FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MODERNA S.A

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
NÚMERO
CORRELAT FECHA GLOSA CÓDIGO NÚMERO
CÓDIGO
IVO DEL LIBRO NÚMERO DEL DENOMINACIÓN

101 CAJA
SALDO INICIAL
CUENTAS CORRIENTES
104,1 OPERATIVAS
1411 PRESTAMOS
CUENTAS POR COBRAR
18 DIVERSAS TERCEROS
20 MERCADERIAS
30 INVERSIONES INMOBILIARIAS
EQUIPO PARA
336,1 PROCESAMIENTO DE
INFORMACION

334 UNIDADES DE TRANSPORTE

391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
4011,1 IGV - CUENTRA PROPIA
RENTA DE TERCERA
4017,1 CATEGORIA
RENTA DE CUARTA
4017.2 CATEGORIA
4031 ESSALUD
4032 ONP
 OTROS INSTRUMENTOS
454 FINANCIEROS POR PAGAR

501 CAPITAL SOCIAL

589 OTRAS RESERVAS
591 REINVERSION

13-Jan 10-Jan PAGO TRIBUTOS 40 Tributospor pagar

4011 IGV 6,400
4017.1 IR 15,800
RENTA DE CUARTA
4017.2 CATEGORIA 2,9
403.1 ESSALUD960
403.2 ONP 1450

EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO

CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS

13-Jan 10-Jan ITF 64 GASTOS POR TRIBUTOS

IMPUESTO A LAS
6412 TRANSACCIONES
28,010* 0,05% FINANCIERAS

40 TRIBUTOS POR PAGAR

IMPUESTO A LAS
40181 TRANSACCIONES
FINANCIERAS

94 GASTO DE ADMINISTRACION

CARGAS IMPUTABLES A
79 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

40 TRIBUTOS POR PAGAR

IMPUESTO A LAS
40181 TRANSACCIONES
FINANCIERAS
 EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS

EFECITVO Y EQUIVALENTES
10-Jan 10 DE EFECTIVO
COBRANZA F01-004
101 CAJA

14 CUENTAS POR COBRAR

144 GERENTES

GASTOS DE SERVICIOS
18-Jan 10-Jan 63 PRESTADOS POR TERCEROS
10-Jan
635 ALQUILERES

SERVICIOS Y OTROS
18 CONTRTADOS POR
ANTICIPADO

183 ALQUILERES

94 GASTO DE ADMINISTRACION

CARGAS IMPUTABLES A
79 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

CARGAS IMPUTABLES A
791 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

4-Jul 30-Apr COMPRA 60 COMPRAS

601 MERCADERIAS
40 TRIBUTOS POR PAGAR
4011 GOBIERNO CENTRAL
20 MERCADERIAS
MERCADERIAS
201 MANUFACTURADAS
CUENTAS POR PAGAR
42 COMERCIALES - TERCEROS
 FACUTRAS , BOLETAS Y
421 OTROS COMPROBANTES POR
PAGAR

61 VARIACION DE EXISTENCIAS
611 MERCADERIAS
CUENTAS POR PAGAR
13-Apr 30-Apr 42 COMERCIALES - TERCEROS
FACUTRAS , BOLETAS Y
421 OTROS COMPROBANTES POR
PAGAR
EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS
ITF 64 GASTOS POR TRIBUTOS
IMPUESTO A LAS
6412 TRANSACCIONES
FINANCIERAS

40 TRIBUTOS POR PAGAR

IMPUESTO A LAS
40181 TRANSACCIONES
FINANCIERAS

94 GASTO DE ADMINISTRACION
CARGAS IMPUTABLES A
79 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

40 TRIBUTOS POR PAGAR

IMPUESTO GENERAL A LA
4011 VENTAS
EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS

18-Aug 31-Aug 59 RESULTADOS ACUMULADOS

INTERESES MORATORIOS
MULTA 2014 592 PERDIDAS ACUMULADAS
40 TRIBUTOS POR PAGAR
OTROS COSTOS
409 ADMINISTRATIVOS E
INTERESES
 multas 163,75
intereses 5,17
18-Aug 31-Aug MULTA 2015 65 OTROS GASTOS DE GESTION

6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS

40 TRIBUTOS POR PAGAR

OTROS COSTOS
409 ADMINISTRATIVOS E
INTERESES

96 INVENTARIOS PERMANENTES
961 MATERIAS PRIMAS
CARGAS IMPUTABLES A
79 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
CARGAS IMPUTABLES A
791 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS

18-Aug 31-Aug INTERESES MORATORIOS 67 GSTOS FINANCIEROS

INTERESES POR PRESTAMOS
MULTA 673 Y OTRAS OBLIGACIONES
40 TRIBUTOS POR PAGAR
OTROS COSTOS
409 ADMINISTRATIVOS E
INTERESES

13-Aug 31-Aug PAGO DE TRIBUTOS 40 TRIBUTOS POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL
RENTA DE CUARTA
4017.2 CATEGORIA 500
4031 ESSALUD 135
4032 ONP 195
EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS
13-Aug 31-Aug PAGO DE MULTA INTERES 40 TRIBUTOS POR PAGAR
OTROS COSTOS
409 ADMINISTRATIVOS E
INTERESES
4091 163,75
4092 14,021
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
65
0.23
6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS

EFECITVO Y EQUIVALENTES
10 DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIEROS
94 GASTO DE ADMINISTRACION
CARGAS IMPUTABLES A
79 CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

2,800.00

330,000.00
750.00

8,400.00
91,600.00
39,000.00

10,000.00

40,000.00
8,000.00
6,900.00
15,800.00

3,400.00
1,095.00
1,645.00
 57,000.00

300,000.00
50,000.00
103,910.00
28,010.00

28.010

1.40

1.40

1.40

1.40

1.40
 1.40

750

750

8400

8400

8400

8400

49100

8838

49100

57938
 49100

57938

57938

2.9

2.9

2.9

2.9

2.9

2.9

168.92

168.92
13.16

13.16

13.16

13.16

66.73

66.73

830

830

177.77
 177.77

0.23

0.23

0.23