Introducción

El lavado de activos representa un problema complejo y dinámico mundial,

dado que contribuye de manera negativa en la economía, el gobierno y el
bienestar social de las naciones implicando además una grave amenaza para
la seguridad nacional, regional e internacional. Sin lugar a dudas
las acciones delincuenciales crean un ambiente de caos e inseguridad en
la ciudadanía, situación que afecta también al desarrollo socioeconómico, toda
vez que se genera indirectamente inseguridad en las inversiones económicas;
pero por sobre todas las cosas afecta al fin supremo de cualquier sociedad que
es "la vida de las personas".
El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada, y
no individual; empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen
su acción a la obtención de beneficios económicos aprovechando las
oportunidades que brinda una economía mundial globalizada.
Las estimaciones sobre los alcances del lavado de activos, específicamente
de dinero, indican que éste supera el producto bruto interno de la mayoría de
los países, lo cual permite comprender fácilmente que
las organizaciones criminales manejan fortunas. Por ello que los esfuerzos para
prevenir y combatir este delito que se ha transnacionalizado son
fundamentales, requiere la coordinación, como así también de pautas
uniformes y de la cooperación internacional para lograrlo.
A lo largo del presente trabajo se abordan, de manera general, las principales
cuestiones vinculadas al proceso de lavado de activos, referidas a la definición,
modalidades que adopta y efectos, como así también la participación, mediante
legislación.
A través de la presente investigación se busca analizar la problemática del
lavado de activos y sus consecuencias a nivel mundial, describir las actividades
propensas a crear una esfera delictiva para el desarrollo de la misma y explicar
los métodos seguidos para su consecución.
DEFINICIONES:
Al respecto existe multiplicidad de definiciones, las cuales enunciamos a
continuación:
 El doctor Carlos Augusto Oviedo, en su Tesis: "El lavado de activos:
análisis a un problema jurídico, económico y social", 2000 p. 14, define
el lavado de activos como:
El conjunto de operaciones adelantadas por una persona, natural o jurídica,
tendiente a dar apariencia de legalidad o "legalizar" activos monetarios o no
monetarios provenientes de una actividad ilícita
 El doctor Eduardo Fabián Caparrós, en su libro El delito de blanqueo
de capitales, Madrid: Colex, 1998. p. 76. Define al lavado de activos
como:
"blanqueo", "lavado", "reciclaje", "normalización", "reconversión" o
"legalización" de bienes, nos referimos al proceso tendiente a obtener la
aplicación en actividades económicas lícitas de una masa patrimonial derivada
de cualquier género de conductas ilícitas, con independencia de cuál sea la
forma que esa masa adopte, mediante la progresiva concesión a la misma de
una apariencia de legalidad.
 El doctor Ricardo M. Alba, en su Programa y Manual Uniforme para la
prevención del lavado de dinero en América Latina. Bogotá, 1998. p. 12,
define al lavado de activos como:
El proceso de ocultamiento de fondos de origen ilegal en moneda nacional o
extranjera y los subsiguientes actos de simulación respecto de su origen, para
hacerlos aparecer como legítimos
 El doctor Isidoro Blanco Cordero, en su libro El delito de blanqueo de
capitales. Pamplona: Aranzadi, 1997. p. 101. Define al lavado de activos
como:
El proceso en virtud del cual los bienes de origen delictivo se integran en el
sistema económico legal con apariencia de haber sido obtenidos de forma
lícita.
 El doctor Lamas Puccio, en su obra "Trafico de Drogas y Lavado de
Dinero". Dice que:
El lavado de dinero no comprende una simple negociación de bienes respecto
de delitos considerados como comunes, sino de la puesta en práctica de
sofisticadas y complejas operaciones financieras de gran envergadura. No hay
ningún tipo de mención a la suspensión del secreto bancario, como lo
establecen todas las normas de derecho comparado sobre la materia
 El doctor Prado Saldarriaga, En su obra "El delito de lavado de dinero
en el Perú". Define :
El lavado de dinero es como un conjunto de operaciones comerciales o
financieras que procuran la incorporación al Producto Nacional Bruto de cada
país, sea de modo transitorio o permanente, bienes y servicios que se originan
o están conexos con transacciones de tráfico ilícito de drogas.
 El doctor Marcelo Fabián Sain:
El lavado de activos es el proceso de reciclaje o reconversión a la economía
legal o formal de los bienes generados a través de prácticas o actividades
delictivas, otorgándole apariencia de licitud.
Conclusiones

El lavado de activos tiene un efecto corruptor que impacta en todas las áreas
de la sociedad y su desarrollo se da gracias a los delitos asociados.

Nuestras autoridades son incapaces de contrarrestar este delito y más aún

ellos se vuelven parte de estas modalidades .

RECOMENDACIONES

Establecer alianzas y/o convenios estratégicas, en el marco de la

constitucionalidad, con las instituciones públicas y privadas que de una u otra
manera están inmersas en el contexto de los delitos descritos, especialmente la
SUNAT, Aduanas, SUNARP, Bancos, etc.

Se recomienda establecer alianzas estratégicas por parte de los organismos

estatales de controlar el crimen organizado

Hacer diagnostico situacional con cabalidad para conocer la situación real de

lavado de activos en nuestro país y planear estrategias acordes al momento.