LATIHAN PERUSAHAAN DAGANG

KOMPUTER AKUNTANSI

Soal:
CV MAKMUR SENTOSA merupakan sebuah perusahaan dagang yang
memperdagangkan peralatan kantor dan sejenisnya, beralamat di JL. Subur Banget,
Sidoarjo—Jawa Timur. Telp: 031-12345, Fax: 031-54321. CV MAKMUR SENTOSA memiliki
beberapa pelanggan dan pemasok tetap. Transaksi pembelian barang dilakukan oleh
perusahaan hanya kepada pemasok tetap dengan cara kredit, perusahaan menjual barang
dagangan secara kredit kepada pelanggan tetap, sedangkan kepada pelanggan tidak tetap
pembayaran dilakukan secara tunai.
CV MAKMUR SENTOSA
DAFTAR AKUN
Account
Account Name Header Account Type
Number
1-0000 ASSETS H Asset
1-1000 Current Assets H Asset
1-1100 Cash Bank
1-1200 Bank CBA Bank
1-1300 Account Receivables Account Receivable
1-1400 Other Receivables Account Receivable
1-1500 Inventory Other Current Asset
1-1600 Deposit on Supplier Other Current Asset
1-2000 Fixed Assets H Asset
1-2100 Office Equipment Fixed Asset
1-2101 Accum. Dep. Office Equipment Fixed Asset
1-2200 Vehicles Fixed Asset
1-2201 Accum. Dep. Vehicles Fixed Asset
2-0000 LIABILITIES H Liability
2-1000 Current Liabilities H Liability
2-1100 Account Payables Account Payable
2-1200 Unearned Revenue Other Current Liability
2-1300 Interest Liabilities Other Current Liability
2-1400 Tax Expenses H Liability
2-1401 PPN Income Other Current Liability
2-1402 PPN Outcome Other Current Liability
2-2000 Long-term Liabilities H Liability
2-2100 Bank Loan Long-term Liability
3-0000 EQUITY H Equity
3-1000 Capital Equity
3-2000 Retained Earnings Equity
 3-3000 Current Earnings Equity
3-4000 Prive Equity
3-9999 Historical Balancing Equity
4-0000 INCOME H Income
4-1000 Sales Income
4-2000 Sales Retur Income
4-3000 Sales Discount Income
4-4000 Freight Income Income
5-0000 COST OF SALES H Cost of Sales
5-1000 Cost of Sales Cost of Sales
6-0000 EXPENSES H Expense
6-1001 Wages & Salaries Expenses Expense
6-1002 Rent Expenses Expense
6-1003 Maintenance Expenses Expense
6-1004 Electricity Expenses Expense
6-1005 Telephone Expenses Expense
6-1006 Dep. Office Equipment Expenses Expense
6-1007 Dep. Vehicles Expenses Expense
6-1008 Marketing Expenses Expense
6-1009 Transportation Expenses Expense
6-1099 Other Expenses Expense
8-0000 OTHER INCOME H Other Income
8-1001 Income from Selling Asset Other Income
8-1002 Interest Income Other Income
9-0000 OTHER EXPENSE H Other Expense
9-1001 Bank Admin Expense Other Expense
9-1002 Interest Expense Other Expense

CV MAKMUR SENTOSA
Neraca Saldo Per 1 Januari 2019
Account DEBIT KREDIT
Cash Rp 4.500.000
Bank CBA Rp 65.000.000
Account Receivables Rp 55.000.000
Inventory Rp 212.635.000
Office Equipment Rp 25.600.000
Prepaid Insurance Rp 2.900.000
Accum. Dep. Office Equipment Rp 8.400.000
Vehicles Rp 65.000.000
Accum. Dep. Vehicles Rp 30.000.000
Account Payables Rp 80.000.000
Bank Loan Rp 98.525.000
Capital Rp 170.000.000
Retained Earnings Rp 43.710.000
Rp 430.635.000 Rp 430.635.000
 CV MAKMUR SENTOSA
Data Produk & Saldo Awal Persediaan
Per 1 Januari 2019
Saldo Persediaan 1/1/17
Kode
Nama Produk Satuan Pemasok Harga Beli Harga Jual Harga
Produk QTY Jumlah
Pokok
Kursi QUEEN CV USAHA
QC405 unit 1.100.000 1.400.000 16 1.100.000 17.600.000
C405 MAJU
Kursi QUEEN CV USAHA
QC605 unit 425.000 475.000 57 425.000 24.225.000
C605 MAJU
Kursi STONES PT KARYA
SC109 unit 1.300.000 1.650.000 23 1.300.000 29.900.000
C109 BERSAMA
Kursi STONES PT KARYA
SC303 unit 1.300.000 1.600.000 19 1.300.000 24.700.000
C303 BERSAMA
Meja EBIET PT KARYA
ED708 unit 2.750.000 3.275.000 14 2.750.000 38.500.000
D708 BERSAMA
Meja EBIET CV USAHA
ED908 unit 690.000 850.000 19 690.000 13.110.000
D908 MAJU
Lemari UD
TML1 unit 1.200.000 1.550.000 18 1.200.000 21.600.000
TAMLAND L1 BERSAUDARA
Lemari UD
TML2 unit 1.850.000 2.200.000 14 1.850.000 25.900.000
TAMLAND L2 BERSAUDARA
Lemari UD
TML3 unit 950.000 1.350.000 18 950.000 17.100.000
TAMLAND L3 BERSAUDARA
Nilai Persediaan 212.635.000
 CV MAKMUR SENTOSA
Data Saldo Piutang Per 1 Januari 2019

PELANGGAN NAMA PELANGGAN JUMLAH

C01 PT GUNUNG AGUNG
Jalan Raya Kwitang No 36 JAKARTA
Telp. (021) 525 40000 Fax. (021) 525 50000
Kontak: Tn. Agus
Termin: 2/10. n/30
Saldo Piutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. FP 512027 tertanggal 12/12/18 Rp 12.000.000

C02 TOKO BUKU UTAMA

Jalan Warung Buncit No. 72 JAKARTA SELATAN
Telp. (021) 5406 540 Fax. (021) 5406 541
Kontak: Tn. Budi Santoso
Termin: 2/10. n/30
Saldo Piutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. FP 512038 tertanggal 25/12/18 Rp 15.000.000

C03 CV MEBEL ABADI

Jalan Raya Cileduk No. 21D TANGERANG
Telp. (021) 739 742, Fax. (021) 739 7405
Kontak: Ny. Dian
Termin: 3/10. n/30
Saldo Piutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. FP 51204 tertanggal 29/12/18 Rp 10.000.000

C04 CV SEMBILAN
Jalan Fatmawati No. 20 JAKARTA SELATAN
Telp. (021) 7502457 Fax. (021) 7502458
Kontak: Ny. Indah
Termin: 3/10. n/30
Saldo Piutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. FP 51206 tertanggal 20/12/18 Rp 18.000.000

C05 PENJUALAN TUNAI

Saldo Piutang Per 1 Januari 2019: Rp -
Rp 55.000.000
 CV MAKMUR SENTOSA
Data Saldo Utang Per 1 Januari 2019

PEMASOK NAMA PEMASOK JUMLAH

S01 CV USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hata BANDUNG
Telp. (021) 4578 905 Fax. (021) 4578 906
Kontak: Tn. Aldi
Termin: 5/10. n/50
Saldo Hutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. UM 9401 tertanggal 25/12/18 Rp 25.500.000

S02 PT KARYA BERSAMA

Jalan Sawo BOGOR
Telp. (0251) 326 597 Fax. (0251) 326 599
Kontak: Tn. Agung
Termin: 5/10. n/50
Saldo Hutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. KB 861 tertanggal 22/12/18 Rp 18.000.000

S03 UD BERSAUDARA
Jalan Sukamaju BOGOR
Telp. (0251) 326 977 Fax. (0251) 326 978
Kontak: Tn. Hendra
Termin: 5/10. n/50
Saldo Hutang Per 1 Januari 2019:
Faktur No. BS 0312 tertanggal 19/12/18 Rp 36.500.000
Rp 80.000.000
Berikut adalah bukti transaksi selama Januari 2019
Dokumen Transaksi 1
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17001
Tanggal : 02 Januari 2019

Dibayar kepada CV USAHA MAJU

Jumlah Rp 33.000.000
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Rupiah
Keterangan 1. Perusahaan melunasi hutang periode lalu
2. Memesan barang dengan membayar uang muka (sebesar sisa
uang setelah pelunasan hutang), Order No. 171
 Kursi QC405 15 unit
 Kursi QC605 20 unit

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)

Dokumen Transaksi 2
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17001
Tanggal : 03 Januari 2019

Diterima dari CV Sembilan

Jumlah Rp 18.000.000
Terbilang Delapan Belas Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur FP-51206 dari penjualan periode lalu

Diterima oleh:

(.........................)
 Dokumen Transaksi 3
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
NOTA KONTAN Nomor : KN-17001
Tanggal : 03 Januari 2019
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada tuan Alfa Tanggal Kirim 03 Januari 2019
Purchase Order # 172

Jumlah Rp 31.075.000
Terbilang Tiga Puluh Satu Juta Tujuh Puluh Lima Ribu Rupiah
Keterangan Penjualan tunai

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

10 QC405 Kursi QC405 1.400.000 14.000.000 1.400.000 15.400.000
30 QC605 Kursi QC605 475.000 14.250.000 1.425.000 15.675.000
TOTAL JUMLAH 28.250.000 2.825.000 31.075.000

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 4
CV USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hatta
BANDUNG
NOTA KONTAN Nomor : KNU-171
Tanggal : 04 Januari 2019
Kepada Yth.
CV SINAR SEJAHTERA Tanggal Kirim 04 Januari 2019
JL. Perum Arga Wisata Baru Purchase Order # 171
Blok H-20, Sidoarjo

Jumlah Rp 21.025.000
Terbilang Delapan Belas Juta Tujuh Ratus Dua Puluh Lima Ribu Rupiah
Keterangan Menerima barang dari CV USAHA MAJU atas order tanggal
2/1/17 dan dibayar secara tunai

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

15 QC405 Kursi QC405 1.100.000 16.500.000 1.650.000 18.150.000
20 QC605 Kursi QC605 425.000 8.500.000 850.000 9.350.000
TOTAL JUMLAH 25.000.000 2.500.000 27.500.000
DP tanggal 2/1/17 (8.775.000)
TOTAL AKHIR 18.725.000
Diterima oleh: Bagian Penjualan:
Andre Putri
(Andre) (Putri)
 Dokumen Transaksi 5
CV USAHA MAJU
Jalan Soekarno Hatta
BANDUNG
NOTA KREDIT Nomor : NKU-171
Tanggal : 6 Januari 2019
Kepada Yth.
CV SINAR SEJAHTERA Atas Faktur No. KNU-171
JL. Perum Arga Wisata Tertanggal 4 Januari 2019
Baru Blok H-20, Sidoarjo

Jumlah Rp 1.677.500
Terbilang Satu Juta Enam Ratus Tujuh Puluh Tujuh Ribu Lima Ratus Rupiah
Keterangan Mengembalikan 2 unit kursi pada CV Usaha Maju karena cacat

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

1 QC405 Kursi QC405 1.100.000 1.100.000 110.000 1.210.000
1 QC605 Kursi QC605 425.000 425.000 42.500 467.500
TOTAL JUMLAH 1.525.000 152.500 1.677.500

Diterima oleh: Bagian Penjualan :

Andre Putri
(Andre) (Putri)

Dokumen Transaksi 6
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17002
Tanggal : 9 Januari 2019

Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Jumlah Rp 15.000.000
Terbilang Lima Belas Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur FP-512038 dari penjualan periode lalu

Diterima oleh:

(.........................)
 Dokumen Transaksi 7
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17003
Tanggal : 9 Januari 2019

Diterima dari PT GUNUNG AGUNG

Jumlah Rp 12.000.000
Terbilang Dua Belas Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur FP-512027 dari penjualan periode lalu

Diterima oleh:

(.........................)

Dokumen Transaksi 8
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
FAKTUR Nomor : F-17001
Tanggal : 10 Januari 2019
Kepada Yth.
CV MEBEL ABADI Tanggal Kirim 11 Januari 2019
Purchase Order # 173
Termin 3/10 n/30

Jumlah Rp 8.552.500
Terbilang Delapan Juta Lima Ratus Lima Puluh Dua Ribu Lima Ratus
Rupiah
Keterangan Perincian sbb:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

5 QC605 Kursi QC605 475.000 2.375.000 237.500 2.612.500
4 TML3 Lemari TML3 1.350.000 5.400.000 540.000 5.940.000
TOTAL JUMLAH 7.775.000 777.500 8.552.500

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
 Dokumen Transaksi 9
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
NOTA KREDIT Nomor : NK-17001
Tanggal : 11 Januari 2019
Kepada Yth.
Tuan Alfa Atas Faktur No. KN-17001
Tertanggal 3 Januari 2019

Jumlah Rp 522.500
Terbilang Lima Ratus Dua Puluh Dua Ribu Lima Ratus Rupiah
Keterangan Mnerima pengembalian 1 unit kursi dari Tn. Alfa karena cacat

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

1 QC605 Kursi QC605 475.000 475.000 47.500 522.500

TOTAL JUMLAH 522.500

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 10
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17004
Tanggal : 13 Januari 2019

Diterima dari CV MEBEL ABADI

Jumlah Rp 10.000.000
Terbilang Sepuluh Juta Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur FP-51204 dari penjualan periode lalu

Diterima oleh:

(.........................)
 Dokumen Transaksi 11
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
FAKTUR Nomor : F-17002
Tanggal : 15 Januari 2019
Kepada Yth.
CV SEMBILAN Tanggal Kirim 16 Januari 2019
Purchase Order # 174
Termin 3/10 n/30

Jumlah Rp 10.560.000
Terbilang Sepuluh Juta Lima Ratus Enam Puluh Ribu Rupiah
Keterangan Perincian sbb:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

3 SC109 Kursi SC109 1.650.000 4.950.000 495.000 5.445.000
3 TML1 Lemari TML1 1.550.000 4.650.000 465.000 5.115.000
TOTAL JUMLAH 9.600.000 960.000 10.560.000

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 12
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17005
Tanggal : 17 Januari 2019

Diterima dari Tuan Fajar

Jumlah Rp 9.000.000
Terbilang Sembilan Juta Rupiah
Keterangan Menual 1 buah motor dengan harga perolehan Rp 11.000.000
dan telah disusutkan sebesar Rp 2.500.000

Diterima oleh:

(.........................)
 Dokumen Transaksi 13
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17002
Tanggal : 18 Januari 2019

Dibayar kepada CV USAHA MAJU

Jumlah Rp 475.000
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Rupiah
Keterangan Membayar listrik dan telepon masing masing sebesar Rp 250.000
dan Rp 225.000

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)

Dokumen Transaksi 14
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17003
Tanggal : 21 Januari 2019

Dibayar kepada HONDA MOTOR JAYA

Jumlah Rp 12.000.000
Terbilang Dua Belas Juta Rupiah
Keterangan Membeli motor dengan harga perolehan 12.000.000

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
 Dokumen Transaksi 15
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
FAKTUR Nomor : F-17003
Tanggal : 22 Januari 2019
Kepada Yth.
TOKO BUKU UTAMA Tanggal Kirim 23 Januari 2019
Purchase Order # 175
Termin 2/10 n/30

Jumlah Rp 33.357.500
Terbilang Tiga Puluh Tiga Juta Tiga Ratus Lima Puluh Tujuh Lima Ratus
Rupiah
Keterangan Perincian sbb:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

5 SC303 Kursi SC303 1.600.000 8.000.000 800.000 8.800.000
5 ED708 Meja ED708 3.275.000 16.375.000 1.637.500 18.012.500
7 ED908 Meja ED 908 850.000 5.950.000 595.000 6.545.000
TOTAL JUMLAH 30.325.000 3.032.500 33.357.500

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 16
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
FAKTUR Nomor : F-17004
Tanggal : 23 Januari 2019
Kepada Yth.
PT GUNUNG AGUNG Tanggal Kirim 24 Januari 2019
Purchase Order # 176
Termin 2/10 n/30

Jumlah Rp 39.050.000
Terbilang Tiga Puluh Sembilan Juta Lima Puluh Ribu Rupiah
Keterangan Perincian sbb:

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

6 TML1 Lemari TML1 1.550.000 9.300.000 930.000 10.230.000
7 TML2 Lemari TML2 2.200.000 15.400.000 1.540.000 16.940.000
8 TML3 Lemari TML3 1.350.000 10.800.000 1.080.000 11.880.000
TOTAL JUMLAH 35.500.000 3.550.000 39.050.000
Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:
Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)
 Dokumen Transaksi 17
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
NOTA KONTAN Nomor : KN-17002
Tanggal : 26 Januari 2019
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada Tn. Bima Tanggal Kirim 27 Januari 2019
Purchase Order # 177

Jumlah Rp 28.105.000
Terbilang Dua Puluh Delapan Juta Seratus Lima Ribu Rupiah
Keterangan Penjualan tunai

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

7 SC303 Meja SC303 1.600.000 11.200.000 1.120.000 12.320.000
5 TML1 Lemari TML1 1.550.000 7.750.000 775.000 8.525.000
3 TML2 Lemari TML2 2.200.000 6.600.000 660.000 7.260.000
TOTAL JUMLAH 25.550.000 2.555.000 28.105.000

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 18
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17006
Tanggal : 27 Januari 2019

Diterima dari TOKO BUKU UTAMA

Jumlah Rp 32.690.350
Terbilang Tiga Puluh Dua Juta Enam Ratus Sembilan Puluh Ribu Tiga Ratus
Lima Puluh Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur F-17003 tertanggal 22 Januari 2019

Diterima oleh:

(.........................)
 Dokumen Transaksi 19
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17004
Tanggal : 28 Januari 2019

Dibayar kepada UD BERSAUDARA

Jumlah Rp 20.000.000
Terbilang Dua Puluh Juta Rupiah
Keterangan Membayar Sebagian Hutang

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)

Dokumen Transaksi 20
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17005
Tanggal : 29 Januari 2019

Jumlah Rp 1.500.000
Terbilang Satu Juta Lima Ratus Ribu Rupiah
Keterangan Mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb:
1. Biaya Pemasaran Rp 900.000
2. Biaya Transportasi Rp 300.000
3. Biaya Perawatan Aktiva Rp 300.000

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
 Dokumen Transaksi 21
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget COPY
Sidoarjo, JAWA TIMUR
NOTA KONTAN Nomor : KN-17003
Tanggal : 29 Januari 2019
Kepada Yth.
Penjualan Tunai pada Tanggal Kirim 30 Januari 2019
Tn.Candra Purchase Order # 178

Jumlah Rp 28.462.500
Terbilang Dua Puluh Delapan Juta Empat Ratus Enam Puluh Dua Lima
Ratus Rupiah
Keterangan Penjualan tunai

Qty Item No Description Price (Rp) Total Harga PPN JUMLAH

10 QC405 Kursi QC405 1.400.000 14.000.000 1.400.000 15.400.000
25 QC605 Kursi QC605 475.000 11.875.000 1.187.500 13.062.500
TOTAL JUMLAH 25.875.000 2.587.500 28.462.500
Biaya Angkut 200.000
TOTAL AKHIR 28.662.500

Disetujui oleh: Salesman: Dibukukan oleh:

Andre Andi
(Andre) (Andi) (.........................)

Dokumen Transaksi 22
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17006
Tanggal : 30 Januari 2019

Dibayar kepada PT KARYA BERSAMA

Jumlah Rp 30.000.000
Terbilang Tiga Puluh Juta Rupiah
Keterangan 1. Perusahaan melunasi hutang periode lalu
2. Memesan barang dengan membayar uang muka (sebesar sisa
uang setelah pelunasan hutang), Order No. 175
 Kursi SC303 10 unit
 Meja ED708 7 unit

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
 Dokumen Transaksi 23
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17007
Tanggal : 30 Januari 2019
Diterima dari PT GUNUNG AGUNG
Jumlah Rp 38.269.000
Terbilang Tiga Puluh Delapan Juta Dua Ratus Enam Puluh Sembilan Ribu
Rupiah
Keterangan Pelunasan Faktur F-17004 tertanggal 23 Januari 2019

Diterima oleh:

(.........................)

Dokumen Transaksi 24
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget Sidoarjo, JAWA
TIMUR
BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM-17008
Tanggal : 30 Januari 2019

Diterima dari CV MEBEL ABADI

Jumlah Rp 12.000.000
Terbilang Dua Belas Juta Rupiah
Keterangan Uang Muka untuk pemesanan kursi dan meja, Order No. 179.
 Kursi SC303 5 unit
 Meja ED708 5 unit

Diterima oleh:

(.........................)

Dokumen Transaksi 25
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17007
Tanggal : 30 Januari 2019

Dibayar Kepada Karyawan CV Sinar Sejahtera

Jumlah Rp 5.000.000
Terbilang Lima Juta Rupiah
Keterangan Membayar Gaji Bulan Januari

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)
 Dokumen Transaksi 26
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-17008
Tanggal : 30 Januari 2019

Jumlah Rp 3.000.000
Terbilang Tiga Juta Rupiah
Keterangan Membayar Sewa Ruang Bulan Januari

Disetujui oleh: Dibayar oleh: Dibukukan oleh:

Andre Dina
(Andre) (Dina) (.........................)

Dokumen Transaksi 27
CV MAKMUR SENTOSA
JL. Subur Banget
Sidoarjo, JAWA TIMUR
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-17001
Tanggal : 31 Januari 2019

Kepada Andre
Dari Sarah
Isi Memo Data Penyesuaian akhir bulan Januari:
1. Biaya Penyusutan Peralatan Kantor Rp 600.000
2. Biaya Penyusutan Kendaraan Rp 1.000.000

Teknisi Akuntan: Dibukukan oleh:

Andre
(Andre) (.........................)