PROYECTO DE AULA MÓDULO DE EVALUACIÓN DE PROYECTOS PARA CREACIÓN DE EMPRESAS DE LOS SEC

Y PUBLICIDAD, EDUCACIÓN Y ACERO.

PRESENTADO POR

Anlly Milena Santamaria 171102587

Luz Yomaira Acosta Triana
****
****

TUTOR
German Buenaventura

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
Programa evaluación de proyectos
Bogotá, Colombia
Marzo, 2019
 REACIÓN DE EMPRESAS DE LOS SECTORES: SERVICIOS DE DISEÑO

O POR

maria 171102587
osta Triana

R
aventura

NCOLOMBIANO
n de proyectos
ombia
019
 INTRODUCCIÓN

Dentro de los sectores productivos que existen en el mercado uno de los más rentables es el sector de servicios,
que demanden capital de trabajo no requiere grandes inversiones y si suple y satisface las necesidades de una
poniendo en practica los difentes temas del sector de la educacion que siempre se exige como la cobertura, cal
la necesidad de abarcar y buscar resultados de vital importancia en la creacion de sistemas educativos que pro
temas estrategicos para este sector.
Basados en esta información y en búsqueda de evaluar un proyecto realizaremos el plan de negocios con el fin d
un plantel educativo con el nombre "Escuela Mundo Creativo”, enfocado en la primera infancia, el cual prestar
• Pre jardín con edades entre los 1 a 5 años
• Básica Primaria
Para poder evaluar este proyecto se evaluara en un tiempo de cinco años, donde analizaremos, márgenes de r
flujos de caja, entre otros factores, que nos permitirán obtener datos más concretos para la
ÓN

es es el sector de servicios, ya que al no producir bienes materiales

ace las necesidades de una comunidad o nicho al que se enfoca,
ige como la cobertura, calidad, gestion y financiacion esto genera
istemas educativos que promueva el aprendizaje, logros y retos en
e sector.
lan de negocios con el fin de evaluar la viabilidad de la creación de
era infancia, el cual prestara los servicios de la siguiente manera:
os 1 a 5 años

alizaremos, márgenes de rentabilidad, proyecciones de inversión,

tos más concretos para la toma de decisiones.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E Analizar y determinar la viabilidad y sostenibilidad
• Determinar los requ

T de un centro educativos enfocado a la primera

infancia.
I •plantear un sistema de motivacion a
•proyectar capaci
V
O
S
 • Determinar los requerimientos de insumos, personal,locacion para la creacion del proyecto.
• Formulación de plan educativo.
• Planteamiento de posibles problemas.
• Evaluar costos .
• Elaboracion del plan de negocios
n sistema de motivacion a nuestras futuros alumnos como acompañamiento de cada etapa y concretar de manera
eficaz su aprendizaje
•proyectar capacitaciones a los empleados para un buen desarrollo de competancias
 En toda sociedad la familia es el eje fundamental para el desarrollo emocio
,factores de superación personal entre otros, que han hecho que tanto e
Dado estas condiciones muchos padres se ven en la necesidad de acudir a ja

Es allí donde

- ESCUELA MUNDO CREATIVO

- Ubicado en la ciudad de Bogotá, en la zona de kennedy , nueva
- Contantará con una superficie de 250 mt2.

Se proyecta constituir un centro educativo , el organigrama es e

Los activos fijos que se requieren para su funcionamiento serian:

MAQUINARIA PRECIO CANTIDAD
ESCRITORIOS PROFESORES Y AREA ADM. 300,000 14
ESCRITORIOS Y SILLAS 80,000 100
MESAS INFANTILES 50,000 25
TABLEROS 50,000 8
ELEMENTOS DEPORTIVOS 1,000,000 1
ELEMENTOS DIDACTIVOS 1,000,000 1
PAPELERIA 1,000,000 1
TELEVISOR-VIDEO BEAM-EQUIPOS DE SONIDO 5,000,000 1
ELEMENTOS ARTISTICOS 4,000,000 1
EQUIPOS DE COMPUTO 2,500,000 15
EQUIPO BASICO DE ENFERMERIA 2,000,000 1
TOTAL
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

el eje fundamental para el desarrollo emocional y afectivo de los niños, lastimosamente, estas familias son afectadas por la gran cantidad de demand
sonal entre otros, que han hecho que tanto el padre como la madre deban trabajar para poder soportar los ingresos del hogar o para cubrir una nece
s padres se ven en la necesidad de acudir a jardines infantiles o escuelas de garaje, para dejar a su hijos pequeños, en sitios que no cuentan con pers
normas exigidas por el ministerio de educación.
Es allí donde queremos enfocar la creación del centro educativos Escuela Mundo Creativo.

REATIVO
d de Bogotá, en la zona de kennedy , nueva marsella.
superficie de 250 mt2.

un centro educativo , el organigrama es el siguiente:

TOTAL DEPRECIACION CAPACIDAD

4,200,000 10 AÑOS 35,000 JARDIN 50
8,000,000 10 AÑOS 66,667 PRIMARIA 100
1,250,000 10 AÑOS 10,417 nomina $ 30,856,232
400,000 10 AÑOS 3,333 PARAFISCALES 9 $ 2,777,061
1,000,000 10 AÑOS 8,333 SALUD Y PENSIO $ 6,325,528
1,000,000 10 AÑOS 8,333 AUX. TRANSPOR $ 194,064
1,000,000 10 AÑOS 8,333 NOMINA DE 1 M$ 40,152,884
 5,000,000 10 AÑOS 41,667 INGRESOS J. $ 15,000,000
4,000,000 10 AÑOS 33,333 INGRESOS P. $ 35,000,000
37,500,000 5 AÑOS 625,000 ING . COPERATI $ 4,000,000
$ 2,000,000 10 AÑOS 16,667 INGRESOS $ 54,000,000
65,350,000 857,083
MA

la gran cantidad de demandas que genera los gastos de un hogar

hogar o para cubrir una necesidad de crecimiento profesional.
os que no cuentan con personal capacitado y no cumplen con las

o.

PENSION $ 300,000
PENSION $ 350,000
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 65,350,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 65,350,000

b. Inversión en Capital de trbajo $ -
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos
TOTAL $ 65,350,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 120,000,000

a. Financiación Propia ( socios) $ 120,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 0

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
NOMINA MENSUALE

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 45,059,968 540,719,613
COSTOS FIJOS -
Depreciación de los activos relacionados con producción -
Mantenimiento maquinaria y otros -
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 45,059,968 540,719,613
Depreciación activos de administración 857,083 10,285,000
Salarios de Administración 40,152,884 481,834,613
Arriendo 3,500,000 42,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 550,000 6,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS -
Salarios de Ventas -
Publicidad -
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 65,350,000

MAQUINARIA PRECIO CANTIDAD

ESCRITORIOS PROFESORES Y AREA ADM. 300,000 14
ESCRITORIOS Y SILLAS 80,000 100
MESAS INFANTILES 50,000 25
TABLEROS 50,000 8
ELEMENTOS DEPORTIVOS 1,000,000 1
ELEMENTOS DIDACTIVOS 1,000,000 1
PAPELERIA 1,000,000 1
TELEVISOR-VIDEO BEAM-EQUIPOS DE SONIDO 5,000,000 1
ELEMENTOS ARTISTICOS 4,000,000 1
EQUIPOS DE COMPUTO 2,500,000 15
EQUIPO BASICO DE ENFERMERIA 2,000,000 1
TOTAL

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 9
No. De Días laborables en el año 220

Proyección IPC AÑO 2

IPC 3.00%
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
0 #DIV/0!
-

TOTAL DEPRECIACION Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir su

4,200,000 10 AÑOS 35,000

8,000,000 10 AÑOS 66,667
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir su

1,250,000 10 AÑOS 10,417

400,000 10 AÑOS 3,333
1,000,000 10 AÑOS 8,333
1,000,000 10 AÑOS 8,333
1,000,000 10 AÑOS 8,333
5,000,000 10 AÑOS 41,667
4,000,000 10 AÑOS 33,333
37,500,000 5 AÑOS 625,000
$ 2,000,000 10 AÑOS 16,667
65,350,000 857,083

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.50% 3.50% 3.50% http://www.minhacienda.gov.co/HomeMinhacienda/ShowProperty?
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.
quí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

ov.co/HomeMinhacienda/ShowProperty?nodeId=%2FOCS%2FP_MHCP_WCC-073995%2F%2FidcPrimaryFile&revision=latestreleased
evision=latestreleased
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.00% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones