NEOZ, AUDITORES

DAVID,CHIRIQUI
PLAZA TERRONAL
TELEFONO. 777-4512

1.1.1-2

NOMBRE DEL CLIENTE: MOTORES ASOCIADOS DAVID CIA, LTDA.

PERIODO DE LA AUDITORIA: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

PAPELES DE TRABAJO
ACTIVIDADES GENERALES

PERFIL DE LAS PERSONAS

Las personas que nos proporcionarán la información requerida, las mismas que serán: el Lic.
Gustavo Muñoz (Contador), y la Ing. Ximena Apolo (jefe del departamento de créditos y
cobranzas.)
Lic. Gustavo Muñoz
(Contador).
 Es el encargado de revisar el reporte de las transacciones ya ingresadas en el sistema
contable, luego las mayoriza y elabora el balance mensual o según el tiempo que se
lo requiera.
 Verifica que los valores calculados en la nómina para pagos de sueldos estén correctos
y debidamente sustentados.
 Analiza los reportes mensuales de cartera para verificar si no existen cuentas
vencidas, y en el caso de haberlo envía un memorándum al jefe de créditos y
cobranzas para que se organice con sus colaboradores para la recaudación de los
saldos.
 Revisa que el sistema informático contable esté funcionando de forma correcta y que
esté debidamente ajustado a las normas y políticas contables.

Elaborado: Supervisor:
Fecha: Fecha:
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DAVID,CHIRIQUI
PLAZA TERRONAL
TELEFONO. 777-4512

NOMBRE DEL CLIENTE: MOTORES ASOCIADOS DAVID CIA, LTDA.

PERIODO DE LA AUDITORIA: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

PAPELES DE TRABAJO
ACTIVIDADES GENERALES
Ing. Ximena Apolo
(jefe del departamento de créditos y cobranzas.)

 Verifica en la central de riesgos del buró de crédito si el cliente está marcado y adjunta
ese reporte a su carpeta.
 Confirmará los saldos promedios, protestos y calificación en las entidades financieras
o bancos. Comprueba referencias personales y comerciales no solo con los que el
cliente detalle en la solicitud de crédito sino también con las empresas más
importantes.
 Es el encargado de emitir contratos con los clientes y verifica firmas.

Elaborado: Supervisor:
Fecha: Fecha:
 NEOZ, AUDITORES
DAVID,CHIRIQUI
PLAZA TERRONAL
TELEFONO. 777-4512

Elaborado: Supervisor:
Fecha: Fecha: