INTRODUCCIÓN

Como seres visionarios queremos crear empresa con el fin de aportar al crecimiento del país, dar oportunidad de
económica. En el presente proyecto visualizaremos la importancia de tener claros los puntos bases para la creaci
negocio va dirigido a más profundidad al orden financiero que debemos tener al crear la empresa y a los costos d
crecimiento de la empresa y que no debemos hacer así mismo para no entrar en pérdidas, su orden y control fin
obligaciones ya establecidas, todo bajo los parámetros de la legalidad.
Es un proyecto interesante y rentable ya que nuestro nicho de mercado va dirigido a todo público, todos pueden
brinda al cliente una satisfacción de cuidado personal diferente a los demás, ya que son productos naturales.
ÓN
el país, dar oportunidad de empleo, y afianzar nuestra base
puntos bases para la creación de una microempresa. Nuestro
la empresa y a los costos de producción, que es viable para el
das, su orden y control financiero, inversiones apropiadas y

odo público, todos pueden ser partícipes de nuestro producto, se

n productos naturales.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

1. Realizar una investigación del mercad

estadísticas, que me indiquen cual será
O
B 2. Realizar una evaluación financiera, ide
realizando procedimientos financieros, p

J
3. realizar investigación detallada de ma
E Crear microempresa productora y comercializadora,
en productos cosméticos de baño, utilizando
T materiales naturales suaves para la piel, mediante
un plan de negocio.
4. Realizar un plan administrativo y orga

I 5. Realizar un proceso operativo, por me

venta.
V
6. Identificar por medio de un flujo de ca
O cancelación

S
 investigación del mercado, para identificar la oportunidad de incursionar con el jabón naural, utilizando encuestas
ue me indiquen cual será la aceptación de este.

evaluación financiera, identificando cual es la inversión inicial, cuales seran los rendimientos del negocio,
cedimientos financieros, para identificar su viabilidad.

stigación detallada de marcadotecnia, con el objetivo de encontrar el precio, promoción y distribución adecuada.

plan administrativo y organizacional, organigrama y estructura administrativa.

proceso operativo, por medio de un diagrama, comenzando desde la inversión inicial, proceso, producto final y

or medio de un flujo de caja, cual será el ingreso futuro, costos y gastos, servicio de la deuda y cuotas para su
 FEMINIS

La empresa se dedicará a la elaboración y comercialización de jabones de tocador , ubicado en la ciudad de Cota

arrendada con distribución en tiendas y supermercados de la ciudad de Bogota y alrededores, inicialmente, cont

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología a usar para el proceso de produccion, es la siquiente:

Calderas 5,000,000 2 10,000,000
Maquina mezclador jabon 30,000,000 1 30,000,000
Maquina Rodillo de Jabon 17,000,000 1 17,000,000
Maquina Duplex Ploder extrusora 31,000,000 1 31,000,000
Maquina para cortador de Jabon 15,000,000 1 15,000,000
Computadores 1,000,000 4 4,000,000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 103,000,000

TOTAL EQUIPOS DE COMPUTO 4,000,000
 FEMINISTS SAS

ador , ubicado en la ciudad de Cota KM 3 via Bogota Siberia. Tendrá la fabricación del producto en una bodega
a y alrededores, inicialmente, contando con una superficie de 60 mt2.

1,656,232
1,200,000
2,856,232 4,341,473
9,045
na bodega
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 157,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 107,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo 50,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 0
TOTAL 157,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 157,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 80,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 77,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
JABON EN BARRA PARA BAÑO 52,097,672 78000000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 11,885,017 143,820,506
COSTOS FIJOS 1,075,000 12,900,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 925,000 11,100,000
Mantenimiento maquinaria y otros 150,000 1,800,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 7,058,736 85,904,832
Depreciación activos de administración - -
Salarios de Administración 5,058,736 60,704,832
Honorarios 500,000 6,000,000
Arriendo 900,000 10,800,000
Seguros 500,000 6,000,000
Papeleria 100,000 1,200,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 100,000 1,200,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 2,888,000 34,656,000
Salarios de Ventas 2,888,000 34,656,000
GASTOS FINANCIEROS 863,281 10,359,674
Intereses prestamos Bancarios 863,281 10,359,674

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 107,000,000

Valor Años de depreciación

Terrenos 0 0
Construcciones y edificaciones 0 0
Maquinaria y Equipo 103,000,000 10
Vehículos y equipo de transporte 0 0
Muebles y Enseres - 0
Equipo de computo y tecnología 4,000,000 5
TOTAL 107,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada 10250 UNIDADES MES

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 246

Númeo de unidades que produce en un día ó núme

JABONES Producto 4
Caldera 500
Maquina mezclador jabon 500
Maquina Rodillo de Jabon 500
Maquina Duplex Ploder extrusora 500
Maquina para cortador de Jabon 500
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 500 0

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
Jabones Producto 2
AÑO 1 100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Jabones producto 2

Costos Variables por Unidad 132,397,684 0
% participación en las ventas de c/u 100% 0%
Costos Fijos totales 143,820,506
Costos fijos totales por línea de productos 143,820,506 -
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 123,000 -
Costos fijos por unidad 1,169 -
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 2,246 -
% De utilidad Operacional Esperada por línea 30%
PRECIO 2,919 -

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados 5 %
Jabones en barra para Baño 5% 129,150
Proyección IPC AÑO 2
IPC 4.09%
Precio de Venta 3,039
 EL MONTO DE CAPITAL DE TRABAJO
SERA POR UN VALOR DE $50.000.000
QUE AYUDARA A ASUMIR LOS
COSTOS TOTALES DEL NEGOCIO
DUARANTE 2 MESES

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
2300012 132,397,684 123,000 100%
123,000

Vr depreciación Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus s
COMPRAR SERVIRA PARA EL PROCESO DE PRODUCCION DESDE SU INICIO COMO ES LA MEZCL
anual mensual SUS DIFERENTES ETAPAS COMO COMPACTACION, EXTRUSION SELLADO Y CORTE, ADEMAS DE
SERVIRAN PARA LLEVAR EL CONTROL A LOS DIFERENTES PROCESOS
0 0
0 0
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus s
COMPRAR SERVIRA PARA EL PROCESO DE PRODUCCION DESDE SU INICIO COMO ES LA MEZCL
SUS DIFERENTES ETAPAS COMO COMPACTACION, EXTRUSION SELLADO Y CORTE, ADEMAS DE
SERVIRAN PARA LLEVAR EL CONTROL A LOS DIFERENTES PROCESOS

10,300,000 858,333
- -
- -
800,000 66,667

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
Producto 3 Producto 4 Producto 5 JABONES Producto 2
123,000
123,000
123,000
123,000
123,000
123,000 -

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2
4,608 -

Producto 3 Producto 4 Producto 5

0 0 0

- - -
- - -
- - -
- - -

0 0 0

Número Número Número

unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

135,608 142,388 149,507

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
3.18% 3.18% 3.18%
3,135 3,235 3,338
 ue comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios. LA MAQUINARIA QUE SE VA A
O DE PRODUCCION DESDE SU INICIO COMO ES LA MEZCLA DE LOS INSUMOS PASANDO POR
PACTACION, EXTRUSION SELLADO Y CORTE, ADEMAS DE LOS EQUIPOS DE COMPUTO QUE
A LOS DIFERENTES PROCESOS
úmero de unidades que produce en un año
Producto 3 Producto 4 Producto 5

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 3 Producto 4 Producto 5
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 4.09% 3.18%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.18% 3.18%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones