SISTEMA DE CONTABILIDAD

INTRODUCCION: El Sistema Simec de Contabilidad Bimonetaria, es una aplicación

orientada a brindar a su organización una amplia gama de facilidades para el control y
administración de la información contable. Este sistema permite trabajar en los subsistemas
que están integrados como uno solo, de la siguiente manera:

Contabilidad General. El módulo básico, permite generar una contabilidad bimonetaria,

registrando los asientos contables a través de comprobantes de contabilidad y
simultáneamente actualizar los libros de compras, ventas y retenciones

1. Pantalla Principal:

2. Codificadores: El sistema permite estructurar la información mediante las opciones

de:

Plan de Cuentas: Este codificador nos permite crear las cuentas que el sistema
utilizara en los comprobantes para posteriormente obtener los estados
financieros.

Variables Multiproposito (El sistema permite aplicar hasta tres variables
multipropositos): El propósito de estas variables es permitir obtener estados
financieros generales o diferenciados por Unidad de negocio, Centros de Costo,
Regionales, etc.(de acuerdo al rubro de la empresa y sus requerimientos)

3. Comprobantes: Permite registrar los asientos contables con las siguientes opciones:

Ingresar: Esta ventana tiene la finalidad de permitir registrar los asientos

contables de forma óptima, presentando las siguientes opciones:

 Libros IVA: Permite generar en forma automática los libros IVA (Compras,
Ventas, Retenciones, etc.)
 Impuesto Transacciones Financieras: Permite calcular el ITF
automáticamente en el comprobante, de acuerdo al parámetro registrado en
configuración.
 Verificar Saldos con Presupuesto: Permite validar las cuentas
presupuestarias, que de acuerdo a la configuración, permite verificar la
grabación del comprobante en caso de que sobrepase el importe definido en
el comprobante presupuestario.

 Filtrar: Permite la búsqueda en la ventana del comprobante, esta búsqueda

se puede aplicar para ubicar un dato en cualquiera de las columnas que
componen el comprobante.
 Refrescar: Permite actualizar los datos
 Recuperar: Permite recuperar los datos de un comprobante que
  Cuentas: Permite acceder a la ventana de estructuración del Plan de Cuentas.
 Multiproposito: Permite acceder a la ventana de configuración de Variables
multipropositos.
 Activos Fijos: Permite ingresar al subsistema de Activos Fijos, donde se
puede ingresar a las opciones correspondientes de este módulo.
 Parámetros: Permite acceder a la ventana de parametrización, donde se
definen los periodos autorizados de consulta, la activación de la validación
de las cuentas del presupuesto, el formato de los comprobantes, etc.
 Insertar: Permite insertar filas.
 Eliminar: Permite eliminar todos los registros marcados.
 Importar: Permite copiar comprobantes elaborados, recuperando las datos de
los libros IVA.
 Verificar: Permite comparar el importe de los Libros Iva (Crédito Fiscal,
Débito Fiscal) con el importe registrado en el comprobante en esas cuentas.
 Mayores: Permite revisar los mayores de las cuentas, desde donde se puede
imprimir, revisar los comprobantes que originan los movimientos, etc.
 Calculadora: Habilita la herramienta del sistema operativo (calculadora),
siempre y cuando este configurada la ruta en parámetros.
 Cheques: AL momento de generar el comprobante, el sistema permite
registrar los datos del cheque, asociándolo al formato requerido desde
configuración, además, permite generar una libreta bancaria que se puede
revisar desde la opción Cheques de esta ventana.
 Ordenar: Permite ordenar las cuentas mostrando datos ordenados primero en
cuentas del Debe y luego del Haber.
 Grabar: Graba el comprobante

4. Reportes: El sistema permite generar en forma automática los siguientes reportes:

 LIBRO DIARIO.

Es un registro formal de primera entrada, donde se detallan todos los asientos

contables. Este listado contiene la información transcrita de cada comprobante,
puede ser utilizado para revisar los datos transcritos, o para cumplir con requisitos
exigidos por el Servicio Nacional de Impuestos Internos (SNII).

 MAYORES
El sistema genera los Mayores Auxiliares, de todas las cuentas de activo, pasivo
resultados y costos, clasificadas por cuenta de mayor, cuenta auxiliar, meses y
fechas. Debemos mencionar que este reporte permite imprimir en formato corrido o
en formato de salto de hoja por mayor.

 SUMAS Y SALDOS
Este reporte permite verificar la exactitud matemática del registro de los datos
contables y la comprobación de los saldos deudores o acreedores de cada cuenta.

 BALANCE GENERAL
Este estado muestra la posición financiera a una determinada fecha. Incluye sus
bienes y derechos (activos), las obligaciones hacia terceros (pasivos) y para con los
propietarios o socios (patrimonio). Es un estado fundamentalmente estático, que
recoge los saldos de las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio.

 ESTADO DE ACTIVO Y PASIVO

Este estado complementario al Balance General contiene información a nivel de
auxiliares (8 dígitos si son mayores auxiliares por código o 5 dígitos si son mayores
auxiliares por nombre), para todas las cuentas de Activo, Pasivo y Patrimonio
(también, permite configurar el Estado de Resultados e Indices). Los reportes de
 estado de activo y pasivo e ingresos y egresos, ahora tienen la opción moneda (Bs.,
$us. o ambos), es decir el reporte muestra bolivianos y dólares en el mismo reporte.

 ESTADO DE RESULTADOS
Este reporte muestra el resultado económico de operaciones por un periodo
determinado, reflejando los ingresos operativos, costo de ventas y/o servicios,
utilidad bruta, gastos, utilidad en operaciones, otros ingresos y la utilidad neta. El
estado muestra los saldos de las cuentas de resultados desde nivel de mayores al
nivel de cuentas operativas. Este estado es posible configurar de acuerdo a
requerimiento de exposición de datos del usuario.

 ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

Este reporte contiene información al nivel de auxiliares de todas las cuentas de
ingresos, costos y egresos que se muestran en el Estado de Resultados

 LIBROS IVA
Esta opción despliega una ventana agrupando en diferentes módulos, todas las
operaciones que se realizan con los libros IVA.

GENERAR ARCHIVOS DE TEXTO,, una de las opciones mas importantes es la

generación del archivo .txt para la exportación al Da Vinci, la cuál se genera desde
la siguiente ventana:
Se realiza desde Reportes/libros IVA/ventas/generar texto

 INDICES FINANCIEROS:

Esta rutina calcula los principales indicadores financieros. Son mostrados los índices
de Solvencia, Solidez, Liquidez, Estabilidad Financiera, Inmovilización de capital
de Terceros, Relación Activo Fijo y Activo Corriente e Índice de Rentabilidad, en
cada uno de ellos se presenta una pequeña explicación. Estos índices deben ser
configurados para que se obtengan los reportes correctos, que se pueden comparar
con el Balance General y el Estado de Resultados.

 REPORTES VARIOS:
El sistema de contabilidad tiene una gama de reportes asociados a estados
financieros comúnmente requeridos, como por ejemplo, el Balance General, Estado
 de Resultados, etc., que son reportes automáticos y que se generan con la
información registrada en los asientos contables. Pero al margen de estos reportes, el
sistema permite al usuario crear reportes personalizados, que permiten analizar
cuentas o grupos de cuentas en diferentes formatos de impresión, es decir, diferentes
formas de exposición de datos, en tabla, gráfico, etc.

Por ejemplo, se desea analizar un “Estado de Liquidez”, es decir, si las cuentas por
cobrar pueden compensar las cuentas por pagar en un mes, en un periodo de tiempo,
etc., para obtener este análisis, generalmente se procedería a obtener un mayor de las
cuentas por cobrar, un mayor de las cuentas por pagar, se exportaría a un Excel y se
aplicaría la suma aritmética, pero al requerir un análisis de toda la gestión, mes a
mes, el trabajo se vuelve moroso, en este sentido, para evitar trabajo innecesario, se
puede configurar un reporte que haga este análisis, sin necesidad de exportación de
información.

 TIPOS DE CAMBIO:
Esta ventana muestra la lista de tipos de cambio dentro de un determinado rango.
Este reporte es netamente de tipo informativo, es decir, permite revisar los tipos de
cambio que se han empleado en determinadas fechas.

 COLA DE IMPRESIÓN
El sistema presenta una lista de todos los reportes que usted puede obtener, lo que
puede hacer es trasladar cada uno de los que requiere, modificando las fechas,
idioma, moneda y destino para que el sistema imprima sin necesidad de que tenga
que mandar la orden en cada uno de ellos.

5. Otras rutinas: Este módulo agrupa rutinas complementarias, de la siguiente manera:

 Generar Asiento De Actualizaciones

Esta opción permite generar automáticamente un comprobante de contabilidad,

actualizando todas las cuentas de moneda extranjera (marcadas con Dólares en el
plan de cuentas), las cuentas de moneda Nacional (marcadas con Bolivianos en el
plan de cuentas), y las cuentas de Patrimonio. Estas actualizaciones se realizan
aplicando las UFV´s.
 MAYORIZAR COMPROBANTES:

En una contabilidad manual, posterior a la elaboración del libro diario se efectúa el

pase de los asientos a mayores y estos registros no deben ser alterados, sino a través
de un asiento de ajuste. Este mismo proceso se realiza al seleccionar la opción
MAYORIZAR
Se recomienda ejecutar esta opción cuando TODOS los comprobantes a ser
mayorizados estén revisados y se tenga la seguridad de su corrección
respectivamente.
 EXPORTAR COMPROBANTES:

Esta rutina se utiliza para poder exportar (enviar) comprobantes a la base de datos
auxiliar sisconpuente.
Esta rutina es útil cuando se trabaja bajo el concepto de banco de datos distribuido,
donde los asientos contables son generados en diferentes lugares (ejemplo
regionales) y posteriormente enviados para ser incorporados en la base de datos
central.

 IMPORTAR COMPROBANTES:
Esta rutina se utiliza para poder recuperar comprobantes de la base de datos auxiliar
sisconpuente
Esta rutina es útil cuando se trabaja bajo el concepto de banco de datos distribuido,
donde los asientos contables son generados en diferentes lugares (Ejemplo
regionales) y posteriormente enviados para ser incorporados en la base de datos
central.

 APERTURA DE GESTION:
Toda empresa al concluir su gestión necesariamente debe realizar un cierre y una
apertura de gestión, este último proceso se realiza en forma automática en el sistema
Simec.

 CONSOLIDAR BASES DE DATOS:

Esta rutina consolida (junta el movimiento) de las bases de datos seleccionados a la
base de datos donde se activa el ejecutable consol.exe. Debe ser un directorio de
consolidación, creado adicionalmente a los directorios de trabajo.
Se debe configurar el archivo consolidación.txt que se encuentra en la carpeta de
ejecutable siscon_mysql

 PRESUPUESTOS:
Permite elaborar presupuestos en períodos variables, tales como: anuales,
trimestrales, mensuales y obtener las ejecuciones presupuestarias según los saldos
de las cuentas en los períodos requeridos. También es posible configurar
presupuestos, por cuentas o por partidas.
Permite además elaborar presupuestos, de manera de registrar las asignaciones
presupuestarias por cuentas o por partidas. La opción por partidas permite agrupar
bajo una misma partida un grupo de cuentas y la asignación presupuestaria es a la
partida, al emitir el reporte de ejecuciones, se muestran las asignaciones y las
ejecuciones por partidas.
 También permite trabajar con Desembolsos o reformulaciones, con los cuales se
obtienen otro tipo de reportes.

 ACTIVOS FIJOS:
EL sistema integra un módulo de activos fijos que controla en detalle cada uno de
los activos, incluyendo su rubro, valores custodios y ubicaciones. El módulo
proporciona los estados de depreciación (depreciación lineal, horas máquina, etc.) y
actualización de activos fijos en UFV´s.

 Flujo de Efectivo.
Permite configurar el estado con información sobre embolsos y desembolsos de
efectivo, provenientes de actividades de operación, inversión y financiamiento, es
decir, que permite configurar el estado con información sobre la capacidad de
generar flujos de efectivo provenientes de operaciones, de actividades de inversión y
de financiamiento.

 Conciliación Bancaria.
Permite a través de los mayores auxiliares de bancos, elaborar las conciliaciones
bancarias., es decir, que permite a través de los mayores auxiliares de bancos,
elaborar las conciliaciones bancarias en forma automática (en caso de tener
extractos bancarios en archivo), o a través de una pantalla emparejar las operaciones
del extracto y del mayor.

 Impresión de Cheques.
Se integra a la generación de comprobantes, imprimiendo cheques en formato
preimpreso.

6. Barra de Herramientas

Configurar: Visualiza la ventana en la que se configuran los parámetros

con los que va a trabajar el sistema.
Usuarios: Permite definir las claves de acceso a los usuarios.

Backup: Esta rutina sirve para obtener una copia de resguardo de la

base de datos del sistema.

Utilitarios: Presenta un conjunto de opciones que mejoran el

rendimiento del sistema.

Calculadora: Presenta una calculadora electrónica de fácil manejo.

Agenda: Visualiza una agenda electrónica de fácil manejo.

Ayuda: Presenta el manual de ayuda del sistema

A cerca: Presenta la información del proveedor.

Salir: Abandona el Sistema de Contabilidad.