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Curso
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Actividad # 6
TRABAJO COLABORATIVO Nº 1
Tutor
WILLIAM MENDOZA GALVIS
Estudiantes
EDGAR UMBERTO ROMERO ROZO
Código 80.539.506
ROBINSON MALAGON CASTRO
Código 80.500.190
JOSE ANTONIO RAMIREZ
Código 80.437.256
ELMER MENA
Código 80.512.650
Grupo 102059_258
INTRODUCCIÓN
Total 1900
Inversión en Herramienta
Detalle costo
Estudio de prefactibilidad (42.85714%) $ 300.000,00
Estudio de factibilidad (57.14286) $ 400.000,00
licencias $ 442.520,00
gastos de organización $ 250.000,00
Montaje y puesta en marcha $ 220.000,00
entretenimiento de personal $ 163.000,00
imprevistos $ 177.552,00
total gastos pre operativos $ 1.953.072,00
remuneración Prestaciones
cargo remuneración anual primer año 1
mensual sociales (53.875%)
Operación
$ 800.000,00 $9.600.000,00 $ 5.172.000,00 $ 14.772.000
patronal
Operación de
$5.000.000,00 $60.000.000,00 $32.325.000,00 $ 92.325.000
confección
subtotal $5.800.000,00 $69.600.000,00 $37.497.000,00 $ 107.097.000
Ítem %
ICBF, Sena y caja 9
Cesantías 8.330
Primas 8.330
Vacaciones 4.170
Salud 8.500
Pensiones 12.000
Riesgos 1.045
Dotación 0,5
Transporte 1.000
Intereses cesantías 1.000
TOTAL 53.875
Materiales
Unidad de medida Cantidad Costo unitario Total año 1
directos
Cuero de carnaza metros 1462 $ 4.745,00 $ 6.937.190,00
Cuero de vaqueta metros 1000 $ 5.045,00 $ 5.045.000,00
Hilo tubitos 1620 $ 500,00 $ 810.000,00
$ 12.792.190,00
Subtotal
Materiales
indirectos unidad de medida cantidad costo unitario total año 1
Lápiz caja 2 $ 6.000,00 $ 12.000,00
DEPRECIACION ANUAL
Activo vida útil costo activo 1 2 3 4 5 VALOR RESIDUAL
Maquina troqueladora 10 12.000.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 6.000.000
Maquina plan industrial 10 4.890.000 489.000 489.000 489.000 489.000 489.000 2.445.000
volteadora de tubo 10 40.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 20.000
Software 5 300.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 -
Computador 5 1.500.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 -
Impresora 5 180.000 36.000 36.000 36.000 36.000 36.000 -
aire acondicionado 5 800.000 160.000 160.000 160.000 160.000 160.000 -
Plancha 5 320.000 64.000 64.000 64.000 64.000 64.000 -
2.313.000 2.313.000 2.313.000 2.313.000 2.313.000 8.465.000
Total activos de producción 20.030.000
DEPRECIACION ANUAL
vida
Activo costo activo VALOR
útil 1 2 3 4 5
RESIDUAL
activos de administración 10 2.080.900,00 208.090 208.090 208.090 208.090 208.090 868.230
Total activos de 2.080.900,00 208.090 208.090 208.090 208.090 208.090 868.230
Prestaciones
Remuneración Remuneración
Cargo sociales año 1
mensual anual
(53,875%)
ADMINISTRACION
Gerente general $ 700.000,00 $ 8.400.000,00 $ 4.525.500,00 $12.925.500,00
secretaria recepcionista $ 500.000,00 $ 6.000.000,00 $ 3.232.500,00 $ 9.232.500,00
contador (honorario) $ 350.000,00 $ 4.200.000,00 $ - $ 4.200.000,00
oficios varios $ 500.000,00 $ 6.000.000,00 $ 3.232.500,00 $ 9.232.500,00
SUBTOTAL $ 2.050.000,00 $24.600.000,00 $10.990.500,00 $35.590.500,00
Plazo
Detalle costo 1 2 3 4 5
Año
Estudio de prefactibilidad (42.85714%) $ 300.000,00 5 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000
Estudio de factibilidad (57.14286) $ 400.000,00 5 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000 $ 80.000
Licencias $ 442.520,00 5 $ 88.504 $ 88.504 $ 88.504 $ 88.504 $ 88.504
gastos de organización $ 250.000,00 5 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000
Montaje y puesta en marcha $ 220.000,00 5 $ 44.000 $ 44.000 $ 44.000 $ 44.000 $ 44.000
entretenimiento de personal $ 163.000,00 5 $ 32.600 $ 32.600 $ 32.600 $ 32.600 $ 32.600
GASTOS DE VENTA
Costos de Producción 1
mano de obra directa
107.097.000,00
Materiales directos
12.792.190,00
Materiales indirectos
19.000,00
Depreciación
2.313.000,00
Servicios
11.230.800,00
Subtotal
133.451.990,00
Gastos de Administración
Sueldos y Prestaciones
35.590.500,00
400.000,00 este
otros Gastos rubro no se
encuentra en la
propuesta
174.085.195
por que las
ventas totales
son iguales a los
Ventas totales costos totales
AÑOS
CONCEPTO
- 1 2 3 4 5
Activos Fijos Tangibles
Maquinaria y equipo 20.030.000,00 6.676.666,67 6.676.666,67 6.676.666,67
Mobiliario y decoración -
DISTRIBUCION DE COSTOS
COSTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE
Costo de Producción
Mano de Obra directa $ 107.097.000
Mano de obra indirecta
Materiales directos $ 35.015.000
Materiales indirectos $ 19.000
Depreciación $ 786.231
Servicios $ 11.230.800
Mantenimiento
Subtotal $ 786.231 $ 153.361.800
Gastos de Administración
Sueldos y prestaciones $ 35.590.500
Otros gastos $ 811.009
Preoperativos $ 390.615
Depreciacion $ 173.646
Subtotal $ 36.965.770
Gastos de Ventas
Publicidad, promoción, transporte $ 4.044.000
Sueldos y prestaciones
Depreciacion
Subtotal $ 4.044.000
TOTAL $ 41.796.001,0 $ 153.361.800
COSTOS TOTALES $ 195.157.801,0
costo de
operación
Inversión en capital de ciclo operativo promedio
trabajo= (en dias)* diario
ICT= CO* COPD
Costos operacionales
año
concepto 1
costos de producción xxxxxxxx
xxxxxxxx
gastos de administración
xxxxxxxx
gastos de venta
xxxxxxxx
total costos operacionales
xxxxxxxx
Total costos operacionales=
xxxxxxxx
depreciación(-)
xxxxxxxx
amortización diferidos (-)
xxxxxxxx
comisión de venta
xxxxxxxx
P= F.
(1+i)n
xxxxxxxx xxxxxxxx
P= xxxxxxxx
(1+0.0645)1 1,0645
Años
Detalle
0 1 2 3 4 5
Capital de
24.463.972,00 416.180,00 416.180,00
trabajo 9.445.918,67 7.092.846,67 7.092.846,67
Valor Residual
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
Otros activos producción
Total Costos de
$ $ $ $
Produccion $ 158.358.978
155.882.891 158.358.978 158.358.978 158.358.978
Presupuesto de gastos
AÑO
Concepto
1 2 3 4 5
Gastos de Publicidad y
3.600.000 3.600.000 3.600.000 3.600.000 3.600.000
promoción
CONCLUSIONES