 375 7.5
cubicos
Área Lavado de Truchas Unidad Ladrillo 15 m2 1 570 570 ladrillos
Unidad Cemento 21.5 967.5 45 bolsas
Unidad Fierro de construcción 25 400 10 fierros
metros
m3 arena 50 250 5
cubicos
Unidad Cemento 21.5 645 30 bolsas
Area Control de la Calidad 10 m2
unidad ladrillo 1 380 380 ladrillos

Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros


metros
m3 arena 50 500 10
cubicos
Unidad Cemento 21.5 1290 60 bolsas
Almacen de Productos 20 m2
Unidad Ladrillo 1 760 760 ladrillos

Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros

Incubadoras. unidad incubadoras 40 m2 18 36 2 incubadoras

metros
m3 arena 50 1250 25
cubicos
Planta de Procesamiento unidad Cemento 50 m2 21.5 3225 150 bolsas
unidad ladrillos 1 1900 1900 ladrillos
Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros
metros
m3 Arena 50 1000 20
Area de Carga y Descarga 40 m2 cubicos
Unidad Cemento 21.5 2580 120 bolsas
unidad cemento 21.5 4515 210 bolsas
Unidad Ladrillo 1 2660 2660 ladrillos
Encubacion de truchas 70 m2 fierros
Unidad Fierro de construcción 25 400 16 fierros
metros
m3 Arena 50 1750 35
cubicos
metros
m3 arena 50 2700 54
cubicos
Estanques 108 m2
Unidad Cemento 21.5 6966 324 bolsas
unidad ladrillos 1 4104 4104 ladrillos
Unidad ladrillos 1 3800 3800 ladrillos

Area de Estacionamientos 100 m2 metros


m3 arena 50 2500 50
cubicos
Unidad cemento 21.5 6450 300 bolsas
Caseta Vigilancia Unidad Madera 4 m2 100 500 4 maderas
Unidad Calaminas 67 8609.5 34 calaminas
Techado de Planta 257 m2
Unidad Fierro de Construccion 48 fierros
25 1200
metros
Area Total Terreno m2 Terreno 579 m2 85 49215 579
cuadrados
TOTAL 123438
SUJETO A DEPRECIACION 74223

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Para hallar el costo y presupuesto de la construcción de la planta de


procesamiento de truchas, se tuvo que averiguar el costo de ladrillos por unidad
la cual es s/.1.00, calaminas por unidad s/.67.00, arena por metro cubico
s/.50.00, fierro de construcción por unidad s/.25.00 y cemento por unidad
s/.21.50, y todo ello se tuvo que equilibrar según metro la cual está establecido
en los anexos y se dio por resultado lo siguiente:

 Ladrillos: 38 ladrillos por metro cuadrado de área.

 Arena: 0.5 metros cúbicos por metro cuadrado de área.

 Cemento: 3 bolsas de cemento por metro cuadrado de área.

 Fierro de construcción: 16 fierros de construcción por área de trabajo.

4.4 Equipamiento

La empresa requiere de los siguientes equipamientos, consideramos maquinas


selladoras al vacío para poder la ficha de requerimiento para exportación de
trucha congelada, proporcionada por el SIICEX, las mesas de acero inoxidable
servirán para el proceso de eviscerado ya que este tipo de material evita que se
oxide por el contacto del agua, contaremos con incubadoras con la finalidad de
incubar las ovas importadas, el requerimiento de balanza de plataforma es para
la recepción de ovas y la digital para controlar el peso de nuestros productos, la
motobomba es para re direccionar el agua recogida del rio, el tanque rotoplas
para el almacenamiento de agua para el trabajo en procesamiento, el extintor
como medida de seguridad, el filtro purificador de agua para el tratamiento de
agua de manera que sea apta para el criado de trucha, el computador e
impresora, y el teléfono para el trabajo en oficina.
MAQUINARIA Y EQUIPO
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIOTOTAL VIDA UTIL
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PLANTA
Maquina selladora al vacío unidades 2 3,950.00 7,900.00 5
Mesa de acero inoxidable para eviscerado unidades 6 1,000.00 6,000.00 5
Incubadora horizontales con su respectiva instalación de agua unidades 3 1,944.00 5,832.00 5
Termoking unidades 1 16,400.00 16,400.00 5
Balanza para peso MP unidades 3 339.00 1,017.00 5
Balanza de plataforma DE 100 kg unidades 2 315.00 630.00 5
Balanza digital de 1000 g unidades 2 1,620.00 3,240.00 5
Montobomba domiciliaria unidades 2 1,350.00 2,700.00 5
Tanque Rotoplast con accesorios unidades 1 3,300.00 3,300.00 5
Estintor Unidad 1 80.00 80.00 5
Filtro purificador de agua unidad 2 70.00 140.00 5
TOTAL DE MAQUINAS Y EQUIPOS DE PLANTA 47,239.00
EQUIPOS DE OFICINA
Telefono unidades 1 150.00 150.00 5
Computador laptop unidades 2 1,699.00 3,398.00 10
Impresora multifuncional unidades 1 1,849.00 1,849.00 10
TOTAL EQUIPOS DE OFICINA 5,247.00
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 52,486.00

4.5 Vehículos

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Requeriremos de un solo camión frigorífico para el traslado de nuestro producto


terminado

VEHICULOS
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL VIDA UTIL
Camión frigorifico de 6 tm unidad 1 100,000.00 100,000.00 5

TOTAL VEHICULOS 100,000.00

4.6 Muebles y enseres

Los muebles y enseres serán destinados al área de administración

MUEBLES Y ENSERES
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL VIDA UTIL
Escritorio de madera unidades 3 170 510 10
Anaqueles de almacenamiento unidades 5 55 275
Estante de madera unidades 3 150 450
Sillas unidades 10 30 300
Sillones de espera unidades 3 250 750 10
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 2,285.00

Los muebles y enseres, también conocidos o denominados mobiliario, sirve para


controlar las mesas, sillas, archivos, etc., la cual será usada en diversas oficinas
de la empresa.

4.7 Balance de Personal

El presente cuadro muestra la remuneración del personal que va a cumplir las


labores de producción, procesamiento con valor agregado, administración y
ventas, cuyo monto para el personal operativo asciende a s/. 194.250,00.

COSTO
CANTIDAD COSTO ANUAL
PERSONAL OPERATIVO UNIDADES MENSUAL
(meses) (S/.)
(S/.)
MANO DE OBRA INDIRECTA 78,000.00
Jefe de producción (1 Personal) Meses 15 2,000.00 30,000.00
Tecnico de Producción de truchas. (1) Meses 15 1,200.00 18,000.00

Almacenero (1) Meses 15 1,000.00 15,000.00


Vigilancia (1) Meses 15 1,000.00 15,000.00
MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA 86,250.00

Administrador (1) Meses 15 2,500.00 37,500.00


Secretaria (1) Meses 15 850.00 12,750.00
Contador (1) Meses 15 1,200.00 18,000.00

Chofer de camión frigorifico (1) Meses 15 1,200.00 18,000.00


MANO DE OBRA DE VENTAS 30,000.00
Jefe de marketing Meses 15 1,000.00 15,000.00
Jefe de comercialización Meses 15 1,000.00 15000.00

COSTO TOTAL 194,250.00

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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Son 15 sueldos porque aparte de los 12 meses se pondrá 3 sueldos más por
Fiestas Patrias, Navidad y CTS.

Es importante señalar que los montos determinados para el pago de personal es


el desembolso total que se entrega al trabajador, es decir incluido saldo bruto
más benéfico que posee cada trabajador según ley.

Para el área de producción y procesamiento está en función a la producción


tomando en cuenta los números de siembra.
COSTO VARIABLE
PERSONAL PARA 30 TM
COSTO
CANTIDAD COSTO ANUAL
PERSONAL PARA PRODUCCIÓN UNIDADES MENSUAL
(meses) (S/.)
(S/.)
MANO DE OBRA DIRECTA 98.000,00
Personal Planta de procesamiento (4 Personas) Meses 14 3.400,00 47.600,00
Personal para la producción de truchas en estanques (3) Meses 14 2.700,00 37.800,00
Personal Sala de Reincubación (1 personas) Meses 14 900,00 12.600,00

PERSONAL PARA 44 TM
COSTO
CANTIDAD COSTO ANUAL
PERSONAL PARA PRODUCCIÓN UNIDADES MENSUAL
(meses) (S/.)
(S/.)
MANO DE OBRA DIRECTA 131,250.00
Personal Planta de procesamiento (5 Personas) Meses 15 4,250.00 63,750.00
Personal para la producción de truchas en estanques (4) Meses 15 3,600.00 54,000.00
Personal Sala de Reincubación (1 personas) Meses 15 900.00 13,500.00

PERSONAL PARA 56 TM
COSTO
CANTIDAD COSTO ANUAL
PERSONAL PARA PRODUCCIÓN UNIDADES MENSUAL
(meses) (S/.)
(S/.)
MANO DE OBRA DIRECTA 196,500.00
Personal Planta de procesamiento (8 Personas) Meses 15 6,800.00 102,000.00
Personal para la producción de truchas en estanques (6) Meses 15 5,400.00 81,000.00
Personal Sala de Reincubación (1 personas) Meses 15 900.00 13,500.00

Solo se producirá 44 toneladas y 56 toneladas.

El siguiente cuadro muestra el importe total según producción de toneladas.

COSTO VARIABLE TOTAL ANUAL POR TONELADA DE PRODUCCION


COSTO PARA 30 T 98.000,00
COSTO PARA 40 T 122.500,00
COSTO PARA 60 T 196.000,00

4.8 Inversión fija intangible

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE


VALOR
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Estudios definitivos unidades 1 8.000,00 8.000,00
Consultoría para la habilitación
sanitaria unidades 1 4.000,00 4.000,00
Capacitación y tratamiento de
enfermedades Talleres 1 800,00 800,00
Capacitación control de higiene y
manejo Ambiental Talleres 2 800,00 1.600,00
Capacitación fortalecimiento de
capacidades de la
Asociación Talleres 2 800,00 1.600,00
Servicios de software Año 1 1.000,00 1.000,00
Licencia municipal Año 1 200,00 200,00
Certificaciones de calidad (HACCAP) Año 1 30.000,00 30.000,00
Permisos de concesiones para
acuicultura (10 años) Año 1 6.000,00 6.000,00
Habilitación sanitaria 1 2.765,24 2.765,24
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE 55.965,24

La inversión fija intangible va a facilitar el costeo del proyecto en su fase


operativa. La estimación de la inversión se basa en cotizaciones y/o proformas
de los bienes y servicios a utilizarse en la ejecución del proyecto

4.9 Flujo grama del proceso de producción

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


16

El flujo grama de procesos de producción es una técnica que permitirá


representar gráficamente las operaciones y estructuras que se van a
realizar, por medio de la representación de los pasos de un proceso.

Los respectivos gráficos presentados en el flujograma nos explica como sucede


la producción de alevinos donde se compra las ovas y se realiza al respectiva
incubación, siguiendo el sistema de la crianza de truchas y su cosecha, aquí
recién empezamos con la recepción de la materia prima donde se clasifica a las
truchas, siguiendo con el corte y la extracción de vísceras; se realiza el lavado
del producto y realizar un corte según la presentación terminando con el
empaquetado y sellado al vacío.

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


17

4.10 Capital de trabajo

Para el cálculo del capital de trabajo consideramos dos ciclos


productivos, el ciclo productivo para la producción de truchas y el ciclo
productivo para el procesamiento de la trucha en sus tres variedades de
presentación.

En tal sentido, el número de días a financiar estará determinado por el


ciclo de producción + ciclo de cobranza - N° de días de crédito de
proveedores para cada ciclo productivo, por lo tanto, se está
considerando como máximo 360 días para el proceso de producción de
truchas y treinta días como máximo para el proceso de procesamiento
de la trucha filete congelada.
CAPITAL DE TRABAJO
AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTO DE PRODUCCION 31,699.30 31,699.30 31,699.30 31,699.30 31,699.30 41,706.98 41,706.98 41,706.98 41,706.98 41,706.98
GASTOS DE OPERACIÓN 12,470.04 12,470.04 12,470.04 12,470.04 12,470.04 14,119.41 14,119.41 14,119.41 14,119.41 14,119.41
CAPITAL DE TRABAJO 44,169.35 44,169.35 44,169.35 44,169.35 44,169.35 55,826.39 55,826.39 55,826.39 55,826.39 55,826.39

En el presente cuadro se muestra el capital de trabajo de los 10 años


respectivos en que se llevara a cabo el proyecto, los primeros 5 años se
calculó para las 42 Toneladas, nos dio un monto de S/.44 169.35 y los
siguientes 5 años para 56 toneladas, que nos da un monto de S/. 55
826.39.

V. ASPECTOS ORGANIZACIONALES
5.1 Organigrama:

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


18

Como cabeza a la junta general de accionistas, ya que requerimos de ello,


porque el proyecto de inversión será de gran envergadura, bajo su supervisión
estará el área de administración que se encargara del manejo de la empresa,
asimismo subdividimos nuestras áreas según a la actividad de producción de
nuestra materia prima, por otro lado el área de procesamiento para la elaboración
de nuestro producto final, el área de logística que se encargara de el
abastecimiento tanto para el área de producción de truchas y procesamiento así
como área administrativa, el área de comercialización para la venta de nuestros
productos y área de marketing e imagen pública para la promoción y
averiguación del tema de exportación, establecer nuevos contactos con el
exterior para evaluar los cambios de estilo de consumo de nuestro público final.

VI. ESTUDIO FINANCIERO


6.1.1 Costo de producción y procesamiento proyectado

Los costos de producción se dividen en costos directos (material directo, mano


de obra directa) y costos indirectos (materiales indirectos, mano de obra
indirecta, otros costos indirectos).
COSTOS DE PRODUCCION PROYECTADOS
AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

TOTAL COSTOS DIRECTOS 282,038.76 282,038.76 282,038.76 282,038.76 282,038.76 397,551.68 397,551.68 397,551.68 397,551.68 397,551.68
I. COSTOS DIRECTOS PARA PRODUCCION DE TRUCHAS 100,706.76 100,706.76 100,706.76 100,706.76 100,706.76 134,275.68 134,275.68 134,275.68 134,275.68 134,275.68
Alimento Balanceado para trucha 93555 93555 93555 93555 93555 124740 124740 124740 124740 124740
Ovas Embrionadas de trucha 7151.76 7151.76 7151.76 7151.76 7151.76 9535.68 9535.68 9535.68 9535.68 9535.68
I. COSTOS DIRECTOS PARA PROCESAMIENTO DE TRUCHAS 181,332.00 181,332.00 181,332.00 181,332.00 181,332.00 263,276.00 263,276.00 263,276.00 263,276.00 263,276.00
Costo de envasado 50082 50082 50082 50082 50082 66776 66776 66776 66776 66776
Mano de Obra Directa PRODUC Y PROCES 131,250.00 131,250.00 131,250.00 131,250.00 131,250.00 196,500.00 196,500.00 196,500.00 196,500.00 196,500.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 98,352.89 98,352.89 98,352.89 98,352.89 98,352.89 102,932.07 102,932.07 102,932.07 102,932.07 102,932.07
II. COSTOS INDIRECTOS PARA PRODUCCIÓN DE TRUCHAS 3,817.35 3,817.35 3,817.35 3,817.35 3,817.35 3,891.35 3,891.35 3,891.35 3,891.35 3,891.35
Materiales para la crianza 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40 3,372.40
SERVICIO DE AGUA PARA LA CRIANZA 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95 222.95
Insumos 222 222 222 222 222 296 296 296 296 296
servicios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
II. COSTOS INDIRECTOS PARA PROCESAMIENTO DE TRUCHAS 94,535.54 94,535.54 94,535.54 94,535.54 94,535.54 99,040.72 99,040.72 99,040.72 99,040.72 99,040.72
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00 3,020.00
Costos en la producción + servicios 13,515.54 13,515.54 13,515.54 13,515.54 13,515.54 18,020.72 18,020.72 18,020.72 18,020.72 18,020.72
Mano de Obra Indirecta PRODUC Y PROCES 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00 78,000.00
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 380,391.65 380,391.65 380,391.65 380,391.65 380,391.65 500,483.75 500,483.75 500,483.75 500,483.75 500,483.75

En el presente cuadro se muestran los costos que conllevan la producción de


trucha andina y el procesamiento con valor agregado, mano de obra directa e
indirecta y gastos administrativos, cuyo monto total de producción es en los
primeros 5 años S/. 380 391.65 y los siguientes 5 años con S/. 500 483.75.

Para el mejoramiento de la producción y comercialización con valor agregado


de la trucha andina, los gastos de operación se han dividido en gastos de venta
y gastos administrativos, los cuales se detallan a continuación.
COSTOS DE OPERACIÓN PROYECTADOS
AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
I. GASTOS EN VENTAS 55,618.80 55,618.80 55,618.80 55,618.80 55,618.80 74,611.20 74,611.20 74,611.20 74,611.20 74,611.20
Gastos de venta 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00
Comerialización FOB 24,418.80 24,418.80 24,418.80 24,418.80 24,418.80 43,411.20 43,411.20 43,411.20 43,411.20 43,411.20
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS 94,021.73 94,021.73 94,021.73 94,021.73 94,021.73 94,821.73 94,821.73 94,821.73 94,821.73 94,821.73
Gastos de administracion 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00 86,250.00
Utiles de Oficina y limpieza 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10 836.10
Servicios basicos 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63 4,535.63
Flete de venta 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 149,640.53 149,640.53 149,640.53 149,640.53 149,640.53 169,432.93 169,432.93 169,432.93 169,432.93 169,432.93

En el presente cuadro se muestra los gastos que conlleva la operación, cuyo


monto asciende a S/.149 640.53, estos costos lo proyectamos ya que algunos
de ellos son variables como la comercialización en modalidad FOB ya que está
en función a los envíos que aremos según siembra y el flete de venta por el
traslado de la producción de Tarma hasta el puerto del callao que también está
en función a nuestra siembra.

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


19

6.1.2 COSTO TOTAL

El costo total es igual a la suma de los costos fijos y los costos variables
incurridos en la producción de truchas, procesamiento en filete y los gastos
operativos por llevar a cabo las actividades de la empresa, la cual asciende para
el año base en s/. 440.139,13.
COSTO FIJOS COSTO VARIABLES
2 SIEMBRA 3 SIEMBRA 4 SIEMBRA
PRODUCCION DE TRUCHAS 3,372.40 PRODUCCION DE TRUCHAS 67,285.84 232,178.76 331,071.68
MATERIAL PARA EL MANEJO DE OVAS 809.00 INSUMOS PARA LA CRIANZA 148.00 222.00 296.00
MATERIALES PARA MEDIR EL CAUDAL 242.40 ALIMENTO 62,370.00 93,555.00 124,740.00
MATERIALES DEL PROCESO DE SELECCIÓN 424.00 OVAS 4,767.84 7,151.76 9,535.68
MATERIALES DURANTE EL INVENTARIO 367.00 MANO DE OBRA 98,000.00 131,250.00 196,500.00
MATERIALES PARA EL ALMACENAMIENTO 565.00 Mano de Obra Directa PRODUC Y PROCES 98,000.00 131,250.00 196,500.00
MATERIALES PARA LA COSECHA DE TRUCHAS 965.00
MANO DE OBRA 78,000.00
Mano de Obra indirecta PRODUC Y PROCES 78,000.00
GASTO DE OPERACIÓN 123,044.68 GASTO DE OPERACIÓN 17,879.20 26,818.80 46,611.20
SERVICIOS BASICOS (Oficina) 4,535.63 COSTOS DE COMERCIALIZACION FOB 16,279.20 24,418.80 43,411.20
SERVICIOS BASICOS CRIADERO 222.95 FLETE DE VENTA 1,600.00 2,400.00 3,200.00
UTILES DE OFICINA Y LIMPIEZA 836.10
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 86,250.00
GASTOS DE VENTA 31,200.00 AREA DE PRODUCCION 42,398.36 63,597.54 84,796.72
AREA DE PRODUCCION 3,020.00 SERVICIOS BASICOS+COSTO EN LA PRODUCCION 9,010.36 13,515.54 18,020.72
MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,020.00 COSTO ENVASADO 33,388.00 50,082.00 66,776.00
COSTO FIJO TOTAL 207,437.08 COSTO VARIABLE TOTAL 225,563.40 453,845.10 658,979.60

Los dos siguientes cuadros nos muestran el total de los costos fijos que nos da
un total de S/.207 437.08 y los costos variables con dos siembras al año con un
total de S/. 225 563.40.

COSTO TOTAL 433,000.48


El costo total será S/.433 000.48 sacando con formula (CT=CF+CV).

6.1.3 Depreciación del activo fijo

Según cartilla de depreciación de la SUNAT:

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


20

Asimismo, de conformidad con el artículo 39° de la Ley, los edificios y


construcciones sólo serán depreciados mediante el método de línea recta, a
razón de cinco por ciento (5 %) anual.
CONCEPTO d DEPRECIACIÓN (AÑOS) TOTAL VALOR
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 DEPRECIACION RESIDUAL
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
I.1.1. TERRENOS 0 - - - - - 49,215.00 49,215.00
II. DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 29,183.77 29,183.77 29,183.77 29,183.77 29,183.77 3,338.69 3,338.69 3,338.69 3,338.69 3,338.69 162,612.29 66,381.71
I.1.2. OBRAS CIVILES 0.05 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 3,145.04 31,450.42 42,772.58
I.1.3. MAQUINARIA Y EQUIPO 0.2 8,895.93 8,895.93 8,895.93 8,895.93 8,895.93 44,479.66 8,006.34
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 0.1 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 193.64 1,936.44 348.56
I.1.5. VEHICULOS 0.2 16,949.15 16,949.15 16,949.15 16,949.15 16,949.15 84,745.76 15,254.24
III. AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 55,965.24 -
II.1.INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE 0.1 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 5,596.52 55,965.24 -
TOTAL ( II + III) 34,780.30 34,780.30 34,780.30 34,780.30 34,780.30 8,935.21 8,935.21 8,935.21 8,935.21 8,935.21 218,577.53 66,381.71

El valor de terreno no se devalúa y consideramos el mismo valor al final del ciclo


del proyecto, el valor de la obra lo depreciamos 5% anual según SUNAT,
maquinaria y vehículos en 20% anual, teniendo como resultado que la
maquinaria se deprecia en 5 años y al no alcanzar la depreciación al sexto año
lo vendemos a un valor residual en maquinaria a s/. 8.006,34 y vehículos a un
monto de s/. 15.254,24.

La inversión fija intangible se deprecia a los 10 años, con el término de nuestro


proyecto.

Según SUNAT “el precio pagado por los activos intangibles de duración limitada,
a opción del contribuyente, podrá ser considerado como gasto y aplicado a los
resultados del negocio en un solo ejercicio o amortizarse proporcionalmente en
el plazo de diez (10) años.”

6.1.4 Inversión

En primera instancia se recurrió a las entidades financieras para el


financiamiento completo de nuestra inversión, pero debido a la naturaleza de la
construcción de nuestra planta no quisieron realizar un crédito hipotecario ya que
representa un alto riesgo para ellos ante incumplimiento de pago.

En segunda instancia recurrimos a la búsqueda de socios capitalistas, por una


parte el convencimiento al dueño del terreno el señor Elmer Córdova a ser parte
de nuestro proyecto, el cual servirá para la construcción de la planta de
producción y procesamiento de truchas, el capital restante estará conformado
por el aporte del socio capitalista Sergio Yurivilca Romero, quien es negociante
mayorista y sujeto a crédito por su historial crediticio y poseer propiedades que
sirven de garantía.

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


21

ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN
CONCEPTO TOTAL
I.INVERSION FIJA 332.979,24
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 277.014,00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 123.438,00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 52.486,00
I.1.3. VEHICULOS 100.000,00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 1.090,00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 55.965,24
II. CAPITAL DE TRABAJO 103.317,90
TOTAL INVERSIÒN 436.297,14

APORTE DE LOS SOCIOS


ELMER CORDOVA - TERRENO 49.215,00
SERGIO YURIVILCA ROMERO- CAPITAL RESTANTE 387.082,14

La inversión en los cuadros mostrados será con capital propio, se tendrá


2 socios para llegar al monto que se desea.

6.1.5 Flujo de caja

Como puede observarse, en la fila de capital de trabajo se anotó con signo


positivo la suma de las inversiones anteriores, debido a que el cálculo del valor
de desecho se hizo por el método contable y consideró solo el valor libro de los
activos fijos. Alternativamente, pudo sumarse al valor de desecho de los activos
fijos y calcularse como un solo valor de desecho total.

Para el sexto año consideramos la venta, el valor libro y la compra de la


maquinaria, equipos y vehículos.

Para el cálculo del valor desecho como cese del proyecto calculamos el costo de
maquinaria, vehículos menos su depreciación en cinco años, construcción,
muebles y enseres menos su depreciación en 10 años, teniendo como valor
desecho s/. 164 811.71.

VALOR DESECHO
Terreno S/. 49,215.00 S/. 49,215.00
Construcción S/. 123,438.00 S/. 31,450.42 S/. 91,987.58
Maquinaria S/. 52,486.00 S/. 44,479.66 S/. 8,006.34
Vehiculo S/. 100,000.00 S/. 84,745.76 S/. 15,254.24
Muebles y enseres S/. 2,285.00 S/. 1,936.44 S/. 348.56
TOTAL VALOR DESECHO S/. 164,811.71

PROYECTO DE INVERSIÓN TRUCHA FILETE CONGELADA


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FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingreso S/. 813,960.00 S/. 813,960.00 S/. 813,960.00 S/. 813,960.00 S/. 813,960.00 S/. 1,085,280.00 S/. 1,085,280.00 S/. 1,085,280.00 S/. 1,085,280.00 S/. 1,085,280.00
Otros ingresos S/. 37,800.00 S/. 37,800.00 S/. 37,800.00 S/. 37,800.00 S/. 37,800.00 S/. 50,400.00 S/. 50,400.00 S/. 50,400.00 S/. 50,400.00 S/. 50,400.00
Venta de maquinaria S/. 8,006.34
Venta de vehiculo S/. 15,254.24
TOTAL INGRESOS S/. 851,760.00 S/. 851,760.00 S/. 851,760.00 S/. 851,760.00 S/. 851,760.00 S/. 1,158,940.58 S/. 1,135,680.00 S/. 1,135,680.00 S/. 1,135,680.00 S/. 1,135,680.00
Costos variables S/. 453,845.10 S/. 453,845.10 S/. 453,845.10 S/. 453,845.10 S/. 453,845.10 S/. 658,979.60 S/. 658,979.60 S/. 658,979.60 S/. 658,979.60 S/. 658,979.60
Costos fijos S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08 S/. 207,437.08
Depreciación construcción S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04
Depreciación maquinaria S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93
Depreciación vehiculos S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15
Depreciacion muebles y enseres S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64
Valor libro maquinaria S/. 8,006.34
valor libro vehiculos S/. 15,254.24
TOTAL EGRESO S/. 690,465.95 S/. 690,465.95 S/. 690,465.95 S/. 690,465.95 S/. 690,465.95 S/. 918,861.03 S/. 895,600.45 S/. 895,600.45 S/. 895,600.45 S/. 895,600.45
Utilidad S/. 161,294.05 S/. 161,294.05 S/. 161,294.05 S/. 161,294.05 S/. 161,294.05 S/. 240,079.55 S/. 240,079.55 S/. 240,079.55 S/. 240,079.55 S/. 240,079.55
Impuesto S/. 48,388.21 S/. 48,388.21 S/. 48,388.21 S/. 48,388.21 S/. 48,388.21 S/. 72,023.86 S/. 72,023.86 S/. 72,023.86 S/. 72,023.86 S/. 72,023.86
Utilidad neta S/. 112,905.83 S/. 112,905.83 S/. 112,905.83 S/. 112,905.83 S/. 112,905.83 S/. 168,055.68 S/. 168,055.68 S/. 168,055.68 S/. 168,055.68 S/. 168,055.68
Depreciación construcción S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04 S/. 3,145.04
Depreciación maquinaria S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93 S/. 8,895.93
Depreciación vehiculos S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15 S/. 16,949.15
Depreciacion muebles y enseres S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64 S/. 193.64
Valor libro maquinaria S/. 8,006.34
valor libro vehiculos S/. 15,254.24
valor libro muebles y enseres S/. 348.56
Terreno S/. -49,215.00
Construcción S/. -123,438.00
Maquinaria S/. -52,486.00 S/. -52,486.00
Vehiculo S/. -100,000.00 S/. -100,000.00
Muebles y enseres S/. -2,285.00
Capital de trabajo S/. -44,169.35 S/. -44,169.35 S/. -44,169.35 S/. -44,169.35 S/. -44,169.35 S/. -44,169.35 S/. -55,826.39 S/. -55,826.39 S/. -55,826.39 S/. -55,826.39 S/. 488,321.65
Valor de desecho S/. 164,811.71
Flujo del inversionistas S/. -371,593.35 S/. 97,920.26 S/. 97,920.26 S/. 97,920.26 S/. 97,920.26 S/. 97,920.26 S/. 12,187.64 S/. 141,413.06 S/. 141,413.06 S/. 141,413.06 S/. 850,721.38

En la tabla mostrada anteriormente se muestra el flujo caja para los 10 años del
proyecto, dándonos así una ganancia desde primer año con un monto de S/. 97
920.26; así hasta el sexto año disminuye el monto a S/. 12 187.64 y los
respectivos 4 años restantes con S/. 141 413.06.

Comentarios:
Habiendo llegado a esta parte del proyecto como grupo consideramos que
se debe iniciar por lo menos con 3 siembras al año, ya que se observa que
con 4 siembras al año el proyecto resulta tener buenas utilidades de lo
contrario el proyecto genera poca utilidad.

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23

Anexos

Empacadora al Vacío Henkel:

Modelo SV3. Este equipo te permite trabajar con piezas grandes de producto y
a su vez realizar varios empaques en un solo ciclo gracias a su doble barra de
sellado.

Empacadora al vacio-1 sello


Modelo : SV3
Longitud de sellado :
-ancho 10 mm,
-largo :260mm
Desplazamiento de aire : 8 m°/h
Energía: 370 w
Ac:240 v - 50/60hz
Material : acero inoxidable
Dimensiones externas :
495x340x375 mm
Dimensiones internas :
292x330x130mm
peso : 33 kg
EMPACA TODO LO QUE
NECESITES
Puedes empacar sólidos, líquidos y
hasta polvo. Además, empaca al
vacío artículos del hogar, equipos de
pesca, camping, náutica y garaje,
manteniéndolos secos, seguros y sin
polvo, listos para usarse cuando se
necesiten
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427120351-empacadora-al-vacio-
marca-henkel-_JM

Mesa de acero inoxidable para eviscerado:

Fabricación y venta de trabajos en acero inoxidable y metal.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426645258-fabricacion-y-venta-
de-trabajos-en-acero-inoxidable-y-metal-_JM

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24

Termo King de 4 tm

Es un equipo Isotérmico que controla el ambiente (constante)

https://spanish.alibaba.com/product-detail/thermo-king-type-reefer-
container-genset-
60203921296.html?spm=a2700.details.toavopna6.20.86c3319WxfVHg

Incubadora horizontal

El sistema tiene un total de 100 000 (para salmón) -120 000 (para trucha)
capasity pantalla con 10 bandejas
Fácil de mantener la resistencia higiénica y corrosiva con la calidad del material
FER.

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25

Hace que el proceso sea mucho más rápido y fácil de usar con una mano de
obra mínima.

https://www.alibaba.com/product-detail/FER-Vertical-Incubator-
System_123721420.html

Indumentaria del personal

Guardapolvo blanco(60)

Guantes de Nitrilo (35)

Malla para sostener el cabello (12)

Mascarillas tapa bocas (12)

Botas de goma (50)

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Balanza de plataforma

BCH100
Capacidad: 100Kg (pesa Kg/Lb)
Precisión: 10kg
LCD backlight verde
AC: 220V - 50/60Hz
DC: Batería recargable 6V - 4A
Plataforma de acero inoxidable: 30x40cm

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427465124-balanza-electronica-de-
plataforma-100-kg-mca-henkel-_JM

Balanza digital de 1000 g

Capacidad 1000 g.
Sensibilidad 0.01 g.
Repetibilidad 0.03 g
Linealidad 0.03 g.
Tiempo de estabilización 5 segundos.
Calibración externa con pesa 500 gr.
Modo de pesada en gramos, onzas, libras.
Platillo circular 126 mm de diámetro.
Dimensiones 176 x 60 x 72 mm.
Voltaje 110V-220VAC /50-60 Hz.hd

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27

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426562053-balanza-digital-de-
presicion-de-1000-g-x-001-g-_JM

Motobomba domiciliaria

-Motobomba HY50

-Diámetro-entrada/salida: 2 pulgadas

-Motor: IC160 5.5 hp

-Caudal máximo: 30 m3 / h

-Altura máxima: 27 m

-Rpm de motor: 3600

-Altura de aspiración: 7 m

-Peso neto 25 kg

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-425666987-motobomba-
gasolinera-2-hyundai-hy50-55-hp-_JM

Tanque Rotoplast con accesorios

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Los Tinacos Rotoplas son los


únicos con garantía de por vida,
además de que cuentan con
el Filtro Hydronet, el cual
retiene tierra y sedimentos,
evitando que se tapen las
tuberías y brindando agua
limpia transparente y de la
mejor calidad.
Capacidad de 5000 Litros

http://www.egadistribuidores.com/productos/tinacos-rotoplas/

Extintor:

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-424962230-extintor-de-6k-cargado-
hasta-102018-garantizado-_JM

Filtro de Agua

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Los filtros de carbón activado son sistemas de purificación de agua comunes en


casas y edificios y se utilizan para filtrar contaminantes tales como el cloro,
disolventes orgánicos, herbicidas, pesticidas y radón del agua. Muchas personas
creen que estos filtros hacen el agua más sana y más natural. Los filtros los
utilizan con frecuencia personas que son conscientes de la salud y que desean
evitar que las partículas granuladas u olores desagradables y sabores queden
en el agua.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-422983977-filtros-de-carbon-
activado-2510-para-purificadores-de-agua-_JM

Lap Top

-Formato notebook
-Pantalla 15.6 pulg. led wide resolución máxima 1366x768
-Cpu intel core i5 6200u 2.30 ghz cache l3 3 mb
-Memoria capacidad 4 gb
-Tipo ddr4
-Disco duro capacidad 1 tb
-Tipo sata
-Velocidad 5400 rpm

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426467928-laptop-hp-250-g5-core-i5-
6200u-4gb-156-1tb-2017-nuevo-_JM

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30

Impresora Multifuncional

--A3 4 en 1
*Impresión dúplex, escaneado, copia y fax
*Alta velocidad impresión
*Impresión a 18 ppm con calidad profesional conectividad
*Wi-Fi, Wi-Fi Direct y Ethernet
*Bandeja de papel frontal
*Capacidad para 250 hojas
*Epson Connect
*Imprime y escanea estés donde estés

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-420158042-epson-a3-wf7610-
multifuncion-wi-fi-duplex-con-ciss-adaptado-_JM

Termómetro

Ideal para medir la temperatura de alimentos sólidos como carne, pollo, pescado,
pan.
También funciona para medirla temperatura de líquidos como agua, aceites,
leche, chocolate fundido.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426553920-termometro-sonda-digital-
lcd-cocina-bbq-parrilla-alimento-_JM

Jarros de plástico Graduados

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Jarra de plástico 2.5lt.


Alto: 25cm. Diámetro: 14cm.
Marca Rey

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427275456-jarra-de-plastico-25lt-rey-
_JM

Cronometro

Cronómetro digital de excelente calidad.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-424662694-cronometro-q-q-1-
memoria-_JM

Máquina que fabrica Hielo

No forma bolas. Hielo Cristalino, tamaño uniforme. Elegante diseño de cada


cubito.
Máquinas de 60 Kg. de producción diaria hasta 410
kg/día

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32

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-419597231-maquinas-productoras-
de-hielo-itv-60-kg-dia-_JM

Probeta:

Alta calidad 100 ml Profesional de vidrio para laboratorio de química.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-424805638-probeta-graduada-vidrio-
100-ml-_JM

Baldes

Tachos de 90 litros marca rey, plástico 100% virgen no reciclado.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-425236363-balde-para-agua-
deposito-para-agua-90-litros-nuevos-_JM

Manguera

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Manguera Expandible Magic Hose 30m


SKU: 1402

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-423302895-manguera-expandible-30-
metros-magic-hose-pistola-7-chorros-_JM

Flotadores

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426577005-flotadores-combo-4-
unidades-_JM

Wincha

Wincha de 20 m.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426923110-s-2000-soles-wincha-
metrica-_JM

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34

Ratoneras

Fácil y seguro de usar


Esta permite atrapar y transportar al animal
Medidas en centímetros:
Largo 37 x ancho 20 x alto 16 centímetros.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-423919722-trampa-rata-ratas-
pericotes-roedores-caza-ratonera-jaula-_JM

Parihuelas (estibas)

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-425477696-parihuelas-de-madera-
de-segundo-uso-todas-las-medidas-_JM

Balanza tipo reloj

Capacidad: 25 kg / 55 lbs
• División: 50g / 2 oz
• Dimensiones (AxAxP): 220 x 225 x 52 mm / 8.7 x 8.9 x 2"
• Peso: 1.5 kg / 3.4 lbs

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• Funciones: Ajuste a cero


https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427025608-balanza-pediatrica-
mecanica-tipo-reloj-marca-seca-modelo-310-_JM

Chinchorros

Red de pesca desde 5m a 70m, para playa, lago o río.


Malla nylon de alta calidad al igual que sus accesorios.
Acabados A1.

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427028003-malla-para-pescar-_JM

Jaulas

Medidas de 60 x 45 con una puerta de 20 cm

https://m.es.aliexpress.com/item/32799216524.html

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Baldes de 20L

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427192092-baldes-de-20-litros-
_JM

Ictiómetro

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-424597277-ictiometro-medicion-
de-peces-_JM

Precio de la Trucha

http://www.andina.com.pe/agencia/noticia-peru-se-ha-convertido-el-tercer-
mayor-exportador-trucha-fresca-arco-iris-a-eeuu-305210.aspx

OVAS de trucha importada

http://www2.produce.gob.pe/RepositorioAPS/1/jer/PROPESCA_OTRO/difu
sion-
publicaciones/a)%20DGA%20Jul10%20Especificaciones%20de%20la%20T
rucha.pdf

Alimentación

http://www.caritas.org.pe/documentos/MANUAL%20TRUCHAS%20f.pdf

Escritorio de Madera

Escritorio de madera y silla juntas:

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37

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427333435-escritorio-de-madera-y-
silla-_JM

Sillones de metal

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-427414039-futon-luca-con-base-de-
metal-_JM

Balanza para peso

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38

https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-426206974-balanza-electronica-
henkel-100kg10g-6-m-garantia-inoxidable-_JM

Precio del Pescado Tilapia

https://www.freshmart.pe/productos/pescados-mariscos/pescados-
fileteados/filete-tilapia-congelado-umi-foods-empaque-1kg

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