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Modèle de business plan - Café Eduardo

Années prévisionelles 2018 - 2020

Valentina Hernandez, Sabrina Oberholzer


Café Eduardo Sàrl
Kesslerstrasse 9
9000 St. Gall
Tel: 071 242 98 98
Email: genuss@cafe-eduardo.ch
www.cafe-eduardo.ch

mardi 18 septembre 2018

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Table des matières

Dans la version PDF du document de sortie, la table des matières n’est pas affichée

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1 SYNTHESE

Idée commerciale / Arrière-plan

Ma collègue et moi-même avons déjà acquis des expériences dans la restauration et nous avons remarqué à quel point
nous aimons cette branche. Par l’ouverture de notre propre café, nous voulons partager notre passion avec d’autres
personnes et lancer de nouveaux concepts. Nous souhaitons offrir à nos clients un café dans lequel ils peuvent passer des
moments relaxants et agréables. Un aménagement intérieur bien choisi, des mets délicats et des boissons sont censés les
inviter à la détente.

Vision / Position sur le marché

L’orientation de notre entreprise dans les années à venir est caractérisée par les principes suivants:

Nous souhaitons que dans quelques années, notre café se distingue par l'amabilité du service à travers un contact
personnel avec nos clients. En outre, nous souhaitons que notre café soit considéré par les clients comme un endroit où il
fait bon se détendre et profiter de son temps libre.

Prestations

Face à nos concurrents, nous nous distinguons par les services suivants:

Repas
Café
Assortiment de petit-déjeuner

Utilité clientèle

Afin nous distinguer sur le marché par rapport aux concurrents, nous voulons assurer les avantages clients suivants:

Service aimable et attentionné


Qualité bio de la nourriture et des boissons proposées
Ambiance sympa et agréable

Forme juridique

Pour notre entreprise, nous choisissons la forme juridique suivante:

Forme juridique Inscription registre de commerce


juridique Sarl
juridique Sarl 22.01.2016

Acquis

Voici ce que nous avons déjà accompli:

Résultats Rendez-vous

Informations diffusées sur la fête d’ouverture le 1er février 2016 (flyer, médias sociaux,
22.01.2016
clients d’emplois précédents)
Création de Sàrl avec l’IFJ Institut pour Jeunes Entreprises 22.01.2016

Jalons

Les jalons suivants déterminent et guident nos actions:

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Jalon Rendez-vous

Clés du nouveau site reçues 15.01.2016


Personnel de vente recruté et contrats de travail signés 31.01.2016
Semaine de la fête d’ouverture 01.02.2016

Demandes

Nous avons soumis les demandes suivantes à la banque. Merci de bien vouloir les examiner:

Demande Description
Compte courant Octroi d’un crédit en compte courant à hauteur de CHF
20'000.– pour garantir la liquidité jusqu’au 30.6.2016
Crédit d’exploitation Octroi d’un crédit d’exploitation à hauteur de CHF 50 000.–
pour l’acquisition d’une machine à café, d’un émulsionneur à
lait, d’appareils de maintien au chaud

Nous prévoyons des investissements pour l’agrandissement des locaux commerciaux et pour l’amélioration de l’équipement.
Pour financer ces mesures, nous sommes dépendants de ces capitaux étrangers.

Arguments

Voici nos 3 arguments principaux pour soutenir nos demandes:

Argument Description
1 Restauratrices expérimentées comme gérantes
2 Situation dans une zone piétonne très animée
3 Volonté de transférer l’hypothèque privée vers la banque de
financement

Comme sécurité, nous proposons le dépôt d’une assurance-vie temporaire (police CHF 200'000.–) au nom de Valentina
Hernandez.

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2 ANALYSE
2.1 Analyse concurrentielle

Un résumé de nos principaux concurrents montre l’image suivante:

Concurrent Kafi Hans Papers Café Musikbar


Description Vaste couverture des besoins culinaires Combine café et bar, offre variée (petit-
pour se détendre et se régaler. déjeuner, déjeuner, soirée avec des
Moderne, chic et alternatif. amis)
Produits importantes Pâtisserie, soupes, tartes, salades, - offres de petit
superfood -déjeuner
- repas chauds
- salades
- canapés
- antipasti
- café
- offre de bar
- soirées DJ
Prestations importantes Service traiteur - vaste offre
- également le soir
Nombre d’employés 4 8
Chiffre d’affaires de l’année 250 650
précédente
Points forts les plus importants - Degré de notoriété élevé et bonne - Distinction: Best of Swiss Gastro
image - degré de notoriété élevé, établi
- Offre variée
- Qualité bio
- Traiteur
Points faibles les plus importants - Faiblesses dans l’exécution en raison - offre trop diversifiée
de la vaste offre
- Service lent car toujours plein
Stratégies à attendre Diffusion plus large du concept
Mesures à attendre Eventuellement agrandissement et
ouverture d’une filiale

Montants en CHF 1'000

2.2 SWOT et connaissances

Le résumé de nos analyses approfondies se présente comme suit:

Points forts Points faibles

 Expérience dans la restauration  Besoin de capital


 Degré de notoriété personnel (> 2500 contacts  Mesures de marketing pas encore testées et
Facebook) évaluées
 Bonnes relations avec divers fournisseurs
 Une grande partie de l’équipement est déjà
disponible

Opportunités Risques

 Internet s’établit comme un outil de communication  De plus en plus de cafés misent sur les produits
important bio, de grande qualité (pression concurrentielle)
 De plus en plus de gens veulent échapper au  Concurrence déjà établie sur le marché
stress quotidien et recherchent des endroits tranquilles
 Beaucoup de tendances culinaires qu’un café peut
mettre en œuvre rapidement

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Connaissances

Les clients recherchent de plus en des endroits tranquilles, mais de nombreux cafés sont déjà sur le marché
Un café propose aujourd’hui le plus souvent un ensemble complet de services avec une offre aussi vaste que possible
Les clients veulent une qualité élevée au prix le plus bas possible

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3 STRATÉGIE
3.1 Priorités de marché / Marchés d’avenir

Utilisateurs des produits

Dans la prospection du marché, nous nous concentrons sur les groupes de clients suivants:

Public en recherche de plaisir/hédoniste, à partir de 25 ans


Clients d’affaires pendant la pause café et après le travail

Marchés géographiques

Dans la prospection du marché, nous nous concentrons sur les marchés géographiques suivants:

Ville et environs proches de Saint-Gall

Distributeurs

Dans la prospection du marché, nous nous concentrons sur les distributeurs suivants:

Boulangerie & pâtisserie Holzofen


Agence de marketing Peterhans
Maison de torréfaction Bleiker
Brasserie Black Deer

3.2 Objectifs économiques

Compte tenu du marché, nous allons réaliser les objectifs suivants avec nos services:

Café 2018 2019 2020

Quantité (unités) 15'000 0 0


Prix en CHF par unité 4 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 0 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 4 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 60 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 60 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 88 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 52'500 0 0

Pâtisserie 2018 2019 2020

Quantité (unités) 10'000 0 0


Prix en CHF par unité 4 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 2 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 2 0 0

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Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 35 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 35 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 57 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 20'000 0 0

Sandwichs 2018 2019 2020

Quantité (unités) 7'000 0 0


Prix en CHF par unité 7 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 2 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 5 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 49 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 49 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 71 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 35'000 0 0

Boissons fraîches 2018 2019 2020

Quantité (unités) 10'000 0 0


Prix en CHF par unité 4 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 2 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 2 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 45 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 45 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 56 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 25'000 0 0

Boissons chaudes 2018 2019 2020

Quantité (unités) 6'500 0 0


Prix en CHF par unité 4 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 2 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 2 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 26 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 26 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 50 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 13'000 0 0

Croissants 2018 2019 2020

Quantité (unités) 7'000 0 0

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Prix en CHF par unité 2 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 1 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 1 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 11 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 11 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 53 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 5'600 0 0

Animations en soirée avec des groupes en direct 2018 2019 2020

Quantité (unités) 12 0 0
Prix en CHF par unité 2'500 0 0
Matériel / autres en CHF par unité 500 0 0
Montant de couverture en CHF par unité 2'000 0 0
Chiffre d’affaires brut en CHF 1'000 30 0 0
Chiffre d’affaires net en CHF 1'000 30 0 0
Bénéfice brut (en % du chiffre d’affaires net) 80 0 0
Croissance (en % du chiffre d’affaires net) 0 0 0
Contribution de couverture totale 24'000 0 0

Total chiffre d’affaires net 256 0 0

Page 9
4 MESURES
4.1 Mesures de marketing

Pour les clients et partenaires de marché définis, nous prévoyons les mesures suivantes:

Groupe cible Mesure Description 2018 2019 2020


Utilisateur(s) du produit Publicité / relations Campagnes de médias sociaux 2 0 0
publiques
Utilisateur(s) du produit Publicité / relations Distribution de flyers 2 0 0
publiques
Utilisateur(s) du produit Promotion des ventes Bons pour croissants 0 0 0
Somme 4 0 0

Montants en CHF 1'000

4.2 Projets / Innovations

Pour le développement de notre entreprise, nous envisageons les projets / innovations suivants:

Titre de projet Description Démarrage Fin Coûts de projet 2018 2019 2020
Total Quality Mise en œuvre d’un projet 22.08.2016 31.12.2016 5 0 0 0
Management de gestion de la qualité
(TQM) dans le but d’obtenir
diverses distinctions
Candidature Best Préparation et exécution 01.11.2016 31.03.2017 2 0 0 0
Gastro Newcomer de la candidature au Best
Award Gastro Newcomer Award
Somme 7 0 0 0

Montants en CHF 1'000

Les certifications provoquent un effet de signalisation auprès de nos clients potentiels car elles montrent que, en tant
qu’entreprise, nous sommes dans un processus d’apprentissage continu et continuons à évoluer en permanence.

4.3 Planification du personnel

Sur la base de nos réflexions stratégiques, nous prévoyons la planification du personnel suivante:

Fonction 2018 2019 2020


Nombre Montant Nombre Montant Nombre Montant
Distribution / ventes 2 30 0 0 0 0
Direction 2 80 0 0 0 0
Somme 4 110 0 0 0 0

Montants en CHF 1'000

4.4 Infrastructure

Les investissements nécessaires à la réalisation de notre stratégie sont mûrement réfléchis. Dans les prochaines années,
les investissements suivants sont particulièrement importants:

Type 2018 2019 2020


Loyer (frais accessoires compris) 30 0 0
Entretien, réparation, équipements 3 0 0

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Assurances non-vie 1 0 0
Energie et élimination 2 0 0
Dépenses administratives (tél., etc.) et informatiques 1 0 0
Somme 37 0 0

Montants en CHF 1'000

Les investissements concernent principalement des investissements complémentaires et de remplacement.

4.5 Installations

Installation Type Investisse Année d’acquisition Durée


ment d’utilisation
Mobiliers Biens mobiliers et 1 2016 7
équipements de
l’entreprise
La vaisselle, les verres, les Biens mobiliers et 1 2016 5
couverts équipements de
l’entreprise
Les réfrigérateurs Biens mobiliers et 3 2016 7
équipements de
l’entreprise

Montants en CHF 1'000

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5 COMPTE DE PLAN

Compte de résultats prévu 2018 2019 2020


Chiffre d’affaires net 256 0 0
Bénéfice brut 175 0 0
Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) 23 -1 -1
Bénéfice net(+) / Perte(-) 19 -1 -1

Montants en CHF 1'000

La déclaration de notre entreprise à propos du cash flow se présente comme suit:

Plan cash flow 2018 2019 2020


Chiffre d’affaires net 256 0 0
CF de l’activité opérative 23 -3 0
Cash flow disponible 23 -3 0
Cash flow disponible cumulé 23 20 20
Cash flow (+) / Cash drain (-) 23 -3 0
Cash flow (+) / cash drain (-) cum. 23 20 20

Montants en CHF 1'000

Voici comment la liquidité de notre entreprise se développera au cours des 12 prochains mois:

Planification de liquidité 2018 janv. 18 févr. 18 mars 18 avr. 18 mai 18 juin 18 juil. 18 août 18 sept. 18 oct. 18 nov. 18 déc. 18

Stock initial moyens liquides 0 0 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23

Tot. des recettes d’opérat. comm. 256 256 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Chiffre d’affaires net 256 256 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dépenses, investiss., désinvestiss. -235 -235 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Matériel / achat de services tiers -80 -80 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Charges de personnel (y compris 13e -110 -110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


mois)

Charges pour projets / innovations 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Marketing -4 -4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Loyer frais accessoires compris -30 -30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dépenses de leasing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Entretien, réparation, équipements -3 -3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dépenses en véhicules et transport 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Assurances non-vie -1 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Energie et élimination -2 -2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dépenses administratives (tél., etc.) et -1 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


informatiques

Autres charges d’exploitation 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Produits et charges extraordinaires 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Produits et charges hors exploitation 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Charges d’intérêts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dépenses financières / recettes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


financières

Impôts -4 -4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Actif matériel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Modif. des actifs nets d’exploitation, 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


financement d’actifs immobilisés,
financement

Modification des actifs nets 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


d’exploitation

(+) Accroiss. / (-) réduct. créances -1 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

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(débiteurs)

(+) Accroiss. / (-) réduct. stocks de march. -7 -7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


/ comm. en cours de trait.

(+) Augmentation / (-) diminution des 10 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


obligations à court terme

Invest. / désinvest. financ. actifs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


immobilisés

(-) Invest. / (+) désinvest. actifs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


immobilisés financiers

Financement 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(+) Augmentation / (-) diminution des hyp. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


/ crédits

(+) Augmentation / (-) diminution des 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


prêts

(+) Augmentation / (-) diminution du 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


capital (de base)

(+) Accr. / (-) réd. agio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(+) Accroiss. / (-) réduct. compte cour. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


(dettes banc. à court terme)

Stock final espèces 0 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23

Montants en CHF 1'000

Les comptes financiers se basent sur les valeurs de référence suivantes:

Délai de paiement créditeurs 30 jours Intérêts à court terme sur les capitaux étrangers années %
d’analyse
Débiteurs délai de paiement 1 jours Intérêts à long terme sur les capitaux étrangers années %
d’analyse
Couverture du stock 30 jours Intérêts à court terme sur les capitaux étrangers années 3%
prévisionnelles
Taux d’imposition sur les bénéfices 17.4% Intérêts à long terme sur les capitaux étrangers années 2%
de plan

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6 PIECES JOINTES
Les annexes suivantes contiennent de plus amples informations:

Chapitre Titre Annexe


1 Idée commerciale / Arrière-plan Success story de l’entreprise

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7 ANNEXE
7.1 Bilan prévu

Bilan prévu 2018 2019 2020


Actif circulant 30 20 20
Liquidités 23 20 20
Créances (débiteurs) 1 0 0
Stocks de marchandises / commandes en cours de traitement 7 0 0
Actif 3 2 1
Actif financier 0 0 0
Actif matériel 3 2 1
Machines et unités de production 0 0 0
Mobilier et équipements d’exploitation 3 2 1
Système IT 0 0 0
Véhicules 0 0 0
Biens immobiliers 0 0 0
Total des actifs 33 22 21

Capitaux étrangers 10 0 0
Capitaux étrangers à court terme 10 0 0
Obligations à court terme (créditeurs) 10 0 0
Compte courant (dettes bancaires à court terme) 0 0 0
Capitaux étrangers à long terme 0 0 0
Hypothèques / crédits d’investissement 0 0 0
Emprunts 0 0 0
Fonds propres 19 18 18
Capital (social) 0 0 0
Agio 0 0 0
Résultat reporté / réserves 0 19 18
Bénéfice net(+) / perte(-) 19 -1 -1
Total des passifs 29 18 18

Montants en CHF 1'000

Les comptes financiers se basent sur les valeurs de référence suivantes:

Délai de paiement créditeurs 30 jours Intérêts à court terme sur les capitaux étrangers années %
d’analyse
Débiteurs délai de paiement 1 jours Intérêts à long terme sur les capitaux étrangers années %
d’analyse
Couverture du stock 30 jours Intérêts à court terme sur les capitaux étrangers années 3%
prévisionnelles
Taux d’imposition sur les bénéfices 17.4% Intérêts à long terme sur les capitaux étrangers années 2%
de plan

7.2 Compte de résultats prévu

Compte de résultats prévu 2018 2019 2020

Page 15
Chiffre d’affaires net 256 0 0
Matériel / recours à des prestations extérieures -80 0 0
Bénéfice brut 175 0 0
Dépenses de personnel (13ème salaire mensuel compris) -110 0 0
Projets / dépenses d’innovation 0 0 0
Loyer (frais accessoires compris) -30 0 0
Dépenses de leasing 0 0 0
Entretien, réparations, équipements -3 0 0
Dépenses en véhicules et transport 0 0 0
Assurances de choses -1 0 0
Energie et élimination -2 0 0
Dépenses administratives / informatique -1 0 0
Marketing -4 0 0
Autres charges d’exploitation 0 0 0
Dépenses et recettes extraordinaires 0 0 0
Dépenses et recettes étrangères à l’entreprise 0 0 0
Bénéfice avant intérêts, impôts et amortissements 24 0 0
Amortissements des CCS -1 -1 -1
Amortissements entreprise 0 0 0
EBIT 23 -1 -1
Dépenses d’intérêts (fonds de tiers) 0 0 0
Dépenses financières / recettes financières 0 0 0
Bénéfice avant impôts (EBT) 23 -1 -1
Impôts -4 0 0
Bénéfice net(+) / Perte(-) 19 -1 -1

Dividende 0 0 0
Bénéfice net après dividende 19 -1 -1

Montants en CHF 1'000

7.3 Indicateurs

Chiffres d’affaires et bénéfices / Pertes 2018 2019 2020


Chiffre d’affaires net 256 0 0
Croissance du chiffre d’affaires (%) 0 -100 0
Bénéfice (+) / perte(-) 19 -1 -1

Liquidité et cash flow 2018 2019 2020


Degré de liquidité 1 (cash ratio) (%) 225 0 0
Degré de liquidité 2 (quick ratio) (%) 232 0 0
Degré de liquidité 3 (current ratio) (%) 298 0 0
Actif net en circulation (ANC) 20 20 20
CF avant intérêts et impôts (CFBIT) 24 0 0
CFBIT en % du chiffre d’affaires 9 0 0

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Cash flow / Cash drain 23 -3 0

Indépendance 2018 2019 2020


Fonds propres 19 18 18
Degré d’endettement (%) 34 0 0
Degré d’autofinancement (%) 66 100 100

Indicateurs de rentabilité 2018 2019 2020


Bénéfice (+) / perte(-) 19 -1 -1
en % du chiffre d’affaires 8 0 0
Rentabilité du total des capitaux (ROI) (%) 79 -4 -4
Rentabilité des fonds propres (ROE) (%) 100 -4 -4

Autres indicateurs 2018 2019 2020


Chiffre d’affaires par employé 64 0 0
Nombre d’employés 4 0 0

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