1) Riesgo de mercado

Porque en este riesgos se ven inmersas los cambios que ocurrieron en el mercado, tanto alzas
y bajas, en donde se ve afectada la liquidez del banco, puesto que tomaban los fondos de otros
clientes para crear nuevos fondos.

2) Riesgo de crédito

En donde no se midio o no se tuvo a bien el preveer y controlar los efectivos que salieron del
banco para la inversión.

3) Riesgo operativo

Este riesgo considero que el banco tuvo un 50% de participación ya que al no permitir que se
contratara personal idóneo con experiencia para el puesto dio el inicio a este riesgo, adicional a
ello pues la forma en que inicialmente se dio y se dejo la puerta abierta sin ninguna seguridad
sobre la forma de como solucionar la primera perdida ocasionada por la inexperiencia de una
trabajadora, considero que no se manejo correctamente, posiblemente era una salida viable, pero
los controles para realizalanofueron lo mas seguros, inicio con un error y termino con un fraude.

Falta de control interno con respecto a los empleados, al momento de ver que estaba generando
muchos ingresos y que las inversiones le estaban hiendo muy bien, era un alerta para empezar
auditoria a investigar si todo estaba bien o había algún motivo para dar inicio a una revisión de
información a fondo.

No había nadie por encima de el enSingapur , era el único, el controlaba la contabilidad, y era jefe
de los Traders, y el banco se asume que por ser un proyecto nuevo tampoco tuvo control sobre
este proyecto. Lo único que si reportaba era al banco de Londres, pero como el manipulaba la
contabilidad era fácil manejar esta situación.

Error del banco fue no controlar la devolución de los fondos que el solicitaba a Simex, los cuales
eran solicitados para cubrir pagos de reposicion por las cuentas margen de los clientes.

Falta de segregación de funciones, para que llevaran a cabo un buen control interno.

En Resumen

 No hubo segregación de funciones

 No hubo control para la selección del personal
 No contar con unidades especializadas en control interno
 Falta de un adecuado gobierno Corporativo

Como evitar estos Riesgos

Para poder evitar estos riesgos es necesario que la empresa o entidad pueda aplicar controles
máximo cuando en este se realizan movimientos grandes, ya que no es posible que una sola
persona pueda supervisarse, aplicar estrategias, realizar cambios, realizar reportes.

Es necesario la segregación de funciones, contratar a personal capacitado para el area , estructurar

debidos controles internos, para el desembolso de efectivo, tiempo en el que se deba recuperar,
para que es utilizado, personas responsables de manipular el desembolso, y ante todo una
auditoria Interna que pueda rendir cuentas en el momento oportuno, que conozca todos y cada
uno de los movimientos realizados en la entidad. Sin excepción alguna. Y una auditoria externa que
realizar supervisiones periodicas para evitar que puedan tan solo el pensar en realizar una
transacción fraudulenta, que se realicen bitácoras de errores o posibles errores en lo que haya
incurrido el personal todos estos realizados por el jefe inmediato, y este a su vez supervisado por
otro.