UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA

FACULTAD DE INGENIERÍA QUÍMICA Y TEXTIL

DEPARTAMENTO ACADEMICO DE INGENIERIA QUIMICA

GESTION TECNOLOGICA Y EMPRESARIAL

TRABAJO MONOGRÁFICO
PLAN ESTRATEGICO Corp. BELFE SURF S.A.C

PI911A

Docente:

 Mag. Ing Dionisio Marcelo Astocóndor

Realizado por:

 Paredes León, Jazmín 20141314F

 Sáenz Velásquez Camila Lisset 20142138G
 Sarango Baldera Yojan Smith 20142667J
 Vargas Leandro Deysi Margarita 20142636G
 Vega Aymara, Leonardo Miguel 20100361J

Periodo Académico: 2019-1

LIMA – PERÚ
 Contenido

1. NOMBRE Y RAZÓN Y/O RAZÓN SOCIAL ............................................... 4

2. SECTOR INDUSTRIAL AL QUE PERTENECE ......................................... 4
3. ORGANIZACIÓN Y AREAS FUNCIONALES DE LA EMPRESA .............. 4
3.1. CONFECCIÓN ...................................................................................... 5
3.2. VENTAS ................................................................................................ 5
3.3. ESTAMPADO ........................................................................................ 5
4. CARACTERISTICAS DEL PROCESO PRODUCTIVO .............................. 5
4.1. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO ................................................ 5
4.2. DESCRIPCIÓN DEL MÉTODO DE TRABAJO ..................................... 6
4.2.1. UNION-REMALLADO ..................................................................... 6
4.2.2. PEGADO DE CUELLO ................................................................... 6
4.2.3. DESPUNTE DE CUELLO-ACABADO ............................................ 7
4.2.4. TAPETE DE CUELLO-ACABADO .................................................. 7
4.2.5. PEGADO DE MANGAS .................................................................. 7
4.2.6. DEPSUNTE DE MANGAS-ACABADO ........................................... 7
4.2.7. CERRADO DEL POLO ................................................................... 7
4.2.8. RECUBIERTO EN BASTA ............................................................. 7
4.2.9. FORMACION DE ABERTURA ....................................................... 7
5. CARACTERISTICAS DE RECURSOS HUMANOS RR.HH. DE LA
EMPRESA .......................................................................................................... 7
6. MERCADO DE ABASTECIMINTO Y FLUJO DE VENTAS ...................... 8
7. GESTION AMBIENTAL DESARROLLADA .............................................. 8
8. PLANEAMINETO ESTRATEGICO ........................................................... 9
8.1. CONTACTO CON LA EMPRESA .............................................................. 9
9. DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA ............................................................ 9
9.1. MISION ................................................................................................... 10
9.2. VISION ................................................................................................... 10
10. ANALISIS INTERNO Y ECTERNO DE LA ORGANIZACIÓN ............. 10
10.1. ANALISIS ENDOGENO ....................................................................... 11
10.2. ANALISIS EXOGENO .......................................................................... 11
11. MISION Y VISION DEL PROYECTO ................................................... 12
11.1. MISION ............................................................................................... 12
11.2. VISION ................................................................................................ 12
12. MATRIZ FODA ...................................................................................... 13
13. ESTRATEGIAS ...................................................................................... 14
P á g i n a 2 | 16
14. PLANES Y ACCIONES GENERALES POR AREA ................................ 14
15. ASIGNACION DE RECURSOS .............................................................. 15
16. MONITOREO Y CONTROL DEL PROYECTO..................................... 15

P á g i n a 3 | 16
 PLAN ESTRATEGICO Corp. BELFE SURF S.A.C

1. NOMBRE Y RAZÓN Y/O RAZÓN SOCIAL

 RAZON SOCIAL: Corp. BELFE SURF S.A.C

 NOMBRE COMERCIAL: RIIP SUNF
 RUC: 20551874878

2. SECTOR INDUSTRIAL AL QUE PERTENECE

SECTOR INDUSTRIAL: TEXTIL (Confección y Ventas de polos, sweaters y

derivados masculino)
CIIU: 1729

Imagen 1. Código de sectores económicos CIIU

Fuente: Superintendencia de banca, seguros y AFP

3. ORGANIZACIÓN Y AREAS FUNCIONALES DE LA EMPRESA

La organización de la empresa está constituida por la Dirección General subsigue

la secretaria general que está a cargo de tres áreas o departamentos: Confección,
Estampado y Ventas

Directorio
Leoncio Valdera

Secretaria
Gnral.
Nicol Suclupe

Ventas Bordado y
Confeccion
Estampado
Juan Valdera Nicol Suclupe Jose Valdera
Imagen2. Organigrama empresa Corp. BELFE SURF S.A.C

P á g i n a 4 | 16
 3.1. CONFECCIÓN
Área funcional de la principal actividad económica de la empresa, en este
departamento se realiza las líneas de producción para cada producto textil
masculino. Cuenta con una cantidad en 10 personas (distribuidas en diferentes
puntos) en este sector y producción promedio de 250 prendas diarias. La empresa
maneja un solo turno por día, 8.5 horas por tuno durante cinco días a la semana
y 5 horas por turno los días sabáticos.
3.2. VENTAS
Áreas de distribución de los productos textiles para el consumidor (cliente),
presenta 5 puntos de ventas en una sola área comercial (Emporio comercial de
Gamarra) donde el flujo fluctúa entre quinientos mil a un millón de
consumidores por día.
3.3. ESTAMPADO
Área estratégica donde se realiza el diseño del producto (innovación), mejorando
la calidad del producto y recibe la información actual para estar a la vanguardia
del mercado.

4. CARACTERISTICAS DEL PROCESO PRODUCTIVO

4.1. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO

P á g i n a 5 | 16
 Imagen 3. Diagrama de flujo de proceso

4.2. DESCRIPCIÓN DEL MÉTODO DE TRABAJO

El método de trabajo para la confección de polos tipo cuello redondo inicia de la
siguiente manera:

4.2.1. UNION-REMALLADO
Las piezas delantero y espalda son unidas por medio de una maquina
remalladora de una 01(aguja), esta área tiene una iluminación adecuada
debido a que el operario debe fijarse en el sentido del tejido de la tela (materia
prima). La remalladora de una aguja trabaja con tres hilos para su costura

4.2.2. PEGADO DE CUELLO

De la unión de hombros de delantero y espalda, sigue con el pegado de cuello.
Previamente a esto, el cuello (tela rip como materia prima) es cortado en las
dimensiones adecuadas (largo y ancho) para luego ser cerrada lateralmente y
habilitada correctamente para una operación más rápida. El operario debe
cerciorase que el cuello este correctamente pegado, tiene que evitar los
“huecos”. Esta estación de trabajo se realiza en una máquina remalladora de
tipo mellicera.

P á g i n a 6 | 16
 4.2.3. DESPUNTE DE CUELLO-ACABADO
Una vez realizado el pegado de cuello, el armado tiene un recorrido hasta una
maquina recta (01 aguja) donde se realiza el despunte del cuello, la recta
realiza el primer acabado del polo.

4.2.4. TAPETE DE CUELLO-ACABADO

La finalización del despunte del cuello, el armado se dirige, esta vez, a la
maquina tapetera (02 agujas con cuatro hilos para su costura). Aquí se realiza
el segundo acabado del polo, es usado también para el colocado de la talla y
etiqueta de la prenda.

4.2.5. PEGADO DE MANGAS

La finalización del tapeteado, el armado se dirige nuevamente al área de
remalle, donde, en esta ocasión se procede al pegado de las mangas.
Nuevamente, las mangas tienen un procedimiento paralelo antes de la
colocación al polo. Son bastillados en una maquina recubridora y se le coloca
una pestaña de la marca de la empresa.

4.2.6. DEPSUNTE DE MANGAS-ACABADO

Una vez terminado con el pegado de mangas, se dirige nuevamente a una
maquina recta, donde se realizará el tercer acabado en el polo (despunte de
mangas).

4.2.7. CERRADO DEL POLO

EL cerrado de las partes laterales del polo se realiza una vez terminado con el
tercer acabado de este, la estación de trabajo es en una maquina remalladora
de una aguja. El cerrado no del todo completo, se deja una pequeña abertura.

4.2.8. RECUBIERTO EN BASTA

Es la penúltima operación en el proceso de confección. Se realiza en una
maquina recubridora en donde la basta es recubierta.

4.2.9. FORMACION DE ABERTURA

Ultima operación y cuarto acabado del polo en el proceso de confección. La
parte no cerrada de ambos laterales del polo es llevada, por última vez, a una
maquina recta, en donde se une con cinta tuil estampada todo el perímetro no
cerrado y se prosigue a su determinado acabado. Una vez acabado esta
operación, el polo confeccionado se dirige al proceso de habilitación.

5. CARACTERISTICAS DE RECURSOS HUMANOS RR.HH. DE LA EMPRESA

Se cuenta con un personal capacitado y seleccionado de acuerdo a sus habilidades ya
sea en el área de remallado, cortado, bordado, acabado de las prendas, y todo esto con
el fin de que les permita desarrollar una relación a largo plazo con la empresa, además
la empresa cuenta con más de 10 años de experiencia en este rubro.
Transparencia y honestidad en las relaciones interpersonales entre todos los obreros y
administrativos para generar un ambiente de trabajo saludable, en el cual permita
mejorar el rendimiento de los trabajadores.
Los obreros están capacitados y entrenados para el manejo de las maquinarias de
remalladora, tapetera, recubridora, botoneras, etc. Además de abastecer con las
demandas del mercado.
P á g i n a 7 | 16
6. MERCADO DE ABASTECIMINTO Y FLUJO DE VENTAS

BELFE SURF SAC abastece de productos tanto al mercado nacional e internacional

específicamente Ecuador. En cuanto al mercado nacional se cuenta con áreas de
distribución de los productos textiles para el consumidor (cliente), además presenta 5
puntos de ventas en una sola área comercial (Emporio comercial de Gamarra), donde
el flujo de ventas varía entre quinientos mil a un millón de productos por día y la
capacidad de producción varía entre 550-700 polos por corte o lote, cada corte se
realiza semanalmente, por lo que la producción abarca de 2200-2800 polos mensuales.
Sin embargo la producción es diferente dependiendo del tipo de polo a producir.

7. GESTION AMBIENTAL DESARROLLADA

La empresa textil COORP. BELFE SURF S.A.C., ha desarrollado un grupo de existen

estrategias que le permiten ahorrar energía ya que para los procesos que se dan se
necesitan máquinas que son usadas diariamente, 9 horas durante 5 días a la semana.
- Ayudas visuales para concientizar al personal del cuidado y ahorro del consumo de
energía:
- Mediante el uso de afiches en cada estación de trabajo del proceso productivo se
incita al personal sobre el ahorro de energía y sus beneficios.
- Identificar las áreas en donde aún no hay bombillas de ahorro o reportar las
incidencias o problemas de la gestión del flujo de luz en estas áreas.
- Cada trabajador tiene la responsabilidad de reportar la presencia de problemas
respecto a la luminaria a la empresa, por ejemplo: déficit en lugares donde no llega
la luz, mala gestión del color, bombillas prendidas sin uso, no uso de las ventanas,
etc.
- Reconocimiento a empleados: Según el número de reportes y mejoras cada
trabajador es recompensado proporcionalmente.
- Realizar verificaciones de las maquinarias.
- Cada semana se lleva a cabo revisiones a la remalladora, recubridora, recta o
tapedera, etc

P á g i n a 8 | 16
8. PLANEAMINETO ESTRATEGICO

8.1. CONTACTO CON LA EMPRESA

Ubicación Geográfica:
 Dirección Legal: Plg Huanuco Nro. 1757 Int. 404
Anexos:
JR. GAMARRA NRO. 777 INT. B362 GALERIA EL REY DE GAMARRA - LA
VICTORIA.
TALAVERA DE LA R LOTE. 14 MZ. F - EL AGUSTINO
 Distrito / Ciudad: La Victoria
 Departamento: Lima, Perú

Clasificación industrial:
 Razón Social: CORPORACION BELFE SURF S.A.C.
 Nombre Comercial: Riip Sunf
 Tipo Empresa: Sociedad Anonima Cerrada
 Condición: Activo

Ventas en los últimos cinco años:

AÑO VENTAS LOCALES VENTAS AL EXTERIOR

2015 6000 2000

2016 5000 2500

2017 6000 2000

2018 4000 1500

2019 1500 500

9. DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA
La línea de productos de la empresa está constituida por:

Polos: prenda de vestir más producidas de la empresa BELFE SURF SAC de línea
masculina, utilizar generalmente al algodón reactivo y algodón pima como materias prima
de este producto diversificando el diseño y acabado de manufactura.
Poleras: prenda de vestir producidas en las estaciones de baja sensación térmica, utiliza
generalmente a la franela y tela dacota como materia prima de este producto. En esta línea
de producto, la producción es tanto para la línea masculina como para damas.
Camisetas: prenda de vestir producidas en eventos multidisciplinarios de acuerdo con el
entorno y la actualidad. La tela sintética es comúnmente utilizada como materia prima
para este producto.

P á g i n a 9 | 16
BELFE SURF SAC ofrece concurrentemente servicios para otras empresas, entre ellas:
Corte y confección: servicio de polos publicitarios que ofrece a terceros tales a
instituciones educativas, eventos promocionales, a bajos costos y producción masiva.
Estampado, Ojal y botón y bordado: servicio que ofrece a empresas homologas y cercanas
a la localización de la empresa

9.1 MISION
Ser una empresa líder en innovación, y valor agregado en la producción de prendas
de vestir masculina tanto nacional como internacional, proyectado en la moda y
diseño de los diferentes productos de confección.

9.2 VISION
Líderes en innovación y servicio, lo cual logramos en base a un permanente
trabajo de calidad, confiabilidad y eficiencia. Ello se refleja en la obtención de una
rentabilidad superior al promedio del sector de manera sostenida.

10 ANALISIS INTERNO Y ECTERNO DE LA ORGANIZACIÓN

 Producción cíclica con una cantidad de operadores en constante capacitación en el

rubro de prendas de vestir masculina
 Costos fijos y cobros consumo de energía bajos debido a que tienen locales propios
y la zona de producción no es industrial.
 Maquinas con fácil disponibilidad a usarlas en otro rubro de confecciones( rubro
femenino, prenda de interiores y/o sector de mochilas)
 Múltiple puntos de ventas en el sector emporio comercial de GAMARRA
 Cuenta con su propio sector de diseño gráfico para la variedad de productos.
 Presenta su propi transporte de producto y mercadería
 Competencia directa con la informalidad que ofrece un producto similar pero con
precios mucho más bajos.
 Amenaza de cierre de centros de ventas en el emporio comercial GAMARRA
debido a los últimos acontecimientos.
 Altos precios de materia prima peruana con respecto a las telas extrajeras
importadas de China y Asia.
 Aumento de impuestos en el sector textil.
 Falta de ferias de negocios a nivel local para el muestreo de los productos.
 Sector educación requiere de mayores demanda para estudiantes, docentes y
trabajadores.
 El auge de eventos multidisciplinarios en los últimos años.
 Mayor alcance a tecnología en el sector textil-industrial.
 Mayor diversidad de materia prima
 La moda masculina no es modificada constantemente como la del rubro femenino.
 Falta de marketing en sus productos
 No busca clientes constantemente
 No presentan un orden estricto en almacenamiento y productos sobrantes
 No tiene una posición importante en el mercado
 Toda la tecnología de máquinas no está completamente actualizada.

P á g i n a 10 | 16
10.1 ANALISIS ENDOGENO

FORTALEZAS (USARLAS)
- Producción cíclica con una cantidad de operadores en constante capacitación en
el rubro de prendas de vestir masculina
- Costos fijos y cobros consumo de energía bajos debido a que tienen locales
propios y la zona de producción no es industrial.
- Maquinas con fácil disponibilidad a usarlas en otro rubro de confecciones( rubro
femenino, prenda de interiores y/o sector de mochilas)
- Múltiple puntos de ventas en el sector emporio comercial de GAMARRA
- Cuenta con su propio sector de diseño gráfico para la variedad de productos.
- Presenta su propio transporte de producto y mercadería

DEBILIDADES (ELIMINARLAS)
- Falta de marketing en sus productos
- No busca clientes constantemente
- No presentan un orden estricto en almacenamiento y productos sobrantes
- No tiene una posición importante en el mercado
- Toda la tecnología de máquinas no está completamente actualizada.

10.2 ANALISIS EXOGENO

AMENAZAS (EVITARLAS)
- Competencia directa con la informalidad que ofrece un producto similar pero
con precios mucho más bajos.
- Amenaza de cierre de centros de ventas en el emporio comercial GAMARRA
debido a los últimos acontecimientos.
- Altos precios de materia prima peruana con respecto a las telas extrajeras
importadas de China y Asia.
- Aumento de impuestos en el sector textil.
- Falta de ferias de negocios a nivel local para el muestreo de los productos.

OPORTUNIDADES (APROVECHARLAS)
- Sector educación requiere de mayores demanda para estudiantes, docentes y
trabajadores.
- El auge de eventos multidisciplinarios en los últimos años.
- Mayor alcance a tecnología en el sector textil-industrial.
- Mayor diversidad de materia prima
- La moda masculina no es modificada constantemente como la del rubro
femenino.

P á g i n a 11 | 16
11 MISION Y VISION DEL PROYECTO

11.1 MISION

Elaborar un plan estratégico de la microempresa Belfe Surf, analizando el

actual contexto de la organización ya sea los factores externos e internos que
le afectan para así proponer objetivos que se puedan realizar a corto, mediano
y largo plazo, haciendo un seguimiento constante para el logro de nuestros
propósitos.

11.2 VISION

Lograr el cumplimiento de nuestros objetivos que son: obtener un mayor

posicionamiento de la empresa Belfe Surf en la industria textil, tanto en la
producción como en la comercialización de polos para caballeros, ofreciendo
diseños únicos e innovadores y cumpliendo con las requisitos y expectativas
de todos los clientes.

P á g i n a 12 | 16
12 MATRIZ FODA
OPORTUNIDADES
- Auge de mercado en el sector educación
- eventos multidisciplinarios en los últimos años.
- Mayor alcance a tecnología
- Mayor diversidad de materia prima
- La moda masculina constante
AMENAZAS
- Competencia directa con la informalidad.
- Amenaza de cierre de centros de ventas debido a los
últimos acontecimientos.
- Altos precios de materia prima peruana con respecto a
las extrajeras
- Aumento de impuestos
- Falta de ferias de negocios a nivel local
FORTALEZAS
- en constante capacitación de operadores
- Costos fijos y cobros consumo de energía bajos
- Maquinas multifuncionales
- Múltiple puntos de ventas en GAMARRA
- Propio sector de diseño gráfico
- propio transporte de mercadería
Establecer precios atractivos al sector educación para
obtener una fidelización de los clientes de este sector, ya
sea para sus eventos deportivos, días festivos, etc.
Incursionar en la producción de polos para clientes
femeninos, empezando con un diseño básico para no
afectar de manera radical el proceso de producción ya
establecido e ir cambiando progresivamente los diseños
para que sean más atractivos.
Diferenciarse con el resto de competencia utilizando
diversidad de telas en la confección de los polos.
Expandir sus puntos de ventas en el emporio comercial
de gamarra y otros distritos para que los clientes tengan
mayor accesibilidad.
Reducir costos, evitando los desperdicios para ser más
competitivo en el sector industrial
Mejorar la productividad en la operación manteniendo la
calidad del producto y así competir con la informalidad.
DEBILIDADES
- Falta de marketing
- No busca clientes constantemente
- No presentan almacenamiento
- No tiene posición importante en el mercado
- Tecnología de máquinas no está completamente
actualizada.
Realizar un marketing, en especial en el sector educación
para el sector se enfoque en su trabajo y sea más visible
la marca.
Adquirir tecnología para realizar productos con diseños
únicos que pueda solo ofertar la empresa.
Estudia los cambios en la moda del mercado masculino
para obtener información y superar a lacompetencia
Expandir sus puntos de ventas en el sector gamarra para
obtener mayor visibilidad de su marca.
Realizar Marketing de manera virtual ( redes sociales)
desarrollando videos y/o publicidad relacionado a su
empresa
Mejorar la productividad en la operación manteniendo la
calidad del producto y así competir con la informalidad.
13 ESTRATEGIAS
 Establecer precios atractivos al sector educación para obtener una fidelización de
los clientes de este sector, ya sea para sus eventos deportivos, días festivos, etc.
 Incursionar en la producción de polos para clientes femeninos, empezando con un
diseño básico para no afectar de manera radical el proceso de producción ya
establecido e ir cambiando progresivamente los diseños para que sean más
atractivos.
 Diferenciarse con el resto de competencia utilizando diversidad de telas en la
confección de los polos.
 Buscar clientes de alta demanda en especial en el sector educación para que el
sector se enfoque en su trabajo y sea más visible la marca.
 Adquirir tecnología para realizar productos con diseños únicos que pueda solo
ofertar la empresa.
 Estudiar los cambios en la moda del mercado masculino para obtener información
y superar a la competencia.
 Expandir sus puntos de ventas en otros distritos de lima para que sus productos
sean más accesibles a sus clientes.
 Reducir costos, usando de manera eficiente los recursos, evitando los desperdicios
para ser más competitivo en el sector industrial.
 Mejorar la productividad en la operación manteniendo la calidad del producto y
así competir con la informalidad.
 Realizar Marketing de manera virtual, creando una página de Facebook
desarrollando videos y/o publicidad relacionado a su empresa.

14 PLANES Y ACCIONES GENERALES POR AREA

14.1 VENTAS
 La gerencia de ventas debe implementar un sistema de compra online por
medio de una página web para darle mayor facilidad a los clientes de los
distritos más alejados.
 Expandir sus puntos de ventas en otros distritos de lima para que sus productos
sean más accesibles a sus clientes, con una previa evaluación de en qué distrito
se encuentran la mayor demanda de sus productos.
 Tener una buena relación con proveedores para garantizar el valor agregado
en el servicio, ya que esta estrategia puede conllevar a una reducción de los
precios
 Fortalecer los mercados existentes y abrir nuevos mercados. Esta estrategia es
realizable mediante la implementación de un departamento de marketing y
gestión comercial en la empresa ya que se carece de este.

14.2 CONFECCIÓN, BORDADO Y ESTAMPADO

 Implementar un programa de mantenimiento de los maquinas utilizadas para
así prevenir paradas en la producción continua de los polos.
 La empresa tiene capacitaciones continúas sobre el proceso producción pero
no dan la importancia necesaria a las capacitaciones tanto en Seguridad y Salud
en el Trabajo, y gestión ambiental.
 14.3 DIRECTORIO
 Motivar a los trabajadores brindándoles un ambiente de trabajo adecuado,
haciendo reuniones integradoras para el personal.

15 ASIGNACIÓN DE RECURSOS
La asignación de recursos del proyecto están relacionados con los equipos y el
personal del que se va a disponer para desarrollar el proyecto. Una vez realizada la
programación debemos asignarle a cada una de las tareas los recursos necesarios para
su desarrollo y administrar estos recursos para que el desarrollo del proyecto sea lo
más eficiente posible.

ACCIONES RECURSOS

Aumentar espacios publicitarios a través

de revistas, folletos, y otros medios de Jefe de Marketing
comunicación.

Realizar las respectivas capacitaciones y

Jefe de Recursos Humanos
seminarios para los trabajadores.

Mejor selección de proveedores Jefe de Logística

16 MONITOREO Y CONTROL DEL PROYECTO

Durante el proceso de planificación es posible que se detecten anomalías que afecten
al plan, por eso es importante un seguimiento continuo de las actividades. Es
necesario establecer un sistema de control que nos permita ver y corregir los
problemas antes que se adimensionen.
Se usa para:
- Corrige el plan estratégico puesto en marcha.
- Se estima la probabilidad de alcanzar las metas.
- Identifica debilidades que deben ser atendidas.
- Propone soluciones.
Para ejercer y facilitar un monitoreo adecuado se eligieron los siguientes indicadores.

16.1 CALIDAD Y COMPETITIVIDAD:

a) Satisfacción del cliente: Se entrevistan a 100 individuos que han comprado y usado
nuestros productos haciéndoles puntuar el grado de satisfacción que sienten al utilizar
nuestros productos.
b) Productos defectuosos: Se suman las cantidades de productos con fallas más la
cantidad de productos rehechos y se divide entre el número de unidades producidas.
c) Factor de productividad: Se divide la cantidad facturada en unidades monetarias y
se divide entre el número de trabajadores. Se puede hacer para comparar el
rendimiento de los empleados actuales con otras etapas de la empresa.
d) Porcentaje de uso de capacidad instalada:

P á g i n a 15 | 16
 Se suma las cantidades de hora-hombre y hora- máquina totales usadas y se divide
entre el número total disponible.

16.2 PERSONAL
a) Porcentaje de personal calificado o superior:
Se divide la cantidad de personal técnico o profesional en total y se divide entre el
número de empleados.

b) Incidencia de accidentes en los empleados:

Se divide la cantidad de trabajadores con accidentes con la cantidad de personal
disponible en el plazo de cada mes.

c) Absentismo:
Nos permite medir el grado de perjuicio de los costes debido a la falta de personal y
uso de la maquinaria.
Se divide el número de trabajadores con inasistencias entre el personal supuestamente
operativo, en un periodo de un mes.

d) Ventas e ingresos
a) Ventas por empleado dedicado a esta actividad
Dividimos la facturación de ventas entre el número de empleados de la sección ventas.

b) Margen comercial:
Se restan las ventas de los productos con los costos involucrados.

c) Retorno de inversión
Se resta un solo beneficio con la inversión, esto se divide con la inversión y se
multiplica por 100%. Esto se usa para determinar el beneficio de una sola acción y la
eficiencia de la misma.

e) indicador de rentabilidad:
Es la división entre los beneficios totales y las ventas totales.

16.3 MARKETING
a) Efectividad:
Relaciona el número de ventas logradas con el método o medio de marketing
aplicado.
b) Coste Adquisición del Cliente (CAC)
Mide los costos relacionados para que una persona se convierta en cliente de nuestra
empresa. Se suman todos los gastos de marketing involucrados y se dividen entre la
cantidad de clientes nuevos.
c) Ratio del ciclo de vida del cliente (LTV Life Time Value) entre CAC
Es la división entre el tiempo que un cliente está relacionado comercialmente con la
empresa entre el coste de adquisión del cliente.

P á g i n a 16 | 16