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CARÁTULA
Guayaquil Ecuador
CERTIFICO
APROBACIÓN DE LA SUSTENTACIÓN
De la egresada:
Guayaquil,…………………………….del 2011
______________ _______________
___________________
iv
ACTA DE RESPONSABILIDAD
______________________
C.I.:
v
DECLARACIÓN EXPRESA
DEDICATORIA
ESTE TRABAJO SE LO DEDICO A DIOS QUE ME PERMITE VIVIR CADA DIA, Y A MIS PADRES
SER UN PILAR FUNDAMENTAL EN MI VIDA CON SUS CONCEJOS Y TERNURA HE LLEGADO HA
CUMPLIR UNA META MAS.
vii
TEMA
ÍNDICE GENERAL
CARÁTULA ...................................................................................................... i
DEDICATORIA ............................................................................................... vi
CAPÍTULO I .................................................................................................... 1
MARCO LÓGICO............................................................................................ 1
Antecedentes............................................................................................... 1
Diagrama de alternativa............................................................................... 6
ix
Justificación ................................................................................................. 7
Hipótesis ...................................................................................................... 8
CAPITULO II ................................................................................................. 18
Análisis de la demanda.............................................................................. 30
Mercado..................................................................................................... 30
Concepto. .................................................................................................. 32
Metodología ............................................................................................... 33
Población ................................................................................................... 34
Muestra...................................................................................................... 35
CAPITULO IV................................................................................................ 47
Misión ........................................................................................................ 48
Visión ......................................................................................................... 48
Objetivo ..................................................................................................... 49
Organigrama .............................................................................................. 51
CAPITULO V................................................................................................. 58
Posicionamiento ........................................................................................ 58
Producto ....................................................................................................... 59
Precio ............................................................................................................ 63
Plaza ............................................................................................................. 64
Promoción ..................................................................................................... 67
CAPÍTULO VI................................................................................................ 72
CAPÍTULO VII............................................................................................... 78
Conclusiones: ............................................................................................ 78
Recomendaciones: .................................................................................... 78
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................. 79
ANEXOS ....................................................................................................... 80
xii
ÍNDICE DE CUADROS
CUADRO 1. 1 Matriz de Involucrados ............................................................ 2
CUADRO 1. 2 Árbol del problema causa y efectos......................................... 4
CUADRO 1. 3 Diagrama de objetivos ............................................................. 5
CUADRO 1. 4 Diagrama de alternativa .......................................................... 6
CUADRO 2. 1 Mercado de mujeres en Isidro Ayora ..................................... 31
CUADRO 3. 1 Población de Isidro Ayora .................................................... 34
CUADRO 3. 2EDAD ..................................................................................... 36
CUADRO 3. 3 Sector .................................................................................... 37
CUADRO 3. 4 Nivel ocupacional .................................................................. 38
CUADRO 3. 5 Interés ................................................................................... 39
CUADRO 3. 6 Lugar ..................................................................................... 40
CUADRO 3. 7 Medios ................................................................................... 41
CUADRO 3. 8 Elección ................................................................................. 42
CUADRO 3. 9 Tipo de cartera ...................................................................... 43
CUADRO 3. 10 Producto .............................................................................. 44
CUADRO 3. 11 Tienda en línea de Mercado libre ........................................ 66
CUADRO 3. 12 Tienda en línea OLX............................................................ 67
CUADRO 6. 1 Costo Unitario ....................................................................... 72
CUADRO 6. 2 Presupuesto publicitario ........... ¡Error! Marcador no definido.
CUADRO 6. 3 Presupuesto de Ingresos y egresos ...................................... 73
CUADRO 6. 4 Presupuesto de activos fijos ................................................ 74
CUADRO 6. 5 Estado de resultados y flujo de caja ..................................... 75
CUADRO 6. 6 Evalúo económico y financiero ............................................. 76
xiii
ÍNDICE DE GRÁFICOS
GRÁFICO 2. 1 Cantón Isidro Ayora .............................................................. 18
GRÁFICO 3. 1EDAD..................................................................................... 36
GRÁFICO 3. 2 Sector ................................................................................... 37
GRÁFICO 3. 3 Nivel ocupacional.................................................................. 38
GRÁFICO 3. 4 Interés................................................................................... 39
GRÁFICO 3. 5 Lugar .................................................................................... 40
GRÁFICO 3. 6 Medios .................................................................................. 41
GRÁFICO 3. 7 Elección ................................................................................ 42
GRÁFICO 3. 8 Tipo de carteras .................................................................... 43
GRÁFICO 3. 9 Producto ............................................................................... 44
GRÁFICO 4. 1 Isologo o Marca Legal .......................................................... 48
GRÁFICO 4. 2 Organigrama dela empresa .................................................. 51
GRÁFICO 5. 1Isologo o Marca Legal ........................................................... 59
GRÁFICO 5. 2 Productos a la venta ............................................................. 62
GRÁFICO 5. 3 Isla de centro comercial ........................................................ 64
GRÁFICO 5. 4 Tienda en línea de Mercado libre ......................................... 66
GRÁFICO 5. 5 Tienda en línea OLX ............................................................ 67
GRÁFICO 5. 6 Volante y anuncio en medios ................................................ 68
GRÁFICO 5. 7 Tarjeta de presentación ....................................................... 69
GRÁFICO 5. 8 Factura ................................................................................ 69
GRÁFICO 5. 9 Hoja membretada ................................................................ 70
GRÁFICO 5. 9 Folleto .................................................................................. 71
xiv
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE COMUNICACIÓN SOCIAL
Carrera de Publicidad y mercadotecnia
RESUMEN
MARCO LÓGICO
Antecedentes
Diagnostico y problemas
1
Estructura del marco lógico
Matriz de Involucrados.
ESTRATOS INTERESES
Proveedores Rentabilidad
2
Instituciones publicas Legal y control
3
Árbol del problema causa y efectos
4
Diagrama de objetivos
5
Diagrama de alternativa
Comercializar mi producto en Dar a conocer su importancia y valor que Hacerla parte del uso diario
locales comerciales tiene el producto para la mujer de hoy
6
Los artesanos de tejidos de nuestra ciudad tienen dificultades para ser
competitivos en el ámbito nacional e internacional, ya que no cuentan con la
suficiente preparación profesional en temas como: estrategias comerciales,
posicionamiento, comercio exterior, productividad e innovación que se les
permita abarcar el mercado nacional y proyectarse al mercado internacional.
Justificación
7
Objetivos del proyecto
Objetivo General
Objetivos Específicos
Hipótesis
8
QUE ES LA VERIFICABILIDAD DE UN MODELO.- Es cuando son
susceptibles a la ratificación, cuando se les compara con los hechos
económicos verdaderos.
9
Cualquier cambio que eleve la cantidad demandada desplazara a la
curva hacia la derecha, y cualquier cambio que reduzca la cantidad
demandada desplazara a la curva hacia la izquierda.
a) El precio de la mercancía
b) Los precios de las otras mercancías
c) Los gustos de los consumidores
d) El ingreso
El precio
a) El precio de la mercancía
b) Los restantes precios
c) El ingreso
10
d) Las preferencias
11
demanda de la industria, que tiene una elasticidad con respecto al precio
finita, la entrada al mercado está bloqueada.
12
y que compiten entre si. Sirve de marco para analizar los efectos que la
entrada a la industria tiene sobre el comportamiento de la empresa y sobre el
precio y la producción en equilibrio.
Supuestos:
13
3. Tasa marginal de sustitución decreciente.- Las preferencias se
ordenan en términos de curvas de indiferencia que se suponen convexas
con respecto al origen de las coordenadas, esto implica que la pendiente de
las curvas aumenta, la pendiente de la curva de indiferencia se llama tasa
marginal de sustitución decreciente.
4. Utilidad total del consumidor.- depende de las cantidades
consumidas:
5. Congruencia y transitividad de la elección.-
14
EQUILIBRIO DEL CONSUMIDOR SEGÚN LA TEORÍA CARDINAL
15
La tasa marginal de sustitución sea igual al cociente de los
precios de las mercancías. Es necesaria pero no suficiente para
el equilibrio.
Es que las curvas de indiferencias sean convexas al origen, esta
condición cumple que la tasa marginal de sustitución decreciente,
establece que la pendiente de la curva de indiferencia disminuye
en términos absolutos cuando nos desplazamos a lo largo de la
curva de izquierda a derecha. Gráficamente el equilibrio está
definido por la tangencia de la recta de presupuesto con la curva
de indiferencia más alta posible.
16
¿QUE ES LA ELASTICIDAD UNITARIA?.- Si la elasticidad es
exactamente 1 de tal manera que la cantidad varia proporcionalmente en la
misma cuantía que el precio, se dice que la demanda tiene elasticidad
unitaria.
17
CAPITULO II
ANÁLISIS SITUACIONAL
Fuente: gobiernoisidroayora.gob.ec
Alcalde
Habitantes
10.870 hab.
18
Parroquialización:
13 de enero del 1832
Cantonización:
29 de Septiembre de 1996
Web: gobiernoisidroayora.gob.ec
Información general
Guía de acceso
Producción
El cantón posee tierras aptas para productos de ciclo corto y hasta hace
pocos años grandes extensiones de tierra estuvieron cultivadas de algodón.
En la actualidad se siembran productos como maíz, arroz, fréjol gandul,
mango, melón, sandía, entre otros. Así también la actividad ganadera que se
perfila como un gran potencial económico de la zona. La producción avícola
es de primer orden, pues se faenan sobre los 20.000 pollos diariamente. En
lo que se refiere a la artesanía, esta localidad se ha ganado merecidamente
19
el nombre de “El cantón de las hamacas”, que son elaboradas por las
mujeres ayorenses, con paja de mocora y son muy apetecidas por la frescura
y comodidad que brindan. Este cantón tiene excelente calidad y variedad de
artículos que se confeccionan en paja toquilla, mimbre, bejuco y mocora,
además de trabajos en cerámicas de excelente calidad.
Gastronomía
Turismo
20
Fiestas
Constitución Jurídica
Creación de la Compañía:
Examinar nombre en la Superintendencia de Compañías.
21
Aprobar los estatutos en la Superintendencia de Compañías.
Señor
Presidente del Comité Interinstitucional de Fomento Artesanal:
Yo,____________________________________________,con
CC._______________
en mi calidad de artesano: Autónomo Maestro de taller
Agremiados
solicito obtener los beneficios y exoneraciones de la Ley de Fomento
Artesanal, adjunto la información y los documentos que certifican mi calidad
de artesano.
22
Atentamente,
SOLICITANTE FECHA
CC .....................................
1. INFORMACIÓN GENERAL:
1.1 Nombres y
Apellidos:________________________________________________
________________________________ CIIU_______
23
Ciudad_____________________ Parroquia__________________________
Calle _________________________________________________
1.10 Opcional –
1.12 ______________________
2. ACTIVIDAD
Describir:
_______________________________________________________
_______________________________________________________________
24
LISTADO DE PRODUCTOS QUE ELABORA O SERVICIOS QUE PRESTA
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
_______________________________________________________________
___________
Declaro que soy artesano (a) y cumplo con los requisitos establecidos en la Ley
y que los datos e informaciones que constan en el presente documento y en la
solicitud para obtener el registro artesanal son verdaderos y de comprobarse lo
contrario, me someto a las sanciones previstas en la Ley.
____________________________
_______________________________
_____________________________________
FUNCIONARIO RESPONSABLE
25
Delegación a director de artesanías para suscribir acuerdos
interministeriales de concesión de beneficios de jurisdicción de la
matriz
No. 11 348
Considerando:
26
Que según el artículo 55 del Estatuto del Régimen Jurídico y
Administrativo de la Función Ejecutiva, ERJAFE, las atribuciones propias de
las diversas entidades y autoridades de la Administración Pública Central e
Institucional son delegables a las autoridades u órganos de inferior jerarquía;
27
suscripción de los Acuerdos Interministeriales de Fomento Artesanal en el
Director o Directora de Artesanías;
Acuerda:
28
emitidas por la máxima autoridad del Ministerio de Industrias y Productividad,
a quien deberá informar periódicamente acerca de sus actuaciones.
Análisis de la competencia
29
bolsosecuador.com pero en un mercado que dice ser ecológico, diferentes a
los creados por la empresa que se está empezando.
http://tejidosramona.blogspot.com/2008/08/sombreros-artesanales.html
Análisis de la demanda
Mercado
30
CUADRO 2. 1Mercado de mujeres en Isidro Ayora
31
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
Concepto.
Objetivo de la investigación
Objetivo General
Objetivos Específicos
32
Tabular los datos de la investigación y tener información permanente
para la empresa.
Metodología
Diseño de la investigación
La modalidad de la investigación es de proyecto factible porque se
analizará la viabilidad de la propuesta y también es de campo pues usará la
encuesta para fundamentar las bases de la investigación La investigación
descriptiva transversal supone un corte en el tiempo para analizar,
determinados aspectos y sacar conclusiones, sin fundamentar el
procedimiento en la búsqueda de relaciones causa-efecto.
33
Población y muestra
Población
34
Muestra
n = (Z2NPQ) / (d2(N-1)+Z2P.Q)
35
Tabulación de las encuestas
Edad
CUADRO 3. 2EDAD
Edad Personas
18 - 25 126
26 - 35 86
36 – 45 57
46 – 55 64
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 1EDAD
140
120
100
80
Series1
60
40
20
0
18 - 25 26 - 35 36 – 45 46 – 55
36
Sector
CUADRO 3. 3 Sector
Sector Personas
Norte 97
Centro 122
Sur 114
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 2 Sector
Sector
Series1
97 122 114
37
Nivelocupacional
CUADRO 3. 4Nivelocupacional
TRABAJA 297
NO TRABAJA 36
TOTAL 333
GRÁFICO 3. 3Nivelocupacional
11%
89% TRABAJA
NO TRABAJA
38
1.- ¿Qué tan interesante le resulta utilizar bolsos tejidos?
CUADRO 3. 5 Interés
Interés Personas
Poco 133
Mucho 200
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 4 Interés
Interés
Poco Mucho
40%
60%
39
2.- ¿En qué lugar legustaría poder comprar un bolso tejido?
CUADRO 3. 6 Lugar
Lugar Personas
Domicilio 83
Establecimientos 167
internet 83
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 5 Lugar
Lugar
180
160
140
120
100
80
60
40 Personas
20
0
40
3.- ¿A través de que medio le gustaría recibir información del producto?
CUADRO 3. 7 Medios
Medios Personas
Redes Sociales 83
Radio 72
catálogo 178
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 6 Medios
Medios
Personas
catálogo 178
Radio 72
Redes Sociales 83
41
4.- ¿En qué se fija usted a la hora de elegir un producto?
CUADRO 3. 8 Elección
Elección Personas
Precio 218
Calidad 95
Diseño 20
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 7 Elección
Elección
Precio Calidad Diseño
6%
29%
65%
42
5.- ¿Qué tipo de carteras le gusta utilizar más?
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
Tipo de cartera
Personas
177
156
43
6.-Al momento de elegir un bolso tejido,¿por cuál de las siguientes opciones
te inclinas?
CUADRO 3. 10 Producto
Producto Personas
Producto Extranjero 82
TOTAL 333
Fuente: elaboración propia
GRÁFICO 3. 9 Producto
Producto
Producto Nacional Producto Extranjero
25%
75%
44
Conclusiones de la investigación de mercado
45
El modelo informal con 177 respuestas entre los encuestados es la
opción que más buscan al momento de comprar un bolso, y 156 encuestadas
prefieren el modelo formal para una cartera.
46
CAPITULO IV
Descripción de la empresa
Razón Social
TEJIMAX S.A
Nombre Comercial
TEJIDAS
R.U.C.
091345436001
47
Isologo o Marca Legal
Misión
Visión
48
Posicionar nuestra marca como la mejor en variedad y calidad en
tejidos requeridos por el cliente con la más moderna gama de carteras
tejidas.
Objetivo
Análisis técnico
El proceso es sencillo, los artesanos recibirán 15 dólares por tejer las partes
del bolso que se necesite hacer de esta manera, luego la fábrica unirá los
tejidos con los demás elementos de la cartera, cabe recalcar que los diseños
son de la fábrica y que el hilo para tejer es entregado al artesano según el
modelo y los colores.
FORTALEZAS
49
Tecnología de punta.
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
AMENAZAS
Estructura Organizacional
Accionistas o socios
50
Organigrama
GRÁFICO 4. 2 Organigrama dela empresa
Jefe de
producción
Vendedor
Gerente
Administrador
Repartidor
Secretaria
contable
Descripción de Funciones
51
Gerente administrador
Sexo: Indistinto.
Líder
Empoderamiento.
Innovador.
Enfoque en resultados.
Funciones de la Gerencia:
52
Tendrá la responsabilidad de trabajar y hacer trabajar en equipo y
equidad.
6 personas constantes.
Le Reportan:
Jefe de Producción
Coordina con:
Contador General.
53
Jefe de Producción
Horario:
Conocimientos en utilitarios.
Beneficios:
54
Contar o entablar relaciones empresariales con empresas e instituciones
afines al negocio.
Sexo: Indistinto.
Líder.
Empoderamiento.
Innovador.
Enfoque en resultados.
Funciones de la Jefatura:
55
Tendrá la responsabilidad de trabajar y hacer trabajar en equipo y
equidad.
2 personas constantes.
Horario:
56
Conocimientos del cargo:
Conocimientos en utilitarios.
Beneficios:
57
CAPITULO V
PLAN DE MARKETING
Objetivo General
Objetivos específicos
Presupuestar la publicidad
Posicionamiento
LO QUE A TI TE INSPIRA...
Todas las mujeres toman una iniciativa propia al escoger una cartera,
usualmente se toma en el momento de salir la que la inspiración de en ese
día, por eso se posicionarán las carteras con este slogan
58
Estrategias del plan de marketing
Producto
59
Nombre de la marca: TEJIDAS
Colores utilizados
El color tiene una inmensa afinidad con las emociones y por eso hemos
elegidos estos tonos pensando en la mujer de hoy.
Morado
Naranja
Azul
60
Es refrescante, tranquilizador y puede sedar. El aspecto negativo de
este rayo es la tristeza.
Verde
Rojo
61
Simboliza sangre, fuego, calor, revolución, alegría, acción, pasión,
fuerza, disputa, desconfianza, destrucción e impulso, así mismo crueldad y
rabia. Es el color de los maniáticos y de marte, y también el de los generales
y los emperadores romanos y evoca la guerra, el diablo y el mal.
62
Fuente: Fotos tomadas por la investigadora
Precio
63
En cuanto a estrategias de precios se considera que se puede ofrecer
lo siguiente:
Plaza
64
El producto se distribuirá también a nivel local y posteriormente irá
extendiéndose a los cantones vecinos como son:
Pedro Carbo
Lomas de sargentillo
Nobol
Daule
65
GRÁFICO 5. 4Tienda en línea de Mercado libre
66
GRÁFICO 5. 5Tienda en líneaOLX
Promoción
67
GRÁFICO 5. 6 Volante y anuncio en medios
68
GRÁFICO 5. 7 Tarjeta de presentación
GRÁFICO 5. 8 Factura
69
GRÁFICO 5. 9 Hoja membretada
70
GRÁFICO 5. 10 Folleto
71
CAPÍTULO VI
ANÁLISIS FINANCIERO
72
CUADRO 6. 2 Presupuesto de Ingresos y egresos
Presupuesto de Ingresos
Ingresos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
DIAS 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00
CARTERA 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00
PVP 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00
Total 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 184,800.00
Total Ingresos US$ 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 184,800.00
Presupuesto de Costos
Costos Directos Cantidad Costo Unit. Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
CARTERA 440.00 10.15 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 4,466.00 54,042.15
MANO DE OBRA DIRECTA(ARTESANOS) 440.00 15.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 79,655.00
Comisiones en Ventas 2% 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 308.00 9,240.00
Total Costos Directos US$ 440.00 25.1500 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 142,937.15
Gastos de Personal Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
GERENTE GENERAL 1 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800.00
Jefe OPERARIO 1 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600.00
VENDEDOR 1 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 264 3,168.00
SECRETARIA CONTABLE 1 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600.00
Gastos Administrativos Costo Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
ARRIENDO LOCAL DE TERMINAL GUAYAQUIL 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000.00
ENERGÍA ELÉCTRICA 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360.00
AGUA 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600.00
INTERNET, TELEFONÍA Y CABLE 49 49 49 49 49 49 49 49 49 49 49 49 49 588.00
Caja Chica 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600.00
ARRIENDO LOCAL DE ISIDRO AYORA 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 960.00
Total Gastos Administrativos US$ 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 9,108.00
El PVP de la cartera es $35,00 y se planea abrir ambos locales 22 días del mes como mínimo pues en el
terminal terrestre hay que trabajar todos los días, debido a que es un centro comercial, el costo de la isla de
exhibición tipo local es de 500 dólares en arriendo. Se tendrán 4 personas 2 en Guayaquil y 2 en Isidro Ayora.
73
CUADRO 6. 3 Presupuesto de activos fijos
La inversión llega al total de 22.933 incluyendo los 10.750 dólares de los activos fijos adquiridos, entre ellos las
máquinas de coser de tipo industrial y las máquinas de los accesorios de la cartera, se invierten 50 en volantes
y se compra una impresora láser a color para imprimir los catálogos que los clientes mayoristas pidan.
74
CUADRO 6. 4 Estado de resultados y flujo de caja
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
Ingresos 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 184,800.00
(-) Costos Directos 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 136,488.00
Margen Bruto 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 4,026.00 48,312.00
Gastos Operacionales
Gastos de Personal 1,404.94 1,404.94 1,668.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 2,174.94 17,893.23
Gastos Administrativos 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 9,108.00
Depreciación 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 217.17 2,606.00
Gastos publicitarios 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00
Gastos Financieros 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 3,494.08
Total Gastos Operacionales 2,722.28 2,722.28 2,986.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 2,722.28 3,492.28 33,701.32
Margen Neto 1,303.72 1,303.72 1,039.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 1,303.72 533.72 14,610.68
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total US$
Saldo inicial Caja 22,933.00 24,007.09 25,081.18 25,891.27 26,965.36 28,039.45 29,113.54 30,187.63 31,261.72 32,335.81 33,409.90 34,483.99 22,933.00
Ingresos
Cobranzas 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 184,800.00
Total Ingresos 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 184,800.00
Egresos
Costos Directos 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 11,374.00 136,488.00
Gastos de Personal 1,404.94 1,404.94 1,668.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 1,404.94 2,174.94 17,893.23
Gastos Administrativos 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 759.00 9,108.00
Gastos publicitarios 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 496.80 5,961.60
Gastos Financieros 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 291.17 3,494.08
Total Egresos 14,325.91 14,325.91 14,589.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 14,325.91 15,095.91 172,944.92
Saldo Final de Caja 24,007.09 25,081.18 25,891.27 26,965.36 28,039.45 29,113.54 30,187.63 31,261.72 32,335.81 33,409.90 34,483.99 34,788.08 34,788.08
La utilidad en el primer año le da a la empresa el total de 14.610.68 y este escenario es moderado, pues no se
han exagerado los datos para que sean lo más reales posibles. El flujo de caja permanece siempre positivo,
por lo que no se observan errores.
75
CUADRO 6. 5 Evalúo económico y financiero
TASA DE CRECIMIENTO 8% 8% 8% 8%
AÑO 0 1 2 3 4 5 Total
Inversion Inicial (22,933)
Inflación 7% 7% 7% 7%
Gastos Operacionales
Gastos de Personal 17,893 19,146 20,486 21,920 23,454 102,899
Gastos Administrativos 9,108 9,746 10,428 11,158 11,939 52,378
Depreciacion de Act. Fijos 2,606 2,788 2,984 3,192 3,416 14,986
Gastos Financieros 3,494 3,739 4,000 4,280 4,580 20,094
Total Gastos Operacionales 33,101 35,418 37,898 40,551 43,389 190,357
Resumen de la Evaluación
Total Valor Actual del Flujo de Efectivo 49,492
Inversion Inicial (22,933)
Valor Actual Neto 26,559 Es viable el Proyecto
Prueba 26,559
ME 0
Tasa Interna de Retorno 49% La tasa de rendimiento que genera el presente proyecto SI es
adecuada y SI cumple las espectativas de los inversionistas
76
CUADRO 6. 6 Punto de Equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
14,000.00
INGRESOS TOTALES,
12,000.00 12,410.63
COSTOS TOTALES,
11,640.20
10,000.00
8,000.00
6,000.00
4,000.00
-
0 240.00 252.00 264.60 277.83 291.72 306.31 321.62 337.70 354.59
77
CAPÍTULO VII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones:
Recomendaciones:
78
BIBLIOGRAFÍA
American Marketing Asociation. (15 de enero de 2009). http://www.marketingpower.com/.
Recuperado el 20 de Agosto de 2011, de
http://www.marketingpower.com/Pages/default.aspx
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Gente, pág. 1.
Harvard Bussiness school Publishing. (2007). Crear un plan de negocios. Santiago: Impact
media comercial.
INEC. (31 de Julio de 2011). INEC Censo económico 2010. Recuperado el 22 de Agosto de
2011, de http://www.censos2010.gob.ec:
http://www.censos2010.gob.ec/nacionaleconomico/index2.html
79
SIISE. (2010). Sistema Integrado de Indicadores Sociales del Ecuador. Situación de la salud en
Ecuador. Ecuador: Ministerio de Coordinación de Desarrollo Social.
ANEXOS
Objetivo
Instructivos
Sirve para que los encuestadores lean y respondan las preguntas con
total conocimiento del tema y sean concisos en sus respuestas.
Información general
Información específica
18 - 25
26 - 35
80
36 – 45
46 – 55
SECTOR REFERENCIAL
Norte
Centro
Sur
NIVELOCUPACIONAL
TRABAJA
NO TRABAJA
Poco. Mucho.
81
4.- ¿En qué se fija usted a la hora de elegir un producto?
Precio.
Calidad.
Diseño.
Modelo formal.
Modelo informal.
Producto Nacional.
Producto Extranjero.
82