Materia Prima por año Salarios

Concepto Costo aproximado ($) Concepto

Bagazo 1000 Kg 100 Jornalero 3x300$
Agua Depende del 600 Biologo 1x800$
Esterilización 50 Administrado1x800$
Empaquetamiento paraFundas platic 20 Seguridad 1x500$
Total 770 Transporte 1x400$
Total
Material indirecto
Concepto Costo aproximado ($)
Electicidad Ventilación, i 1000
Poliolefina Rollo para e 500
Bandejas Empaquetami 1000
Total 2500
Salarios
Costo aproximado ($)
900
800
800
500
400
3400
 Presupuesto de egreso anual
V. Anual
CONCEPTO 1 2 3 4 5
COSTO DE PRODUCCIÓN 4000 4250 4525 4827.5 5160.25
Materia Prima 770 847 931.7 1024.87 1127.357
Material Indirecto 2500 2750 3025 3327.5 3660.25
Mano de obra directa 500 500 500 500 500
Mantenimiento de Maq. y Eq 1000 1000 1000 1000 1000
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4450 4450 4450 4450 4450
Sueldo y salarios 3400 3400 3400 3400 3400
Insumos de oficina 200 200 200 200 200
Insumos de limpieza 250 250 250 250 250
Servicios basicos 1000 1000 1000 1000 1000
Publicidad 1000 1000 1000 1000 1000
Combustible 500 500 500 500 500
Mantenimiento del vehiculo 500 500 500 500 500
Imprevistos 1000 1000 1000 1000 1000
GASTO TOTAL 8450 8700 8975 9277.5 9610.25
 Estimación
Total del
Cosechas por de Kg de Unidades
Año Kg de bagazo Oleada por año hongo en
Oleada hongo por de (500 g)
Kg
cosecha
1 1000 12 5 1400 84000 42000
2 1100 12 5 1540 92400 46200
3 1210 12 5 1694 101640 50820
4 1331 12 5 1863.4 111804 55902
5 1464.1 12 5 2049.74 122984.4 61492
256414

Años Unidades vendidas (50Precio de venta Total de ingresos

1 42000
2 46200
3 50820
4 55902
5 61492
2 84000
2 92400
2 101640
2 111804
2 122984
ACTIVOS FIJOS Valor unitario ($) Cantidad Valor total ($)
Terreno 50 1200 60000
Obra civil y construcción 500 600 300000
Maquinaria y equipo 22300
Empaquetadora 4000 1 4000
Balanza 500 3 1500
Etiquetadora 2000 1 2000
Ventiladores 200 4 800
Cajas cosechadoras 20 100 2000
Estantes y mesas 500 10 5000
Equipo de computo 5000 1 5000
Muebles y oficina 2000 1 2000
Vehículo 10000 1 10000
Total 392300

ACTIVOS Valor parcial Valor total Recursos propios% R. Propios

ACTIVOS FIJOS 399300
Terreno 60000
Obra civil y construcción 300000
Maquinaria y equipo 22300
Equipo de computo 5000 5000 1.21
Muebles y oficina 2000 2000 0.48
Vehículo 10000 10000 2.42
ACTIVOS DIFERIDOS 2175
Gastos Preoperativos 2175
CAPITAL DE TRABAJO 11620
Materia Prima 770
Material Indirecto 2500
Mano de obra directa 500
Sueldo y salarios 3400
Insumos de oficina 200 200 0.05
Insumos de limpieza 250 250 0.06
Servicios basicos 1000 1000 0.24
Publicidad 1000 1000 0.24
Combustible 500 500 0.12
Mantenimiento del vehicul 500 500 0.12
Imprevistos 1000 1000 0.24
Total 413095 413095 21450 5.19
 GASTOS PREOPERATIVOS CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO VALOR TOTAL Materia Prima
Aprobación de construcción 1000 Material Indirecto
Publicación extracto 100 Mano de obra directa
Patente municipal 200 Sueldo y salarios
Afiliación Cámara de Industrias 50 Insumos de oficina
Registro Mercantil 25 Insumos de limpieza
Notaria: anotación marginal 10 Servicios basicos
RUC 10 Publicidad
Inscripción en Registro Societario 20 Combustible
Abogado 500 Mantenimiento del vehiculo
Permiso de Funcionamiento 60 Imprevistos
Registro Sanitario 200 Total
Total 2175

Recursos financiados % R. financiados

60000 14.52
300000 72.62
22300 5.40

2175 0.53

770 0.19
2500 0.61
500 0.12
3400 0.82

391645.00 94.81
DE TRABAJO
770
2500
500
3400
200
250
1000
1000
500
500
1000
11620
 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
FASE Pre-Operativa Operativa
PERIODO (Año) 0 1 2 3 4 5
INVERSIÓN FIJA
Terreno 60000
Obra civil y construcción 300000
Maquinaria y equipo 22300
Equipo de computo 5000
Muebles y oficina 2000
Vehículo 10000
INVERSIÓN DIFERIDA
Gastos Preoperativos 2175
CAPITAL CIRCULANTE
Materia Prima 770 847 931.7 1024.87 1127.357
Material Indirecto 2500 2750 3025 3327.5 3660.25
Mano de obra directa 500 500 500 500 500
Mantenimiento de Maq. y Equip. 1000 1000 1000 1000 1000
Sueldo y salarios 3400 3400 3400 3400 3400
Insumos de oficina 200 200 200 200 200
Insumos de limpieza 250 250 250 250 250
Servicios basicos 1000 1000 1000 1000 1000
Publicidad 1000 1000 1000 1000 1000
Combustible 500 500 500 500 500
Mantenimiento del vehiculo 500 500 500 500 500
Imprevistos 1000 1000 1000 1000 1000
TOTAL INVERSIÓN 401475 12620 12947 13306.7 13702.37 14137.607
CONCEPTO VALOR $ PARTICIPACIÓN %
PRESTAMO BANCARIO 400000 Wd=95%
CAPITAL SOCIAL 22000 We=5%
INVERSIÓN TOTAL 422000 100%
 Estado de perdidas y ganancias proyectadas (5 años)
Años
Concepto 1 2 3 4 5
Ingresos 84000 92400 101640 111804 122984
Costo de producción -42000 -46200 -50820 -55902 -61492
Utilidad bruta en ventas 42000 46200 50820 55902 61492
Gastos administrativos y vent -4450 -4450 -4450 -4450 -4450
Utilidad antes de participaci 37550 41750 46370 51452 57042
Participación de trabajadores -5632.5 -6262.5 -6955.5 -7717.8 -8556.3
Utilidad antes de impuestos 31917.5 35487.5 39414.5 43734.2 48485.7
Impuesto a la Renta -11335 -18376 -18376 -18376 -18376
UTILIDAD NETA 20582.5 17111.5 21038.5 25358.2 30109.7

Flujo efectivo del proyecto (5 años)

Años
Concepto 0 1 2 3 4 5
UTILIDAD NETA 20582.5 17111.5 21038.5 25358.2 30109.7
Depreciación 8000 8000 8000 8000 8000
Amortización 7200 7600 8000 8400 8800
Inversión Inicial -401475
FLUJO DE CAJA DEL PROYEC -401475 35782.5 32711.5 37038.5 41758.2 46909.7
Maquinaria y equipo 22300
Equipo de computo 5000
Muebles y oficina 2000
Vehículo 10000
39300
40000
20%